盡職調(diào)查清單(公司版)-財(cái)務(wù)

盡職調(diào)查清單（公司部分）說明：本清單中所稱之“公司”系指xx投資發(fā)展有限公司。在回復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，請貴公司盡可能收集并提供書面文件，并在回復(fù)文件上加蓋公章。請將所準(zhǔn)備的文件按照本清單的順序排列妥當(dāng)并按本清單的序號(hào)制作相應(yīng)的文件清單目錄以便查找和核對(duì)；對(duì)不適用的問題請注明“不適用”；對(duì)無資料的項(xiàng)目，請注明“無資料”。在回復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，針對(duì)不同調(diào)查內(nèi)容提供的文件如為同一份文件，為避免重復(fù)提供，請注明相關(guān)題號(hào)。除特別說明外，請?zhí)峁┙刂?0x年9月30日的相關(guān)文件資料。除非特別指明，“近三年”指20x年、20x年、20x年（截至20x年9月30日）。需要特別說明的是，本清單所列的文件系根據(jù)一般慣例的要求而初步確定的內(nèi)容，隨著工作進(jìn)展情況，需要的文件內(nèi)容可能會(huì)有所增加或調(diào)整，我們將有可能向貴公司提出下一步的補(bǔ)充文件清單，請公司予以支持、理解。如有本調(diào)查清單未涉及的其他情況及文件，而公司認(rèn)為該等情況及文件有必要提供，請及時(shí)與xx教育科技有限公司聯(lián)系（聯(lián)系人：x）并提供有關(guān)說明及文件。公司歷史沿革相關(guān)政府部門對(duì)設(shè)立公司的批準(zhǔn)文件（含批準(zhǔn)證書），政府批準(zhǔn)的公司協(xié)議（含補(bǔ)充部分）、合同；最新已通過年檢的營業(yè)執(zhí)照（正、副本）復(fù)印件；公司現(xiàn)行有效的章程，以及設(shè)立至今，歷次修訂的并經(jīng)工商登記備案的章程；公司設(shè)立至今歷次工商變更登記后的營業(yè)執(zhí)照正本、副本復(fù)印件；公司設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告；公司是否存在隱名股東？如有，是否有股權(quán)代持協(xié)議；改制重組協(xié)議（如有），合資協(xié)議（如有）；公司及分公司、控股子公司經(jīng)營資質(zhì)的相關(guān)證明文件。公司演變情況介紹公司注冊資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人代表變更情況；公司2015、2016年的業(yè)務(wù)發(fā)展情況；公司發(fā)展中主要?dú)v史事件和變動(dòng)；歷史遺留問題和影響（請就各問題作出專項(xiàng)說明）；公司發(fā)展過程中的合并、聯(lián)合、重組事件及其原因和背景；公司自成立以來的所有董事會(huì)成員和高管人員的變動(dòng)。 公司組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)公司現(xiàn)在建立的組織管理架構(gòu)；公司董事會(huì)的構(gòu)成，高級(jí)管理人員和監(jiān)事會(huì)成員的簡歷，是否在外兼職以及從事與公司業(yè)務(wù)相同或競爭的業(yè)務(wù)；公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人介紹；公司注冊資本、資產(chǎn)狀況、盈利狀況、經(jīng)營范圍等；公司和上述主要股東業(yè)務(wù)往來情況（如合作研究開發(fā)產(chǎn)品、專利技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)共同使用等）、資金往來情況，有無關(guān)聯(lián)交易合同規(guī)范上述業(yè)務(wù)和資金往來及交易；公司主要股東對(duì)公司業(yè)務(wù)發(fā)展有哪些支持，包括資金、市場開拓、研究開發(fā)、技術(shù)投入等；控股子公司的有關(guān)資料，包括名稱、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)狀況及收入和盈利狀況、對(duì)外業(yè)務(wù)往來情況、資金業(yè)務(wù)往來情況（如有）；公司與投資運(yùn)營的幼兒園、控股子公司在行政上、材料供應(yīng)上、人事上如何統(tǒng)一進(jìn)行管理；主要參股公司情況介紹（如有）；公司對(duì)外投資情況，包括投資金額、投資比例、投資性質(zhì)、投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹（如有）。（四）重大合同公司所有現(xiàn)行有效的重大合同，含戰(zhàn)略合作合同、意向性協(xié)議、供應(yīng)商合同、工程合同等與公司存續(xù)、經(jīng)營及發(fā)展有關(guān)的所有合同；公司及實(shí)際控制人的所有外部借款、擔(dān)保等債權(quán)債務(wù)合同及協(xié)議（含親屬借貸）；抵押或質(zhì)押情況介紹；與公司經(jīng)營有關(guān)的所有特許權(quán)合同和特許經(jīng)營合同；公司近三年來已經(jīng)實(shí)施的、正在實(shí)施的或擬進(jìn)行的收購或資產(chǎn)處置項(xiàng)目的相關(guān)合同、協(xié)議或其他任何文件；所有不競爭協(xié)議和其他以公司為合同一方的可能限制其未來經(jīng)營活動(dòng)的協(xié)議；公司為合同一方、合同另一方因公司擬進(jìn)行的本次項(xiàng)目而有權(quán)終止或修改條款的任何協(xié)議；公司與其他方簽署的或?qū)嶋H履行的資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)、企業(yè)）代管協(xié)議、委托管理、加盟協(xié)議等，以及相應(yīng)的批準(zhǔn)文件、代管安排和代管權(quán)限制等文件。（五）財(cái)務(wù)部分（均為2013、2014、20150930數(shù)據(jù)）合并及分公司（下屬各會(huì)計(jì)主體）財(cái)務(wù)報(bào)表（對(duì)公部分，抄送銀行、教育部門、稅務(wù)部門等）、內(nèi)部真實(shí)賬務(wù)：（最近一個(gè)月）的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、科目余額表（末級(jí)科目余額表）、年度審計(jì)報(bào)告；對(duì)公銀行賬戶流水、中國人民銀行賬戶信息、貸款卡信息、用于幼兒園使用的個(gè)人銀行流水（銀行網(wǎng)銀導(dǎo)出）、年底及近期現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行帳戶對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表、并說明是否存在質(zhì)押、凍結(jié)清況；國地稅繳稅情況、各種稅項(xiàng)的納稅申報(bào)表、完稅證明、年度所得稅匯算清繳報(bào)告(主要是營業(yè)稅、所得稅)；關(guān)聯(lián)方名單及其與被審計(jì)者的關(guān)系、對(duì)外擔(dān)保、訴訟事項(xiàng)；主要資產(chǎn)清單，包括固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)：固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊增減變動(dòng)明細(xì)表（分大類含項(xiàng)目名稱期初余額、本期借方、本期貸方、期末余額）；固定資產(chǎn)清單（固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、制造單位名稱、購置日期、存放地、原值、累計(jì)折舊、凈值）、重要的固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)或所有權(quán)證明：房產(chǎn)證、土地使用證、車輛行駛證、重要設(shè)備的購置合同及發(fā)票、各項(xiàng)權(quán)屬證書；公司財(cái)產(chǎn)投保單；財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)政補(bǔ)貼情況表、補(bǔ)貼收入外部證據(jù)（如批文、撥款單）；公司征信報(bào)告；實(shí)際控制人、法人身份證明復(fù)印件，個(gè)人征信報(bào)告；股東分紅明細(xì)清單、決議（2012年至今），包含支出賬戶名稱、金額、收款賬戶名稱；重要內(nèi)部控制循環(huán)的流程圖和制度，包括：收付款、投資（包括固定資產(chǎn)）；債權(quán)債務(wù)的清單，包括款項(xiàng)性質(zhì)、金額、帳齡分析；收入（含其他收入構(gòu)成）、成本（人員工資、租金、其余支出）、費(fèi)用明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬；供應(yīng)商的結(jié)算周期。（六）固定資產(chǎn)公司主要固定資產(chǎn)的構(gòu)成情況，包括主要設(shè)備名稱、原值、凈值、數(shù)量、使用及折舊情況；按經(jīng)營用途、輔助經(jīng)營用途、非經(jīng)營用途、辦公用途、運(yùn)輸用途和其他用途分類，固定資產(chǎn)分布情況；公司所擁有的房屋建筑物等物業(yè)設(shè)施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式；公司目前所擁有的土地的性質(zhì)、面積、市場價(jià)格、取得方式和當(dāng)時(shí)購買價(jià)格（租賃價(jià)格）；租賃的資產(chǎn)清單及協(xié)議；外借的資產(chǎn)清單及協(xié)議；公司的固定資產(chǎn)是否設(shè)定了任何抵押、擔(dān)保？如設(shè)定了抵押或存在其他權(quán)利受限情形，請?zhí)峁┑盅簠f(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同及其他相關(guān)合同。（七）課程研發(fā)及知識(shí)產(chǎn)權(quán)公司課程研發(fā)部門的情況，包括成立的時(shí)間、研發(fā)實(shí)力、已經(jīng)取得的研發(fā)成果、研發(fā)部門組織管理架構(gòu)等情況；公司研發(fā)部門主要研發(fā)方式、途徑等情況；研發(fā)人員的結(jié)構(gòu)、簡歷，主要的分工情況；與公司合作的主要研發(fā)機(jī)構(gòu)名單及合作開發(fā)情況、合作單位主要情況介紹；請?zhí)峁┕境钟谢驌碛械娜繉＠?、商?biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、商號(hào)、專有技術(shù)、標(biāo)志、域名、著作權(quán)（包括對(duì)前述內(nèi)容的申請）；公司與第三方訂立的有關(guān)專利（包括專利申請權(quán)）、商標(biāo)、專有技術(shù)、域名的轉(zhuǎn)讓、許可協(xié)議（公司作為轉(zhuǎn)讓方或受讓方、許可方或被許可方）及有關(guān)登記注冊證明；現(xiàn)存或潛在的有關(guān)公司所有或第三方所有的專利、商標(biāo)、商譽(yù)、專有技術(shù)、域名或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的爭議或糾紛；其他無形資產(chǎn)的清單、登記/備案文件（如有）、許可/授權(quán)合同。（八）勞動(dòng)關(guān)系及人力資源公司員工情況匯總表；公司現(xiàn)行有效的勞動(dòng)合同，請分類提供樣本。如公司以前使用過不同的勞動(dòng)合同文本，請分類提供樣本；公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理層、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和公司主要部門領(lǐng)導(dǎo)的簡歷及其聘用合同，并提供公司任命現(xiàn)任董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員的內(nèi)部決議及工商登記變更資料；公司參加社會(huì)保險(xiǎn)的情況（包括但不限于養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、住房公積金），以及公司在社會(huì)保險(xiǎn)之外向員工提供的商業(yè)保險(xiǎn)；公司經(jīng)年檢的社會(huì)保險(xiǎn)登記證及社保繳費(fèi)憑證；現(xiàn)有與主要管理人員、員工所簽署的補(bǔ)償協(xié)議。在已同意向前高級(jí)