貨倉物料盤點管理辦法庫存物料盤點流程、差異處理流程

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔億豐和公司貨倉物料盤點管理辦法1、目的為了規(guī)范本公司倉庫的庫存物料盤點作業(yè)，確保倉庫料、賬、卡一致，配合年度會計審核，特制定本辦法。2、適用范圍本公司原材料倉、成品倉、PVC原料倉、PVC水口料倉、不良品倉、生產(chǎn)車間、外協(xié)加工商的庫存物料數(shù)量的盤點工作均依本管理辦法執(zhí)行。3、本公司庫存物料的盤點方法3.1循環(huán)盤點法就是周而復始地連續(xù)盤點庫存物料。循環(huán)盤點法是保持存貨記錄準確性的唯一可靠辦法。運用此辦法盤點時，物料進出工作要求可以不間斷。3.2定期盤點法就是將倉庫出貨、收料、入庫等生產(chǎn)活動停止一段時間（如一天或兩天等），對存貨實施盤點。一般分月度盤點、季度盤點、年終盤點。根據(jù)本公司的實際情況一般采用月度盤點和年終盤點。執(zhí)行定期盤點時應擬定盤點計劃，除倉庫盤點外，生產(chǎn)車間、外協(xié)加工廠也應進行盤點。3.3盤點工作的準備3.3.1召開盤點工作會議，必要時成立盤點領導小組，劃分盤點區(qū)域及負責人，確定盤點各項工作的分工。3.3.2確定盤點日期。3.3.3月度盤點工作由物控主管組織倉管員完成，由財務人員或其他相關人員進行抽盤。年度盤點工作由公司各單位指派人員參加盤點，分為初盤人員和復盤人員，同時對人員進行分組并指定小組負責人。3.4本公司月度盤點方法的實施3.4.1材料盤點按ABC物料的分類法進行3.4.1.1A類物料：指該類物料占物料總類的10%左右，但金額占總金額的65%左右。如：3511母座、PCB板、IPHONE主體、MICR05P主體、MINI5P主體、PSP、DC2.0主體、F488主體、K750主體、LGKG90主體、五金件、錫線、線材3.4.1.2B類物料：指該類物料占物料總類的25%左右，但金額占總金額的25%左右。如：殼、包材、電子料、助焊劑等屬B類物料。3.4.1.3C類物料：指該類物料占物料總類的65%左右，但金額總金額的10%左右。如：各種標簽、PE袋、PE膜等3.4.2外協(xié)加工商庫存物料會同財務人員或采購人員前往加工商處盤點或委托加工商盤點實際數(shù)量。3.4.3盤點時應將盤點票填寫好，數(shù)量一欄應將箱數(shù)、包數(shù)等填上。如：10箱*1000PCS/箱+5包*100PCS/包+50PCS=10550PCS。3.4.4盤點票不得更改涂寫，需更改時要用紅筆在更改處簽名。3.4.5倉管員初盤完后將盤點數(shù)據(jù)記錄于《盤點表》上，并與《盤點表》上的賬面數(shù)進行核對。如有差異，必須查找差異原因并將差異原因記錄于《盤點表》上。3.4.6抽盤時可以根據(jù)《盤點表》隨機抽查或隨地抽查，對ABC類物料管理的抽查比例按5：3：2執(zhí)行。3.5盤點后工作3.5.1盤點抽查，均未發(fā)現(xiàn)問題后，將抽盤的數(shù)據(jù)記錄于《盤點表》上與賬目核對。3.5.2差錯率A類物料差錯率控制在0.0%以內(nèi)。B類物料差錯率控制在0.5%以下。C類物料差錯率控制在1%以下。3.5.3正常情況下盤點后第二天倉庫要將做好《盤盈、盤虧表》交由物控主管審核報送財務部。3.6盤點后的問題及分析3.6.1檢查呆滯物料比重是否過高，并設法降低。3.6.2檢查存貨周轉(zhuǎn)率高低，存料金額是否過大。當造成財務負擔過大時，要設法降低庫存量。3.6.3料架、倉儲、物料存放地點是否影響到物料管理績效，若有影響，應設法改進。3.6.4物料盤點工作完成后，所發(fā)生的差額、錯誤、變質(zhì)、呆滯、盈虧、損耗等結(jié)果，應分別給予處理，并分析原因，提出糾正及預防措施，防止以再發(fā)生。3.7獎懲3.7.1盤點差錯率：A類物料的盤點差錯率控制在0.0%以內(nèi)。B類物料差錯率控制在0.5%以下。C類物料差錯率控制在1%以下3.7.23.7.2.1所有盤點差錯率在規(guī)定以下者，給予責任者獎勵50元。3.7.2.2所有盤點無任何差錯者，給予責任者獎勵100元。3.7.3處罰3.7.3.1A類物料差錯率在0.0%上者，罰款20元處理；差錯率在1%以上者罰款30元；差錯率在2%以上者，罰款3.7.3.2B類物料差錯率在0.5%以上者，罰款20元；在2%以上者，罰款20元，在3%以上者罰款30元處理。3.7.3.3C類物料差錯率在2%以上者，罰款20元處理；在3%以上者罰款30元處理，在4%以上者罰款53.7.3.4若兩項以上物料的盤點差錯率都超過規(guī)定者，按累計罰款處理，但不超過3項累計之罰款。貨倉庫存物料盤點控制流程獎勵統(tǒng)計分析與檢討調(diào)整庫存盈虧處理核對填寫盤點表追查差異原因倉管員清點實物數(shù)據(jù)電腦文員核對電腦上的物料數(shù)據(jù)執(zhí)行盤點任務做好盤點準備工作總經(jīng)理審批制定盤點程序和方法規(guī)定盤點先后順序確定盤點場所安排盤點人員獎勵統(tǒng)計分析與檢討調(diào)整庫存盈虧處理核對填寫盤點表追查差異原因倉管員清點實物數(shù)據(jù)電腦文員核對電腦上的物料數(shù)據(jù)執(zhí)行盤點任務做好盤點準備工作總經(jīng)理審批制定盤點程序和方法規(guī)定盤點先后順序確定盤點場所安排盤點人員無任何差異物料盤點差異分析控制流程檢查盤點記錄有誤檢查盤點記錄制定處理方法和預防措施確定差異原因詢問盤點人員復核庫存賬目檢查計量工具具制定處理方法和預防措施確定差異原因詢問盤點人員復核庫存賬目檢查計量工具具有誤有誤 有誤有誤精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔快遞、物流收發(fā)管理規(guī)范第一章 總則【目的】第01條為規(guī)范公司收、發(fā)快遞管理，防止快遞丟失，降低運行風險，控制物流成本，確保公司快遞的收發(fā)工作及時、準確、高效，特制訂本規(guī)定?！具m用范圍】第02條適用于**有限公司全體員工。【定義】第03條快遞物品：指公司員工因工作需要，寄送或收取的文件資料、產(chǎn)品樣品、貨物以及其他與工作相關貨品等。第二章快遞收發(fā)規(guī)范【寄件流程】第04條物品分類與快遞公司選擇參照表：序號 寄件類型 選擇快遞公司A類：緊急件 順豐快遞B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等） 順豐快遞C類：普通件（如資料、文件、普通產(chǎn)品樣品與配件等） 中通快遞D類：單件超過49Kg的，發(fā)物流 德邦物流第05條填寫快遞單文件類的快遞在綜合部辦理，包裹類在倉庫（***）辦理，均由寄件人根據(jù)所寄物品的性質(zhì)與緊急程度，合理、準確地選擇性價比高的快遞公司，并由寄件人清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯(lián)系電話等）。第06條快遞通知由綜合部和倉庫（***）通知所寄的相關快遞公司前來取件，當天務必發(fā)出。第07條寄件綜合部和倉庫（***）要填寫《快遞寄出登記表》，包含寄件人姓名、事由、收方公司名稱、收件人、快遞公司名稱、單號等。倉庫應對寄件內(nèi)容檢查，并開具相應出庫單。第08條寄件人應在填單后即拍照告知收件人，并提醒收件人簽收后拍照回傳。第09條費用結(jié)算1、快遞費用結(jié)算以月結(jié)方式進行，物流費用單次結(jié)算，均開具增值稅專用發(fā)票。2、綜合部和倉庫每月月初將前一月的發(fā)票及《快遞寄出登記表》、出庫單、按部門進行統(tǒng)計的費用表，一起遞交采購部，由采購部審核后遞交財務部審核入賬。3、個人寄件費用在寄件時應問清費用，現(xiàn)場結(jié)算。嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的5-10倍處罰?！臼占?guī)定】第10條不需支付到付快遞費的快遞收件由門衛(wèi)簽收、登記。第11條需支付到付快遞費的快遞收件，門衛(wèi)應及時通知收件人辦理付款手續(xù)收件。原則上不允許接收到付件，委實需由我公司承擔運費的，盡量跟寄件方談妥現(xiàn)付，費用另外支付給寄件方。第12條收件人領取快遞時應出示工作牌