企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度

制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-1××公司經(jīng)營(yíng)企劃工作條例概論一、公司年度基本經(jīng)營(yíng)資料(一)行業(yè)：(略)(二)資產(chǎn)總額：(略)(三)營(yíng)業(yè)額：(略)(四)稅前純利：(略)(五)員工總數(shù)：(略)(六)經(jīng)營(yíng)企劃單位：(略)二、公司年度經(jīng)營(yíng)方針為激勵(lì)全員經(jīng)營(yíng)意識(shí)，完成公司的最高經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，公司的經(jīng)營(yíng)企劃室依據(jù)總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)理念，擬定如下《年度經(jīng)營(yíng)方針》為全體同仁該年度努力方向。(一)為生產(chǎn)世界第一流的產(chǎn)品而奮斗1.生產(chǎn)過程合理化，以提高生產(chǎn)率；2.積極推行自動(dòng)化，以利技術(shù)升級(jí)；3.建立周全的質(zhì)量管理制度，以確保產(chǎn)品的質(zhì)量；4.杜絕不良產(chǎn)品的產(chǎn)生，以降低不良品率；5.降低成本，增強(qiáng)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力；6.提高零部件自制率及生產(chǎn)設(shè)備自制能力。(二)建立合理化且有效率的經(jīng)營(yíng)體制1.經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確化，做好成果的評(píng)價(jià)工作；2.明確各部門工作職責(zé)，以利經(jīng)營(yíng)方針的執(zhí)行；3.全面推行創(chuàng)造性經(jīng)營(yíng)，以提高營(yíng)運(yùn)績(jī)效；4.建立經(jīng)營(yíng)管理情報(bào)系統(tǒng)；簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-25.獎(jiǎng)勵(lì)合理化與公平化；6.繼續(xù)努力謀求員工生活的安定及福利的改善。(三)增強(qiáng)全員的經(jīng)營(yíng)活力，全力突破不景氣，并擴(kuò)大市場(chǎng)占有率1.激勵(lì)全員智慧，擴(kuò)大改善提案的成果；2.加強(qiáng)人才教育，促進(jìn)員工敬業(yè)精神；3.確認(rèn)公司經(jīng)營(yíng)處境，拓展國(guó)際市場(chǎng)；4.加強(qiáng)對(duì)質(zhì)量、價(jià)格及服務(wù)的努力，繼續(xù)增加市場(chǎng)占有率；5.徹底分析公司優(yōu)劣點(diǎn)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，奠定長(zhǎng)期發(fā)展的基礎(chǔ)；6.健全人事制度，提高管理水準(zhǔn)和強(qiáng)化組織活力。企劃案的執(zhí)行主體，除了常設(shè)經(jīng)營(yíng)企劃室外，亦可憑借成立“委員會(huì)”方式進(jìn)行。三、委員會(huì)的組成(參閱下表)委員會(huì)的組成代號(hào)委員會(huì)名稱執(zhí)行長(zhǎng)執(zhí)行秘書委員A生產(chǎn)革新委員會(huì)×××××××××組長(zhǎng)級(jí)以上干部若干人B經(jīng)營(yíng)信息委員會(huì)×××××××××組長(zhǎng)級(jí)以上干部若干人C降低成本委員會(huì)×××××××××組長(zhǎng)級(jí)以上干部若干人D管理改革委員會(huì)×××××××××組長(zhǎng)級(jí)以上干部若干人E考試甄選委員會(huì)×××××××××組長(zhǎng)級(jí)以上干部若干人四、責(zé)任的分擔(dān)(一)執(zhí)行長(zhǎng)：負(fù)責(zé)該經(jīng)營(yíng)方針的執(zhí)行，進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)企劃及指揮。(二)執(zhí)行秘書：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行任務(wù)。(三)委員：接受委員會(huì)執(zhí)行長(zhǎng)及執(zhí)行秘書的指揮，并主動(dòng)積極參與委員會(huì)事務(wù)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-3第二節(jié)年度經(jīng)營(yíng)方針與委員會(huì)若將年度經(jīng)營(yíng)方針視為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的“目的”，則委員會(huì)即為達(dá)此目的的“手段”。因此，經(jīng)營(yíng)者可將該年度各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)方針酌情指派給有關(guān)的委員會(huì)，負(fù)責(zé)企劃及推展。各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)方針必須歸屬于所成立的委員會(huì)。各項(xiàng)年度經(jīng)營(yíng)方針，分別指派于五大委員會(huì)。換言之，年度經(jīng)營(yíng)方針，將借助五大委員會(huì)的努力而實(shí)現(xiàn)。為了使各委員會(huì)任務(wù)的順利完成，除了經(jīng)營(yíng)企劃室應(yīng)承擔(dān)全盤企劃任務(wù)之外，亦必須將企劃工作深入于各委員會(huì)。因此，各委員會(huì)應(yīng)依據(jù)經(jīng)營(yíng)方針，制訂工作目標(biāo)。一、生產(chǎn)革新委員會(huì)(一)績(jī)效管理及標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間小組(二)價(jià)值分析及價(jià)值革新小組(三)工業(yè)工程提案小組(四)品質(zhì)管理小組(五)自動(dòng)化小組(六)預(yù)防保養(yǎng)小組二、經(jīng)營(yíng)信息委員會(huì)(一)生產(chǎn)管理系統(tǒng)(二)生產(chǎn)線品質(zhì)管理系統(tǒng)(三)工程基準(zhǔn)系統(tǒng)(四)營(yíng)業(yè)系統(tǒng)(五)會(huì)計(jì)賬務(wù)系統(tǒng)三、降低成本委員會(huì)(一)降低成本計(jì)劃(二)降低成本計(jì)劃的執(zhí)行(三)追蹤、調(diào)整簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-4(四)協(xié)作事項(xiàng)(五)綜合檢查及總結(jié)報(bào)告四、管理改革委員會(huì)(一)組織調(diào)整(二)創(chuàng)造性經(jīng)營(yíng)(三)職責(zé)明確化(四)事務(wù)流程合理化(五)經(jīng)營(yíng)方針(六)全公司所有會(huì)議的匯總整理五、考試甄選委員會(huì)(一)考試事務(wù)處理(二)甄選訓(xùn)練(三)規(guī)章修訂(四)人員計(jì)劃各委員會(huì)依據(jù)經(jīng)營(yíng)方針及工作目標(biāo)，再行擬定更為縝密的企劃“方案”。第三節(jié)專職企劃單位的工作職責(zé)專職企劃單位“企劃發(fā)展部”，下設(shè)企劃科、資料科、電腦科以及研究發(fā)展科等四個(gè)單位，其企劃工作職責(zé)如下所示：一、企劃科：(略)二、資料科：(略)三、電腦科：(略)四、研究發(fā)展科：(略)經(jīng)營(yíng)企劃工作的追蹤進(jìn)行經(jīng)營(yíng)企劃工作時(shí)，究竟企劃人員應(yīng)對(duì)企劃結(jié)果負(fù)責(zé)到何種程度?對(duì)此可以參照下列公式：簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-5企劃力+實(shí)施力+追蹤力=企劃結(jié)果由此可見，一個(gè)企劃案由企劃人員交到各部門實(shí)施后，追蹤工作也是企劃人員的重大任務(wù)之一。因?yàn)椋粉櫣ぷ骶哂邢铝胁豢珊鲆暤囊饬x：(略)〖JP〗因此，經(jīng)營(yíng)企劃案的推行，若能配合高效率的追蹤工作，則必能成功。經(jīng)營(yíng)企劃工作追蹤主體如下：一、各委員會(huì)執(zhí)行長(zhǎng)(一)自行追蹤：(略)(二)定期報(bào)告：(略)二、經(jīng)營(yíng)方針推行小組(以口頭報(bào)告補(bǔ)充說明)(一)組成方式：(略)(二)追蹤方式：(略)追蹤工作的執(zhí)行，由上述“各委員會(huì)執(zhí)行長(zhǎng)”及“推行小組”兩個(gè)主體，依下列流程推行。(略)探討經(jīng)營(yíng)企劃工作追蹤的目的、主體以及流程之后，仍需要重列諸項(xiàng)原則。1.各委員會(huì)所提供的各項(xiàng)報(bào)告資料務(wù)必屬實(shí)，以免自欺欺人。2.追蹤報(bào)告資料盡量以數(shù)字、金額或百分比表示，必要時(shí)亦可以統(tǒng)計(jì)圖表、文字或照片表示。3.各委員會(huì)所提供的各項(xiàng)報(bào)告資料須保持時(shí)效性，務(wù)必于每×日以前提出前月份的全盤資料，以利分析。4.所提供的資料務(wù)需經(jīng)該委員會(huì)的執(zhí)行秘書及執(zhí)行長(zhǎng)簽字以確示負(fù)責(zé)。然后推行小組送達(dá)主任委員以及董事長(zhǎng)批示，以示看重。5.企劃案的追蹤，應(yīng)盡可能正確地掌握“計(jì)劃值”與“實(shí)際值”的差異，并做詳細(xì)的分析。一般而言，計(jì)劃值與實(shí)際值間發(fā)生差異的種類如下：(略)6.對(duì)上述差異原因經(jīng)詳細(xì)分析之后，各委員會(huì)應(yīng)針對(duì)該項(xiàng)原因研究改進(jìn)辦法，并在定期追蹤報(bào)告中指出具體可行的解決策略。7.主任委員會(huì)應(yīng)站在指揮及監(jiān)督的立場(chǎng)，嚴(yán)格要求各大委員會(huì)的執(zhí)行長(zhǎng)、執(zhí)行秘書以及推行小組準(zhǔn)時(shí)提呈追蹤報(bào)告。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-6第五節(jié)經(jīng)營(yíng)企劃工作的評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)企劃工作的人員，對(duì)企劃實(shí)施結(jié)果尚需仔細(xì)地予以分析、檢討并做客觀的評(píng)價(jià)。事實(shí)上，適度且公允地為經(jīng)營(yíng)企劃案做一評(píng)價(jià)，確能直接左右同仁們對(duì)方案的實(shí)施態(tài)度與士氣，繼而影響方案的績(jī)效。評(píng)價(jià)工作的宗旨如下：(略)第六節(jié)企劃案評(píng)價(jià)工作的主體一、企劃案評(píng)價(jià)工作(略)二、企劃案評(píng)價(jià)工作的主體(一)經(jīng)營(yíng)企劃案推行小組(以下簡(jiǎn)稱“推行小組”)：(略)(二)企劃案評(píng)價(jià)委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“評(píng)價(jià)委員會(huì)”)：(略)第七節(jié)企劃案評(píng)價(jià)工作的流程經(jīng)營(yíng)企劃案成果評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)并非一成不變，視企劃性質(zhì)而定。仍以降低成本企劃案為例說明如下：一、評(píng)價(jià)的主要標(biāo)準(zhǔn)(一)目標(biāo)重要性把各目標(biāo)對(duì)全公司的“重要性”作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之一。例如降低成本企劃案，年度降低成本目標(biāo)金額，其重要性以“占全公司降低成本金額比率”表示，即：占全公司降低成本金額比率=該責(zé)任區(qū)降低成本金額/全公司降低成本金額×100%(二)目標(biāo)困難度把各負(fù)責(zé)單位目標(biāo)的挑戰(zhàn)性高低作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之一。一般而言，各責(zé)任區(qū)雖已提報(bào)年度降低成本目標(biāo)，然而因性質(zhì)、背景不同，所應(yīng)克服的困難及障礙大不相同，如此會(huì)影響其年終完成率。對(duì)此，簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-7“困難度”應(yīng)成為評(píng)價(jià)的重要因素之一。至于困難度大小，尚需深入洞悉各責(zé)任區(qū)所有細(xì)目標(biāo)內(nèi)容，方能予以客觀評(píng)價(jià)。(三)目標(biāo)完成率把各負(fù)責(zé)單位的目標(biāo)“完成率”多寡，作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之一。各責(zé)任區(qū)的目標(biāo)完成率，以完成實(shí)績(jī)與預(yù)期目標(biāo)金額的比率來表示，即：目標(biāo)完成率=完成實(shí)績(jī)金額/預(yù)期目標(biāo)金額×100%此外，對(duì)目標(biāo)完成率做最后判定時(shí)尚須注意，各月目標(biāo)的完成分布情形也是考慮因素之一。例如，每個(gè)月完成率皆很平均的責(zé)任區(qū)，其分?jǐn)?shù)應(yīng)比前半期完成率差，而后半期再迎頭趕上的責(zé)任區(qū)來得高。二、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)數(shù)以上所述三個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)在分?jǐn)?shù)上的分配可參閱表12-6。其中權(quán)數(shù)的分配，目標(biāo)完成率占30分；目標(biāo)重要性占30分；目標(biāo)困難度占40分。等級(jí)可分為“優(yōu)”、“良好”、“劣”三等；優(yōu)等可獲權(quán)數(shù)的滿分；良等可獲權(quán)數(shù)的80%；劣等僅獲權(quán)數(shù)的60%。至于“評(píng)定因素”則視評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)而異。例如，完成率90%～100%評(píng)為優(yōu)；80%～89%評(píng)為良；70%～79%評(píng)為劣。重要性(占公司降低成本金額比率)30%以上評(píng)為優(yōu)；20%～29%評(píng)為良；20%以下評(píng)為劣。至于困難度，則需視各責(zé)任區(qū)細(xì)目標(biāo)的內(nèi)容、預(yù)期成果、人員配置多寡等因素，然后再酌情予以評(píng)價(jià)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-8企劃案成果評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)一覽表等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)數(shù) 優(yōu)良劣30分完成率評(píng)定因素90%～100%80%～89%70%～79%評(píng)分30分24分18分30分重要性評(píng)定因素30%以上20%～29%20%以下評(píng)分30分24分18分40分困難度評(píng)定因素酌情評(píng)定酌情評(píng)定酌情評(píng)定評(píng)分40分32分24分第八節(jié)企劃案成果評(píng)價(jià)對(duì)于經(jīng)營(yíng)企劃案之實(shí)際評(píng)價(jià)，可依前述評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。一、召集人：(略)二、執(zhí)行秘書：(略)三、責(zé)任區(qū)范圍：(略)四、人員配置：(略)五、評(píng)價(jià)等級(jí)：按照單價(jià)表中各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，可以區(qū)分為四個(gè)等級(jí)，其中A級(jí)為90分以上；B級(jí)為80分～89分；C級(jí)為70～79分；D級(jí)為69分以下。六、評(píng)價(jià)表：此乃成果評(píng)價(jià)表的主體，其中包括“評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”、“分?jǐn)?shù)配置”、“參考資料”以及“評(píng)分”等四個(gè)要項(xiàng)。七、目標(biāo)等級(jí)區(qū)分：此乃指評(píng)標(biāo)準(zhǔn)中“困難度”參考資料之一，為各項(xiàng)“細(xì)分目標(biāo)金額”。其中，S級(jí)為33.3%；A級(jí)為10%～12%；B級(jí)為6%～7%；C級(jí)為1%～3.5%；D級(jí)為0.8%以下。優(yōu)良劣30分完成率簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-9第九節(jié)企劃案評(píng)價(jià)原則及注意事項(xiàng)為了使評(píng)價(jià)工作具有更高的功能，在進(jìn)行評(píng)價(jià)工作時(shí)，下列諸項(xiàng)原則仍不可忽視：一、評(píng)價(jià)必須符合“公平”原則公平評(píng)價(jià)能夠培養(yǎng)員工們的使命感，激勵(lì)其積極完成企劃案。二、評(píng)價(jià)結(jié)果必須“公開化”公開化的評(píng)價(jià)常能符合公平原則，且較易取信于被評(píng)者。此外，由于評(píng)價(jià)結(jié)果公開，因此，能夠產(chǎn)生更大的競(jìng)爭(zhēng)性，有助于企劃案的順利完成。反之，封閉式的評(píng)價(jià)方式往往在下一次企劃案執(zhí)行時(shí)造成相反效果。三、評(píng)價(jià)所依據(jù)的參考資料必須“正確”進(jìn)行成果評(píng)價(jià)時(shí)，往往需要參考多方面的資料。而這些資料的來源最好能由推行小組負(fù)責(zé)提供。倘若非出自推行小組，亦應(yīng)由推行小組最后確認(rèn)，方能作為評(píng)價(jià)時(shí)參考的依據(jù)。資料的正確性不容忽視。四、評(píng)價(jià)時(shí)必須排除“人”的因素評(píng)價(jià)委員的主要任務(wù)乃在于區(qū)分各責(zé)任區(qū)的等級(jí)，因此，評(píng)價(jià)時(shí)務(wù)必“就事論事”，排除“人的因素”，切忌受責(zé)任區(qū)召集人職位高低的影響。再者，評(píng)價(jià)員中若含責(zé)任區(qū)召集人，則對(duì)所屬責(zé)任區(qū)應(yīng)免予評(píng)價(jià)，以確保客觀、公平。五、完成率并非惟一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)常可見僅以“完成率”作為成果評(píng)價(jià)的惟一尺度，此乃下策之舉。雖然完成率是一個(gè)重要指標(biāo)，但高完成率(例如超過100%)未必優(yōu)異。也許當(dāng)初目標(biāo)訂得太低，或困難度偏低(缺乏挑戰(zhàn)性)。因此，評(píng)價(jià)應(yīng)結(jié)合“重要性”、“困難度”、“合理性”等其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-10六、一年一度的評(píng)價(jià)似乎不夠成果的評(píng)價(jià)只在年終為之，似乎效果不大。因?yàn)?，企劃案擬訂并開始執(zhí)行于年初，而等到年終才進(jìn)行僅有的一次評(píng)價(jià)，無助于檢討及改善之用。因此，年中有必要再進(jìn)行一次評(píng)價(jià)，作為后半年改善的依據(jù)。當(dāng)然，3個(gè)月一次或必要時(shí)每個(gè)月一次或許更能收到理想的評(píng)價(jià)效果。七、評(píng)價(jià)之后必須進(jìn)行改善進(jìn)行成果評(píng)價(jià)目的之一，固然是評(píng)定出責(zé)任區(qū)推行績(jī)效的優(yōu)劣；然而，更重要的是激勵(lì)各責(zé)任區(qū)根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行深入的分析，作為繼續(xù)推行企劃案的動(dòng)力。八、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為年終考績(jī)的參考成果評(píng)價(jià)的主要功能之一在于對(duì)員工產(chǎn)生激勵(lì)作用。因此，可考慮將評(píng)價(jià)結(jié)果換算為考績(jī)的要素之一，則員工對(duì)執(zhí)行企劃案的“努力程度”必能提高。一言以蔽之，企劃案的評(píng)價(jià)工作是絕對(duì)不可或缺的。它的作用正如同追蹤工作一樣，能夠?yàn)槠髣澃傅膱?zhí)行產(chǎn)生一股推動(dòng)力。因此，身為一個(gè)高效率的企劃單位或杰出的企劃人員，不僅要能擬訂出一個(gè)相當(dāng)縝密的企劃案，同時(shí)要能具體有效地推行及追蹤它。此外，更重要的是，設(shè)計(jì)出一套適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)辦法，以利全盤企劃案的如期及高效率完成。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-11××公司經(jīng)營(yíng)方案規(guī)劃條例一般原則一、經(jīng)營(yíng)方式指以活動(dòng)事項(xiàng)為單位進(jìn)行規(guī)劃的各種行動(dòng)方案，這是資源投入與預(yù)算的根據(jù)，事業(yè)主持人應(yīng)特別注意各級(jí)主管加強(qiáng)規(guī)劃的能力。二、經(jīng)營(yíng)方案的制定應(yīng)以建立“方案體系”為起點(diǎn)，配合事業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及經(jīng)營(yíng)策略的整體結(jié)構(gòu)。方案體系包括下列四大層次的因素：(一)“方案目標(biāo)”用以表示公司希望實(shí)現(xiàn)的整體目標(biāo)。公司若有數(shù)個(gè)整體目標(biāo)則應(yīng)有數(shù)個(gè)方案組；(二)“方案”用以表示為完成公司某一個(gè)或數(shù)個(gè)單項(xiàng)目標(biāo)的手段。一個(gè)方案組有數(shù)個(gè)方案；(三)“方案”用以表示具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目，用以表示直接完成公司某一個(gè)或數(shù)個(gè)具體目標(biāo)的手段；(四)“次級(jí)方案”用以表示某一經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目?jī)?nèi)細(xì)目，可使方案中的活動(dòng)項(xiàng)目區(qū)分為若干單純的次項(xiàng)目。一個(gè)方案可有數(shù)個(gè)次級(jí)方案。三、方案體系的內(nèi)容，每年應(yīng)由事業(yè)主持人定期依據(jù)既定的目標(biāo)體系及策略內(nèi)容進(jìn)行設(shè)定，事業(yè)若未備有企業(yè)目標(biāo)體系及策略時(shí)，應(yīng)在設(shè)定方案體系時(shí)間時(shí)予以制定。事業(yè)的經(jīng)營(yíng)方案大體可用表格方式或敘述方式表示，但必須指明方案目標(biāo)、方案組、方案及次級(jí)方案的關(guān)系。四、事業(yè)主持人在制訂方案體系后，應(yīng)將其內(nèi)容項(xiàng)目分派給有關(guān)層次的主管和或責(zé)任中心負(fù)責(zé)人，并指示規(guī)劃職責(zé)范圍內(nèi)的工作內(nèi)容。工作內(nèi)容的詳細(xì)程度依完成期間的長(zhǎng)短而異，凡期間較短者簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-12應(yīng)較詳細(xì)。五、各責(zé)任單位在規(guī)劃行動(dòng)方案內(nèi)容時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)所屬人員共同參與提供意見及提供資料。若有必要時(shí)，可請(qǐng)求企劃單位的專業(yè)人員協(xié)助。六、各責(zé)任單位在規(guī)劃行動(dòng)方案內(nèi)容時(shí)，應(yīng)注意應(yīng)用理性的決策過程及適用的決策工具，以提高方案規(guī)劃的品質(zhì)。七、各責(zé)任單位在規(guī)劃行動(dòng)方案時(shí)，可依其例常性質(zhì)與專案性質(zhì)分別提出工作目標(biāo)、進(jìn)行步驟、所需資源要求、時(shí)間分配、經(jīng)費(fèi)預(yù)算及經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估等相關(guān)內(nèi)容。各責(zé)任單位在緊急需要時(shí)或接受上級(jí)的緊急指示時(shí)可提出應(yīng)急工作方案，其方案內(nèi)容與例常及專案方案相同。八、各責(zé)任單位的上級(jí)單位在同意所屬單位工作方案后，匯編其本身的工作方案，連同所屬單位各工作方案提呈上級(jí)單位同意。如此層層匯編，直至匯編成事業(yè)的整套經(jīng)營(yíng)方案為止。九、核準(zhǔn)后的各工作方案應(yīng)指定編號(hào)，作為將來編制各種計(jì)劃、預(yù)算、資源需求、資源使用、工作檢討等管理活動(dòng)的依據(jù)。十、各責(zé)任單位重大資源投入的方案，除應(yīng)注意合理的決策過程外，尚應(yīng)注意進(jìn)行“可行性研究”、“成本效益分析”、“備選方案評(píng)估”及“敏感性研究”等工作。凡資源投入超過某一定數(shù)額的專案性方案所需進(jìn)行的分析研究工作，由各事業(yè)單位作出規(guī)定。十一、可行性研究須包括下列項(xiàng)目：(一)行銷可行性分析；(二)技術(shù)可行性分析；(三)制造可行性分析；(四)利潤(rùn)可行性分析；(五)財(cái)務(wù)可行性分析；(六)風(fēng)險(xiǎn)因素之評(píng)估。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-13十二、成本效益分析須包括下列項(xiàng)目：(一)各類有關(guān)的支出項(xiàng)目；(二)各類有關(guān)的收入項(xiàng)目；(三)預(yù)估的損益數(shù)額。十三、各責(zé)任單位的工作方案規(guī)劃應(yīng)寫成簡(jiǎn)明的書面文件，作為審核、討論、修正、授權(quán)、協(xié)調(diào)及控制等內(nèi)部管理工作的依據(jù)。行銷方案的規(guī)劃一、事業(yè)主持人應(yīng)設(shè)法將“行銷導(dǎo)向”的觀念灌輸給所有員工，以提高行銷機(jī)能在事業(yè)經(jīng)營(yíng)上的作用。二、事業(yè)主持人應(yīng)擔(dān)當(dāng)起公司最高行銷人員的角色，積極參與公司業(yè)務(wù)的開拓事宜。三、事業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品及新投資(或新擴(kuò)充)計(jì)劃中產(chǎn)品的銷售事宜，皆應(yīng)準(zhǔn)備周全的行銷方案，作為其他機(jī)構(gòu)部門擬訂工作方案的基礎(chǔ)。四、行銷方案的擬訂必須有行銷研究為前提，并以事業(yè)的既定目標(biāo)與策略為根據(jù)。五、負(fù)責(zé)規(guī)劃行銷方案的責(zé)任人員應(yīng)事前設(shè)定規(guī)劃工作的步驟及時(shí)間表，以便及時(shí)提出必要的資料，并指引其他部門方案的制訂。六、行銷方案的內(nèi)容可依需要情況選取下列適用者：(一)資料基礎(chǔ)及分析1.經(jīng)濟(jì)背景指標(biāo)。2.市場(chǎng)資料分析，包括：(1)每一主要產(chǎn)品的總市場(chǎng)容量及潛力；(2)市場(chǎng)特性(含顧客行為)；(3)本事業(yè)的市場(chǎng)占有率、銷售潛力及期望銷售量；(4)目前產(chǎn)品的一般行銷條件(含品質(zhì)水平、定價(jià)、推廣及配銷渠道等)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-143.競(jìng)爭(zhēng)資料與分析，包括：(1)市場(chǎng)占有率的比較；(2)產(chǎn)品接受水準(zhǔn)的比較；(3)行銷條件的比較；(4)未來可能的變化。4.行銷成功關(guān)鍵因素的未來變化分析。5.事業(yè)所面臨行銷問題與機(jī)會(huì)的分析及各部門可用資源的衡量。6.摘要及綜合結(jié)論。(二)行銷目標(biāo)1.總銷售量及利潤(rùn)；2.各產(chǎn)品及地區(qū)的銷售量、利潤(rùn)及市場(chǎng)占有率。(三)行銷策略1.產(chǎn)品發(fā)展方面；2.配銷技術(shù)方面；3.價(jià)格方面；4.推廣方面；5.其他有關(guān)方面。(四)中長(zhǎng)期行動(dòng)方案關(guān)系說明1.概略的長(zhǎng)期方案關(guān)系說明；2.簡(jiǎn)明的中期方案關(guān)系說明。(五)年度行動(dòng)方案1.行銷部門本身應(yīng)采取的特定行動(dòng)與步驟，及對(duì)人、時(shí)、地、物的需求；2.配合其他部門應(yīng)采取的特定行動(dòng)與步驟，及對(duì)人、時(shí)、地、物的需求。(六)行銷方案的經(jīng)濟(jì)評(píng)估七、若已進(jìn)行經(jīng)營(yíng)環(huán)境系統(tǒng)的分析與預(yù)測(cè)及市場(chǎng)供需與投入產(chǎn)簽發(fā)人責(zé)任人簽名

制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-15出系統(tǒng)的分析時(shí)，應(yīng)盡量將所得資料應(yīng)用在行銷方案的規(guī)劃中，若未進(jìn)行該等分析時(shí)，則應(yīng)在規(guī)劃行銷方案時(shí)，一并進(jìn)行。八、為提高行銷方案的品質(zhì)，事業(yè)主持人應(yīng)指示人力發(fā)展部門策劃各種課程，加強(qiáng)有關(guān)行銷人員下列各種知識(shí)：(略)第三節(jié)生產(chǎn)方案的規(guī)劃一、生產(chǎn)方案的規(guī)劃以行銷方案為主要依據(jù)。若沒有行銷方案時(shí)，在生產(chǎn)方案規(guī)劃主體部分之前，述明行銷目標(biāo)及策略，以合乎經(jīng)營(yíng)環(huán)境條件。二、各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人在規(guī)劃生產(chǎn)行動(dòng)方案時(shí)，應(yīng)事先盤查目前各種可資運(yùn)用的生產(chǎn)資源數(shù)量及其品質(zhì)。三、負(fù)責(zé)規(guī)劃生產(chǎn)方案的責(zé)任人員應(yīng)事前設(shè)定規(guī)劃工作的步驟及時(shí)間表，以利及時(shí)提出必要的資料，并作為其他有關(guān)部門方案規(guī)劃的基礎(chǔ)。四、生產(chǎn)方案的內(nèi)容可依需要情況選取下列適用者：(一)銷售目標(biāo)及銷售策略。(二)生產(chǎn)目標(biāo)及生產(chǎn)期間。(三)所需的各種投入資源。(四)所需的各種生產(chǎn)設(shè)備。(五)所需的下列各種控制系統(tǒng)：1.生產(chǎn)計(jì)劃與控制系統(tǒng)；2.品質(zhì)控制系統(tǒng)；3.采購(gòu)與存貨控制系統(tǒng)；4.成本控制系統(tǒng)；5.保養(yǎng)維護(hù)系統(tǒng)；6.安全衛(wèi)生維護(hù)系統(tǒng)；7.污染防止系統(tǒng)；8.其他控制系統(tǒng)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-16(六)應(yīng)增添的設(shè)備、人力、技術(shù)及控制系統(tǒng)與組合順序。(七)長(zhǎng)期、中期、年度行動(dòng)方案的劃分。(八)本生產(chǎn)方案經(jīng)濟(jì)評(píng)估。第四節(jié)新產(chǎn)品與研究發(fā)展方案規(guī)劃一、在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、策略、行銷及生產(chǎn)方案中，若有引進(jìn)或推出新產(chǎn)品的需要，事業(yè)主持人應(yīng)指派特定單位或責(zé)任中心規(guī)劃“新產(chǎn)品方案”。二、在市場(chǎng)供需投入產(chǎn)出分析、行銷方案檢討或生產(chǎn)方案規(guī)劃中，有改良現(xiàn)有產(chǎn)品、現(xiàn)有工作方法或作業(yè)程序、現(xiàn)有管理制度及現(xiàn)有技術(shù)，或有新產(chǎn)品、新用途、新技術(shù)、新制度等需要時(shí)，負(fù)責(zé)研究發(fā)展的部門應(yīng)設(shè)定“研究發(fā)展方案”。三、若有相互配合的必要時(shí)，研究發(fā)展方案可與新產(chǎn)品方案合并?！岸嘟腔桨浮币嗫梢暈椤靶庐a(chǎn)品方案”。四、主要新產(chǎn)品及研究發(fā)展方案對(duì)事業(yè)的影響甚為久遠(yuǎn)，事業(yè)主持人應(yīng)積極參與其事。五、各事業(yè)應(yīng)建立健全新產(chǎn)品發(fā)展系統(tǒng)，就下列步驟中的適用部分作出規(guī)定：(一)市場(chǎng)需求及新產(chǎn)品效用的確認(rèn)。(二)新產(chǎn)品理念的發(fā)掘。(三)新產(chǎn)品理念的初步評(píng)選。(四)可行性分析及評(píng)估。(五)實(shí)體新產(chǎn)品的開發(fā)。(六)新產(chǎn)品的市場(chǎng)及行銷實(shí)驗(yàn)。(七)正式上市。六、每一新產(chǎn)品經(jīng)初選合格后，應(yīng)正式編制新產(chǎn)品發(fā)展計(jì)劃書，包括目的、步驟、時(shí)間、人力、設(shè)備、經(jīng)費(fèi)、期望成果、經(jīng)濟(jì)評(píng)估等有關(guān)事項(xiàng)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-17七、各事業(yè)每年應(yīng)推出相當(dāng)數(shù)額之經(jīng)費(fèi)，從事“基本研究”，即“應(yīng)用研究”、“產(chǎn)品發(fā)展”及“產(chǎn)品應(yīng)用”的探討工作。八、研究發(fā)展部門的研究發(fā)展項(xiàng)目，除屬必須保密者外，可事先征求行銷、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)及企劃等部門的意見，以利評(píng)選。評(píng)選合格后，送事業(yè)主持人核定。九、每一研究發(fā)展項(xiàng)目應(yīng)制定研究發(fā)展方案，包括目的、步驟、時(shí)間、人力、設(shè)備、經(jīng)費(fèi)、預(yù)期效果、經(jīng)濟(jì)評(píng)估等有關(guān)事項(xiàng)。十、研究發(fā)展方案可邀請(qǐng)或委托外界顧問及研究機(jī)構(gòu)幫助制訂，亦可邀請(qǐng)或委托外界顧問及研究機(jī)構(gòu)人員參與執(zhí)行。十一、研究發(fā)展方案的事先評(píng)選及事后評(píng)核按下列判斷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行：(一)與銷售收入有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。增加銷售量；增加生產(chǎn)量；提高市場(chǎng)占有率；提高顧客接受力；新產(chǎn)品刺激舊產(chǎn)品的銷售力；創(chuàng)造或吸引新顧客等。(二)與原料、人工等成本有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。減少權(quán)利金的支付；提高副產(chǎn)品、廢品、閑置設(shè)備、閑置人員以及低效設(shè)備的使用程度；減少產(chǎn)品種類；有利于品質(zhì)管制；降低不良品率等。(三)與利潤(rùn)有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。利潤(rùn)差異比較；損益比較分析；回收成本的時(shí)間；投資報(bào)酬率等。(四)與時(shí)間及成本有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。時(shí)間及成本估計(jì)；實(shí)際與預(yù)算費(fèi)用的比較；實(shí)際與預(yù)算時(shí)間進(jìn)度的比較；預(yù)算支出與進(jìn)度比例等。(五)與顧客滿意有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。顧客投訴的次數(shù)與性質(zhì)；產(chǎn)品種類的增多等。(六)與技術(shù)及情報(bào)有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。解決問題個(gè)數(shù)與種類；專利個(gè)數(shù)與價(jià)值；產(chǎn)生新效用及新理念；簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-18對(duì)工藝及新原料的認(rèn)識(shí)；訓(xùn)練人才；新規(guī)格的發(fā)展；新銷售情報(bào)的發(fā)現(xiàn)。第五節(jié)人力及其他方案的規(guī)劃一、人力方案的規(guī)劃，應(yīng)以各種方案中所需要的人力質(zhì)量為主要依據(jù)，向其他部門提供有關(guān)人力方面的服務(wù)。二、人事部門應(yīng)定期清查現(xiàn)有人力的條件及士氣，供事業(yè)主持人參考并提高規(guī)劃工作的品質(zhì)。三、人事部門就下列人事工作選取適用項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃，包括內(nèi)容、步驟、時(shí)間、人力及經(jīng)費(fèi)：(略)四、人力發(fā)展的適用性是完成企業(yè)目標(biāo)的關(guān)鍵，每年應(yīng)撥出適當(dāng)經(jīng)費(fèi)促進(jìn)管理才能及技術(shù)才能的發(fā)展。五、其他須使用相當(dāng)資源的工作，均應(yīng)制定行動(dòng)方案，以利控制及管理，如經(jīng)營(yíng)多國(guó)化、組織改組、公共關(guān)系改善及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、采購(gòu)、儲(chǔ)運(yùn)、企劃等部門的專案性行動(dòng)方案。六、其他行動(dòng)方案內(nèi)容，可參照下列項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃：(一)確定行動(dòng)的目的。(二)分析內(nèi)外有關(guān)因素、條件及機(jī)會(huì)與問題。(三)確定將采取的策略或途徑。(四)確定步驟及時(shí)間。(五)確定所需的人力、物力及財(cái)力。(六)預(yù)算成果。(七)經(jīng)濟(jì)評(píng)估。財(cái)務(wù)方案的規(guī)劃一、行銷方案、生產(chǎn)方案、新產(chǎn)品方案、研究發(fā)展方案、人力及其他方案中所需的財(cái)務(wù)收支及時(shí)間，為財(cái)務(wù)方案規(guī)劃的主要依據(jù)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-19二、投資計(jì)劃及下列需用重大資源投入的有關(guān)方案，均需含有財(cái)務(wù)規(guī)劃部分，以確保資源運(yùn)用方向正確。(一)降低成本方案。(二)增加產(chǎn)量的擴(kuò)充方案。(三)新模型或新規(guī)格產(chǎn)品的發(fā)展方案?！?、財(cái)務(wù)部門與企劃部門應(yīng)協(xié)助其他責(zé)任單位草擬重大資源投入方案，并提供適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，以利各責(zé)任單位及其上級(jí)單位的評(píng)審。四、財(cái)務(wù)及企劃部門須選擇下列適用的評(píng)估技術(shù)進(jìn)行評(píng)估：(一)現(xiàn)值報(bào)酬率法。(二)投資回收期法。……五、重大資源投入方案的審查，應(yīng)注意下列要點(diǎn)：(略)六、財(cái)會(huì)部門須就下列一般財(cái)務(wù)工作選取適用項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃，包括內(nèi)容、步驟、時(shí)間、人力及經(jīng)費(fèi)。(一)普通會(huì)計(jì)及成本會(huì)計(jì)。(二)內(nèi)容審核及外部查賬。(三)預(yù)算。(四)投資及重大資源投入方案的協(xié)助。(五)現(xiàn)金管理、信用、收款、申賠及理賠。(六)金融界關(guān)系。(七)股息發(fā)放及盈余交庫(kù)。(八)保險(xiǎn)及退休金管理。(九)工資支付。(十)財(cái)產(chǎn)管理。(十一)稅捐及法律。(十二)其他適當(dāng)事項(xiàng)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略企劃管理制度電子文件編碼GLWA008頁(yè)碼20-20備選方案及文件一、各責(zé)任單位主管在接受“方案體系”的指令后，以及在規(guī)劃份內(nèi)工作方案的事中與事后，應(yīng)與所屬成員討論；依規(guī)定程序?qū)⒁?guī)劃結(jié)果文件報(bào)送上級(jí)單位。二、事業(yè)主持人收到各責(zé)任單位報(bào)送的方案規(guī)劃文件后，應(yīng)指示企劃單位依原定方案體系內(nèi)容加以整理；若有疑問之處，應(yīng)通知原擬單位及其主管加以說明。三、事業(yè)主持人對(duì)資源投入需求特大的方案，應(yīng)要求提出書面可行性研究、成本效益分析、備選方案及風(fēng)險(xiǎn)性研究的報(bào)告。四、事業(yè)主持人在提出長(zhǎng)期、中期、年度計(jì)劃及投資計(jì)劃之前或同時(shí)，應(yīng)將各重大方案的“摘要報(bào)告”及風(fēng)險(xiǎn)性研究提請(qǐng)董事會(huì)通過，并送經(jīng)濟(jì)部審核備案。簽發(fā)人責(zé)任人簽名

咖啡店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書第一部分：背景在中國(guó)，人們?cè)絹碓綈酆瓤Х?。隨之而來的咖啡文化充滿生活的每個(gè)時(shí)刻。無論在家里、還是在辦公室或各種社交場(chǎng)合，人們都在品著咖啡?？Х戎饾u與時(shí)尚、現(xiàn)代生活聯(lián)系在一齊。遍布各地的咖啡屋成為人們交談、聽音樂、休息的好地方，咖啡豐富著我們的生活，也縮短了你我之間的距離，咖啡逐漸發(fā)展為一種文化。隨著咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正在被越來越多的中國(guó)人所理解。第二部分：項(xiàng)目介紹第三部分：創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢(shì)目前大學(xué)校園的這片市場(chǎng)還是空白，競(jìng)爭(zhēng)壓力小。而且前期投資也不是很高，此刻國(guó)家鼓勵(lì)大學(xué)生畢業(yè)后自主創(chuàng)業(yè)，有一系列的優(yōu)惠政策以及貸款支持。再者大學(xué)生往往對(duì)未來充滿期望，他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及初生牛犢不怕虎的精神，而這些都是一個(gè)創(chuàng)業(yè)者就應(yīng)具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的東西，有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，現(xiàn)代大學(xué)生有創(chuàng)新精神，有對(duì)傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)行業(yè)挑戰(zhàn)的信心和欲望，而這種創(chuàng)新精神也往往造就了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的動(dòng)力源泉，成為成功創(chuàng)業(yè)的精神基礎(chǔ)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的潛力、增長(zhǎng)經(jīng)驗(yàn)，以及學(xué)以致用;最大的誘人之處是透過成功創(chuàng)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)自己的理想，證明自己的價(jià)值。第四部分：預(yù)算1、咖啡店店面費(fèi)用咖啡店店面是租賃建筑物。與建筑物業(yè)主經(jīng)過協(xié)商，以合同形式達(dá)成房屋租賃協(xié)議。協(xié)議資料包括房屋地址、面積、結(jié)構(gòu)、使用年限、租賃費(fèi)用、支付費(fèi)用方法等。租賃的優(yōu)點(diǎn)是投資少、回收期限短。預(yù)算10-15平米店面，啟動(dòng)費(fèi)用大約在9-12萬元。2、裝修設(shè)計(jì)費(fèi)用咖啡店的滿座率、桌面的周轉(zhuǎn)率以及氣候、節(jié)日等因素對(duì)收益影響較大?？Х瑞^的消費(fèi)卻相對(duì)較高，主要針對(duì)的也是學(xué)生人群，咖啡店布局、格調(diào)及采用何種材料和咖啡店效果圖、平面圖、施工圖的設(shè)計(jì)費(fèi)用，大約6000元左右3、裝修、裝飾費(fèi)用具體費(fèi)用包括以下幾種。(1)外墻裝飾費(fèi)用。包括招牌、墻面、裝飾費(fèi)用。(2)店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花板、油漆、裝飾費(fèi)用，木工、等費(fèi)用。(3)其他裝修材料的費(fèi)用。玻璃、地板、燈具、人工費(fèi)用也應(yīng)計(jì)算在內(nèi)。整體預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)裝修費(fèi)用為360元/平米，裝修費(fèi)用共360*15=5400元。4、設(shè)備設(shè)施購(gòu)買費(fèi)用具體設(shè)備主要有以下種類。(1)沙發(fā)、桌、椅、貨架。共計(jì)2250元(2)音響系統(tǒng)。共計(jì)450(3)吧臺(tái)所用的烹飪?cè)O(shè)備、儲(chǔ)存設(shè)備、洗滌設(shè)備、加工保溫設(shè)備。共計(jì)600(4)產(chǎn)品制造使用所需的吧臺(tái)、咖啡杯、沖茶器、各種小碟等。共計(jì)300凈水機(jī)，采用美的品牌，這種凈水器每一天能生產(chǎn)12l純凈水，每一天銷售咖啡及其他飲料100至200杯，價(jià)格大約在人民幣1200元上下?？Х葯C(jī)，咖啡機(jī)選取的是電控半自動(dòng)咖啡機(jī)，咖啡機(jī)的報(bào)價(jià)此刻就應(yīng)在人民幣350元左右，加上另外的附件也不會(huì)超過1200元。磨豆機(jī)，價(jià)格在330―480元之間。冰砂機(jī)，價(jià)格大約是400元一臺(tái)，有點(diǎn)要說明的是，最好是買兩臺(tái)，不然夏天也許會(huì)不夠用。制冰機(jī)，從制冰量上來說，一般是要留有富余?？钪票鶛C(jī)每一天的制冰量是12kg。價(jià)格稍高550元，質(zhì)量較好，所以能夠用很多年，這么算來也是比較合算的。5、首次備貨費(fèi)用包括購(gòu)買常用物品及低值易耗品，吧臺(tái)用各種咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的費(fèi)用。大約1000元6、開業(yè)費(fèi)用開業(yè)費(fèi)用主要包括以下幾種。(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理費(fèi)、登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi);預(yù)計(jì)3000元(2)營(yíng)銷廣告費(fèi)用;預(yù)計(jì)450元7、周轉(zhuǎn)金開業(yè)初期，咖啡店要準(zhǔn)備必須量的流動(dòng)資金，主要用于咖啡店開業(yè)初期的正常運(yùn)營(yíng)。預(yù)計(jì)2000元共計(jì)： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：發(fā)展計(jì)劃1、營(yíng)業(yè)額計(jì)劃那里的營(yíng)業(yè)額是指咖啡店日常營(yíng)業(yè)收入的多少。在擬定營(yíng)業(yè)額目標(biāo)時(shí)，必須要依據(jù)目前市場(chǎng)的狀況，再思考到咖啡店的經(jīng)營(yíng)方向以及當(dāng)前的物價(jià)情形，予以綜合衡量。按照目前流動(dòng)人口以及人們對(duì)咖啡的喜好預(yù)計(jì)每一天的營(yíng)業(yè)額為400-800，根據(jù)淡旺季的不同可能上下浮動(dòng)2、采購(gòu)計(jì)劃依據(jù)擬訂的商品計(jì)劃，實(shí)際展開采購(gòu)作業(yè)時(shí)，為使采購(gòu)資金得到有效運(yùn)用以及商品構(gòu)成達(dá)成平衡，務(wù)必針對(duì)設(shè)定的商品資料排定采購(gòu)計(jì)劃。透過營(yíng)業(yè)額計(jì)劃、商品計(jì)劃與采購(gòu)計(jì)劃的確立，我們不難了解，一家咖啡店為了營(yíng)業(yè)目標(biāo)的達(dá)成，同時(shí)有效地完成商品構(gòu)成與靈活地運(yùn)用采購(gòu)資金，各項(xiàng)基本的計(jì)劃是不可或缺的。當(dāng)一家咖啡店設(shè)定了營(yíng)業(yè)計(jì)劃、商品計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃之后，即可依照設(shè)定的采購(gòu)金額進(jìn)行商品的采購(gòu)。經(jīng)過進(jìn)貨手續(xù)檢驗(yàn)、標(biāo)價(jià)之后，即可寫在菜單上。之后務(wù)必思考的事情，就是如何有效地將這些商品銷售出去。3、人員計(jì)劃為了到達(dá)設(shè)定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)者務(wù)必對(duì)人員的任用與工作的分派有一個(gè)明確的計(jì)劃。有效利用人力資源，開展人員培訓(xùn)，都是我們務(wù)必思考的。4、經(jīng)費(fèi)計(jì)劃經(jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)的分派是管理的重點(diǎn)工作。通常能夠?qū)⒖Х鹊杲?jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)分為人事類費(fèi)用(薪資、伙食費(fèi)、獎(jiǎng)金等)、設(shè)備類費(fèi)用(修繕費(fèi)、折舊、租金等)、維持類費(fèi)用(水電費(fèi)、消耗品費(fèi)、事務(wù)費(fèi)、雜費(fèi)等)和營(yíng)業(yè)類費(fèi)用(廣告宣傳費(fèi)、包裝費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅等)。還能夠依其性質(zhì)劃分成固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用。我們要針對(duì)過去的實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)O(shè)定可能增加的經(jīng)費(fèi)幅度。5、財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃中的損益計(jì)劃最能反映全店的經(jīng)營(yíng)成果?？Х鹊杲?jīng)營(yíng)者在營(yíng)運(yùn)資金的收支上要進(jìn)行控制，以便做到經(jīng)營(yíng)資金合理的