EPC合同變更與調整隱含的風險

EPC合同變更與調整隱含的風險經(jīng)過吸納和借鑒國內外工程總承包合同的優(yōu)點，住建部、市場監(jiān)督總局對2011版工程總承包合同示范文本進行修訂后，制定了《建設項目工程總承包合同（示范文本）》（GF-2020-0216）（以下簡稱《示范文本》），《示范文本》與FIDIC銀皮書均由合同協(xié)議書、通用合同條件和專用合同條件三部分組成。對比《示范文本》第13條[變更與調整]與FIDIC銀皮書第13條[VariationsandAdjustments]（變更和調整）中合同條件的相同或不同之處，分析發(fā)承包雙方各自存在的合同風險。一、[變更與調整]合同條款對比除《示范文本》第13.4款[暫估價]在FIDIC銀皮書中無相應合同條款，第13.2款[承包人的合理化建議]與FIDIC銀皮書第13.2款[ValueEngineering]（價值工程）相似外，通用合同條件其余5款合同條款一一對應，詳見下表：表1示范文本與FIDIC銀皮書的合同條款對比表序號示范文本FIDIC銀皮書備注一第13條變更與調整13VariationsandAdjustments113.1發(fā)包人變更權13.1RighttoVary213.2承包人的合理化建議13.2ValueEngineering價值工程313.3變更程序13.3VariationProcedure413.4暫估價513.5暫列金額13.4ProvisionalSums613.6計日工13.5Daywork713.7法律變化引起的調整13.6AdjustmentsforChangesinLegislation813.8市場價格波動引起的調整13.7AdjustmentsforChangesinCostsFIDIC銀皮書第1.1.78項“Variation”meansanychangetotheWorks,whichisinstructedasavariationunderClause13[VariationsandAdjustments]（第1.1.78項“變更”系指按照第13條[變更和調整]的規(guī)定，經(jīng)指示作為變更的，對工程所做的任何更改）?！妒痉段谋尽返?.1.6.3項“變更：指根據(jù)第13條[變更與調整]的約定，經(jīng)指示或批準對《發(fā)包人要求》或工程所做的改變”。從《示范文本》中“變更”定義可以看出，除包含F(xiàn)IDIC銀皮書“工程所做的改變”外，還包括“《發(fā)包人要求》的改變”。同時除（FIDIC銀皮書）第11.4款[未能補救的缺陷]/（《示范文本》）第11.3.6項[未能修復]規(guī)定外，變更不包括發(fā)包人或交由他人進行的任何工作。1、變更權FIDIC銀皮書第13.1款[變更權]規(guī)定“VariationsmaybeinitiatedbytheEmployerunderSub-Clause13.3[VariationProcedure]atanytimebeforetheissueoftheTaking-OverCertificatefortheWorks”（在頒發(fā)工程接收證書前的任何時間，雇主可根據(jù)第13.3款[變更程序]提出變更），強調的是雇主在頒發(fā)工程接收證書前有“提出變更”的權利。而《示范文本》第13.1款[發(fā)包人變更權]規(guī)定“變更指示應經(jīng)發(fā)包人同意，并由工程師發(fā)出經(jīng)發(fā)包人簽認的變更指示”且“未經(jīng)許可，承包人不得擅自對工程的任何部分進行變更”，可理解為：（1）承包人、工程師等均有提出變更的建議權，但變更指示需經(jīng)發(fā)包人簽認許可；（2）如果沒有發(fā)包人簽認，工程師發(fā)出的變更指示無效。對于政府資金投資項目，發(fā)包人應建立適當?shù)墓こ炭偝邪椖抗芾磙k法，加快審查效率，避免發(fā)包人簽認的變更指示時突破《示范文本》第5.2款[承包人文件審查]中“發(fā)包人對承包人文件的審查期不超過21天”的規(guī)定，不利于建設項目順利推進。2、承包人的合理化建議（價值工程）《示范文本》第13.2款[承包人的合理化建議]兼顧了FIDIC銀皮書第13.2款[價值工程]相關合同條件：縮短了工期，或降低了雇主的工程施工、維護或運行的費用，或提高竣工工程的效率或價值，或給雇主帶來其他利益的，雙方可以在專用合同條件中約定利益分享方式。同時《示范文本》也充分考慮了國內工程總承包發(fā)展現(xiàn)狀，因而[承包人的合理化建議]還包括：第1.12款[《發(fā)包人要求》和基礎資料中的錯誤]、第5.1.3項[法律和標準的變化]、第5.2.2項中“需要修改《發(fā)包人要求》的，承包人應按第13.2款[承包人的合理化建議]的約定執(zhí)行”等。3、變更程序《示范文本》和FIDIC銀皮書均按變更指示、執(zhí)行、估價和對工期影響的變更程序等合同條件類似，但部分合同條件存在差異，如：（1）承包人接收變更指示后提交“變更估價”的時間要求不同F(xiàn)IDIC銀皮書規(guī)定“TheContractorshallproceedwithexecutionoftheVariationandshallwithin28days(orotherperiodproposedbytheContractorandagreedbytheEmployer)ofreceivingtheEmployer'sinstruction,submittotheEmployer'sRepresentativedetailedparticularsincluding:”（承包人應在收到雇主指示后28天內（或承包人提出并經(jīng)雇主同意的其他期限）繼續(xù)實施變更，向雇主提交詳細資料，包括：），承包人應在收到發(fā)包人指示后28天內提交采取的具體措施、對合同價格及工期的影響。而《示范文本》規(guī)定“承包人應在收到變更指示后14天內，向工程師提交變更估價申請”，符合《建設工程價款結算暫行辦法》（財建〔2004〕369號）第十條[工程設計變更價款調整]“（二）在工程設計變更確定后14天內，設計變更涉及工程價款調整的，由承包人向發(fā)包人提出”的規(guī)定。相比FIDIC銀皮書來說，《示范文本》對承包人“變更估價”提出了更高的時間（14天內）要求，給承包人帶來了更大的合同風險。（2）成本加利潤的“利潤”規(guī)定存在差異，合同條件可實施性不同《示范文本》和FIDIC銀皮書均規(guī)定對合同中沒有包括費率和價目表，變更估價執(zhí)行工作的成本加利潤，但FIDIC銀皮書的合同條件可實施性更好。FIDIC銀皮書第1.1.17項”CostPlusProfit”meansCostplustheapplicablepercentageforprofitstatedintheContractData(ifnotstated,fivepercent(5%))（第1.1.17項“成本加利潤”系指成本加上合同數(shù)據(jù)中規(guī)定的利潤適用百分比(若未規(guī)定，則為5%)）的規(guī)定，既有利于合同當事人落實“成本加利潤”，又避免由此引發(fā)合同爭議和糾紛。（3）對合同價格及付款進度表的及時調整，有利于動態(tài)成本和資金計劃管理FIDIC銀皮書“(ii)theadjustmentstotheContractPriceandtheScheduleofPayments,ifany”（(ii)對合同價格及付款進度表作出的調整，(如有)）的規(guī)定，有利于發(fā)包人、承包人、工程師幾方合同當事人做好建設工程項目的動態(tài)成本管理和資金計劃管理。（4）VariationbyRequestforProposal（征求建議書方式變更）FIDIC銀皮書第13.3.2項[VariationbyRequestforProposal]（征求建議書方式變更）規(guī)定：雇主可在發(fā)出變更指示前，就變更向承包人征求建議書，然后根據(jù)承包人的建議再決定是否發(fā)出變更指示，并承擔承包人因提交該建議書增加的費用。4、暫估價（FIDIC銀皮書無此合同條款）《示范文本》將招投標階段無法確定價格的材料、設備、專業(yè)工程的暫估價項目。根據(jù)國內法律規(guī)定依法必須招標的暫估價項目在專用合同條件約定承包人負責招標的，招標文件、評標方案、評標結果應報送發(fā)包人批準，具體的招標費用、招標程序以及發(fā)包人和承包人權利義務關系可在專用合同條件中約定?？捎沙邪藢嵤┎粚儆谝婪ū仨氄袠说臅汗纼r項目，在專用合同條件中約定具體的協(xié)商和估價程序以及發(fā)承包雙方的權利義務。5、暫列金額《示范文本》和FIDIC銀皮書中[暫列金額]的合同條件是一致的，只有發(fā)包人（雇主）有權指示使用全部或部分暫列金額，并對合同價格和付款計劃表（如有）進行調整。發(fā)包人可以要求承包人提交其供應商提供的要實施的工程或擬購買的工程設備、材料、工作或服務的項目報價單，發(fā)包人可以發(fā)出通知指示承包人接受其中的一個報價或指示撤銷支付，暫列金額的證明文件包括有效的發(fā)票、憑證和賬戶或收據(jù)。合同條件中“發(fā)包人在收到項目報價單的7天內未作回應的，承包商應有權酌情接受其中任何報價”的規(guī)定，對于政府投資建設項目，政府部門或國有企業(yè)的管理機構應建立適當?shù)捻椖抗芾磙k法，避免內部審批程序超出合同時限要求。6、計日工《示范文本》第13.6款[計日工]與FIDIC銀皮書第13.5款[Daywork]（計日工作）的合同條件相似，均規(guī)定發(fā)包人有權指示進行計日工作，承包人每天向發(fā)包人提交精確報表（包括：實施的工作，投入的施工人員、材料和設備等），計日工計價的原則以及確定后的費用列入合同價格。FIDIC銀皮書第13.5款[Daywork]中“Forworkofaminororincidentalnature,theEmployermayinstructthataVariationshallbeexecutedonadayworkbasis”（對于一些小的或附帶性的工作，雇主可指示按計日工作實施變更）界定了計日工作的實施范圍。7、法律變化引起的調整《示范文本》第13.7款[法律變化引起的調整]與FIDIC銀皮書第13.6款[AdjustmentsforChangesinLegislation]（因法律改變的調整）的合同條件相同，因法律變化而需要對工程進行調整的，發(fā)承包雙方均應迅速通知對方。因法律變化引起調整導致承包人在費用增加和工期延誤的，由發(fā)包人承擔；導致承包人在費用減少，應從合同價格中予以扣減。FIDIC銀皮書在合同條件設置時，不管費用增加或減少、工期延誤，發(fā)承包人權利受損的一方有權按照FIDIC銀皮書第20.2款【支付索賠和/或EOT】規(guī)定執(zhí)行，既減少合同條件贅述，又統(tǒng)一按相同合同條件執(zhí)行，有利于合同當事人對合同條件理解的差異。8、市場價格波動引起的調整《示范文本》第13.8款[市場價格波動引起的調整]與FIDIC銀皮書第13.7款[AdjustmentsforChangesinCosts]（因成本改變的調整）的合同條件規(guī)定：（1）在專用合同條件中約定采用《價格指數(shù)權重表》（theschedule(s)ofcostindexation）的勞動力、貨物、以及工程的其他投入的成本因市場變化的升降進行調整，未列入《價格指數(shù)權重表》的不進行調整。（2）在計算調整差額時得不到當期價格指數(shù)的，可暫用上一次價格指數(shù)計算，并在以后的付款中再按實際價格指數(shù)進行調整。（3）因承包人原因未在約定的工期內竣工的，則對原約定竣工日期后繼續(xù)施工的工程，應采用原約定竣工日期與實際竣工日期的兩個價格指數(shù)中較低的一個作為當期價格指數(shù)。但《示范文本》對發(fā)包人提出了更高的要求，發(fā)包人承擔了更多的義務：（1）按第13.1款[發(fā)包人變更權]約定的變更導致原定合同中的《價格指數(shù)權重表》不合理的，由工程師與承包人和發(fā)包人協(xié)商后進行調整。（2）由于發(fā)包人原因未在約定的工期內竣工的，則對原約定竣工日期后繼續(xù)施工的工程，應采用原約定竣工日期與實際竣工日期的兩個價格指數(shù)中較高的一個作為當期價格指數(shù)。其中《價格指數(shù)權重表》的調整規(guī)定，因承包人對工程項目實施有更深了解，容易出現(xiàn)對承包人有利的《價格指數(shù)權重表》中部分指數(shù)被提出調整，而對發(fā)包人有利的部分指數(shù)被忽略，需要發(fā)包人提高工程項目成本管控能力。二、結語工程總承包是現(xiàn)今國際重大工程的通行建設管理模式，自“一帶一路”倡議以來，更多國內工程總承包企業(yè)走出國門參與承攬國際重大工程項目的競爭。《示范文本》雖然與FIDIC銀皮書[變更和調整]的合同條款架構相似、合同條件也基本相同，但因《示范文本》兼顧國內法律法規(guī)的規(guī)定而存在部分差異，需要發(fā)承包雙方予以關注，如：（1）承包人提交“變更估價”的