2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識綜合檢測試卷B卷含答案

2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識綜合檢測試卷B卷含答案

單選題（共85題）1、關于算術平均收益率和幾何平均收益率，以下表述錯誤的是（）。A.幾何平均收益忽略了貨幣的時間價值B.幾何平均收益率運用了復利的思想C.算術平均收益率計算方法是t期收益率的總和除以t期D.兩者之間的差距會隨著收益率波動加劇而則增大【答案】A2、目前，中國外匯交易中心人民幣利率互換參考利率不包括（）。A.上海銀行間同業(yè)拆放利率B.國債回購利率（7天）C.1年期定期存款利率D.3年期定期存款利率【答案】D3、利潤表的構成部分不包括（）。A.營業(yè)收入B.利潤C.與營業(yè)收入相關的生產性費用、銷售費用和其他費用D.營業(yè)費用【答案】D4、以下用于管理投資交易操縱風險的是()A.建立交易對手信用評級制度B.嚴格劃分交易員權限，完善內部審核機制C.密切關注基本面變化，構造組合進行分散化投資D.分析投資組合持有人結構特征，關注投資者申贖意愿【答案】B5、（）是指基金收益率與標的指數收益率之間的偏差，用來表述指數基金與標的指數之間的相關程度，并揭示基金收益率圍繞標的指數收益率的波動情況。A.方差B.標準差C.跟蹤誤差D.貝塔系數【答案】C6、關于麥考利久期和修正修正久期，以下表述正確的是（）A.兩種描述錯誤B.兩種描述正確C.表述I正確，表述II錯誤D.表述I錯誤，表述II正確【答案】A7、目前，我國以股票為主要投資對象的封閉式基金管理費年費率為（）。A.1%B.0.05%C.1.5%D.2.5%【答案】C8、關于可轉換債券，以下說法正確的是（）。A.同時具有普通債券和權益特征B.擁有轉股權，持有可轉債就相當于持有了標的股票C.票面利率高于普通公司債券D.擁有轉股權，轉股時間由持有人決定【答案】A9、（）是基金在一定時期內全部損益的總和，包括基金已經實現的損益和未實現的估值增減值，是一個能夠全面反映基金在一定時期內經營成果的指標。A.本期已實現收益B.本期利潤C.期末可供分配利潤D.未分配利潤【答案】B10、（）是指經中國人民銀行批準可以開展結算代理業(yè)務的金融機構法人，受市場其他參與者的委托，為其辦理債券結算業(yè)務的制度。A.會員管理制度B.公開市場一級交易商制度C.做市商制度D.結算代理制度【答案】D11、下列屬于企業(yè)再融資行為的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A12、下列債券結算方式中，結算風險對等的是（）。A.見券付款B.券款對付C.見款付券D.純券過戶【答案】B13、已知某存貨的周轉天數為50天，則該存貨的年周轉率為（）。A.7.2次B.7.3次C.72%D.73%【答案】B14、金融遠期合約是指合約雙方同意在未來日期按照（）買賣基礎金融資產的合約。A.約定價格B.未來市場C.市場價格D.資產價值【答案】A15、某企業(yè)資產總額為600萬元，負債總額為400萬元，則權益乘數為（）。A.3B.1.5C.2D.1【答案】A16、上海證券交易所規(guī)定融資融券業(yè)務最長時限為（）月。A.1B.3C.4D.6【答案】D17、基金公司中，負責制定投資組合具體方案的部門是()A.投資決策委員會B.交易部C.投資部D.研究部【答案】C18、下列關于債券的論述中，錯誤的是()。A.可轉換債券的價值既包含普通債券的價值，也包含看漲期權的價值B.債券發(fā)行人通常在市場利率上漲時執(zhí)行提前贖回條款C.按照發(fā)行主體分類，債券可分為政府債券、金融債券和公司債券等D.在企業(yè)破產時，債務人優(yōu)先于股權持有者優(yōu)先獲得企業(yè)資產的清償【答案】B19、在利潤核算中，證券投資基金一般在（）結轉當期損益。A.周末B.月末C.季度末D.年末【答案】B20、受托人為委托人的利益服務，并且忠實于()的利益。A.受托人B.委托人C.托管人D.管理人【答案】B21、房地產投資信托基金的特點不包括()。A.流動性強B.抵補通貨膨脹效應C.風險較低D.信息不對稱程度較高【答案】D22、基金會計核算中,承擔復核責任的是（）。A.證券投資基金B(yǎng).會計師事務所C.基金管理公司D.基金托管人【答案】D23、以下關于全局最小方差組合的說法中錯誤的是（）。A.是所有方差組合中風險最小的組合B.是上半部分和下半部分的分界點C.在最小方差前沿的最右邊D.與縱軸平行的直線與最小方差前沿最左邊拐點的切點是全局最小方差組合【答案】C24、下列關于常見衍生工具的區(qū)別中，說法有誤的是（）。A.最常見的衍生工具包括遠期合約、期貨合約、期權合約和互換合約B.期權合約與遠期合約以及期貨合約的不同之處是其損益的不對稱性C.期貨合約的實物交割比例非常高，遠期合約的實物交割比例非常低D.期貨合約具有杠桿效應【答案】C25、關于滬港通、深港通以及債券通開通的重要意義，有以下幾種說法：A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B26、關于基金的絕對收益歸因和相對收益歸因，以下表述錯誤的是（）。A.行業(yè)貢獻度的計算屬于絕對收益歸因分析方法B.相對收益歸因主要考察基金如何跑贏或跑輸同類基金平均收益率C.絕對收益歸因主要是對基金總收益進行分解，考察各因素對總收益的貢獻D.Brinson模型是對相對收益歸因分析的常用模型【答案】B27、國內外的私募股權投資機構類型不包括（）。A.專業(yè)化的私募投資基金B(yǎng).具有政府背景的投資基金C.大型企業(yè)的投資基金部門D.小型企業(yè)的投資基金部門【答案】D28、財務報表分析可以幫助使用者（）。A.了解企業(yè)的財務狀況B.發(fā)現企業(yè)存在的問題C.發(fā)現潛在的投資機會D.以上皆是【答案】D29、以下選項不屬于貨幣市場工具的是（）。A.半年期定期存款B.回購協議C.一年期中央銀行票據D.三年期國債【答案】D30、關于投資政策說明書，以下選項不屬于其組成內容的是()A.交易機制B.投資限制C.托管費率D.業(yè)績比較基準【答案】C31、通過發(fā)行債券籌集資金，并在債券到期時按時歸還本金并支付約定的利息的是（）。A.債券發(fā)行人B.債券承銷商C.債券持有人D.債券市場【答案】A32、我國的黃金ETF主要是投資于（）的黃金產品。A.上海黃金交易所B.天津貴金屬交易所C.香港金銀貿易場D.上海證券交易所【答案】A33、對個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復征收個人所得稅以前，暫不征收（）。A.增值稅B.消費稅C.個人所得稅D.企業(yè)所得稅【答案】C34、在證券市場上選擇一些具有代表性的證券(或全部證券)，通過對證券的交易價格進行平均和動態(tài)對比從而生成指數，借此來反映某一類證券(或整個市場)價格的變化情況，這就是()。A.股價指數B.債券價格指數C.基金價格指數D.證券價格指數【答案】D35、（）被認為是私募股權投資退出的最佳渠道。A.首次公開上市B.二次出售C.借殼上市D.管理層回購【答案】A36、下列不屬于私募股權投資廣泛使用的戰(zhàn)略的是（）。A.成長權益B.風險投資C.危機投資D.私募股權一級市場投資【答案】D37、目前常用的風險價值模型技術不包括()。A.參數法B.歷史模擬法C.蒙特卡洛法D.算術平均法【答案】D38、關于弱有效市場，以下表述錯誤的是（）A.投資分析中的技術分析方法將一直有效B.期望從過去的價格數據中獲益將是徒勞的C.證券價格已經充分反映了全部歷史價格信息D.證券價值已經充分反映了全部歷史交易信息【答案】A39、下列不屬于QDII基金的投資范圍的是（）。A.房地產抵押按揭B.遠期合約C.住房按揭支持證券D.可轉換債券【答案】A40、關于銷售利潤率的分析，以下表述錯誤的是A.知道凈利潤和銷售收入即可計算出銷售利潤率B.稅費總額越低，銷售利潤率越高C.通常稅收變化會影響到銷售利潤率D.銷售利潤率可作為評價企業(yè)盈利能力的比率【答案】B41、下列不屬于基金利潤來源中利息收入的是()。A.買入返售金融資產收入B.存款利息收入C.債券利息收入D.銀行貸款利息收入【答案】D42、下列關于固定利率債券的說法中，錯誤的是（）。A.固定利率債券在償還期內有固定的票面利率和不變的面值B.固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類C.通常，固定利率債券在償還期內定期支付利息，并在到期日支付面值D.固定利率債券到期日并不固定【答案】D43、一只固定利率債券的面值為100元，票面利率為5%，剩余期限為2年，每年付息一次。其市場價格為98.17元。則其到期收益率為（）。A.5.00%B.5.09%C.5.68%D.6.00%【答案】D44、關于我國證券投資基金場內證券交易市場，下列說法正確的是（）。A.上海證券交易所和深圳證券交易所都采用公司制B.上海證券交易所和深圳證券交易所都采用會員制C.上海證券交易所采用公司制，深圳證券交易所采用會員制D.上海證券交易所采用會員制，深圳證券交易所采用公司制【答案】B45、（）是政府為籌集資金而向投資者出具并承諾在一定時期支付利息和償還本金的債務憑證。A.政府債券B.金融債券C.公司債券D.固定利率債券【答案】A46、（）是識別和預測行業(yè)動態(tài)變化的重要且有效的途徑。A.行業(yè)生命周期B.市場價格C.景氣度調査D.動態(tài)分析【答案】C47、關于銀行間債券市場純券過戶結算方式，以下表述錯誤的是（）。A.交易方有風險，付款方無風險B.債券登記托管結算機構辦理債券交割，款項結算自行辦理C.特點要快捷，簡便D.是一種交易雙方建立在互相了解和信任基礎上的結算方式【答案】A48、私募股權投資基金通常分為三種組織形式，以下（）不屬于私募股權投資基金的組織形式。A.合伙制B.會員制C.公司制D.信托制【答案】B49、下列對貝塔系數（β）的使用表達正確的是（）。A.貝塔系數小于0時，該投資組合的價格變動方向與市場一致B.貝塔系數大于0時，該投資組合的價格變動方向與市場相反C.貝塔系數大于1時，該投資組合的價格變動幅度與市場一致D.貝塔系數小于1（大于0）時，該投資組合的價格變動幅度比市場小【答案】D50、股票的（）又稱股票凈值或每股凈資產，是每股股票所代表的實際資產的價值。A.清算價值B.賬面價值C.票面價值D.內在價值【答案】B51、某企業(yè)的年末財務報表中顯示，該年度的銷售收入為30萬，凈利潤為15萬，企業(yè)年末總資產為120萬，所有者權益為80萬。則該企業(yè)的凈資產收益率為（）。A.12.5%B.18.75%C.25%D.3.75%【答案】B52、“自上而下”的層析分析法的第三步是（）。A.行業(yè)分析B.宏觀經濟分析C.公司內在價值與市場價格D.經濟周期【答案】C53、標的股票一般是發(fā)行公司自己的（）。A.優(yōu)先股B.后配股C.藍籌股D.普通股【答案】D54、QDII基金份額凈值應當在估值日后（）個工作日內披露。A.1B.2C.3D.5【答案】B55、下列UCITS三號指令對基金管理公司提出的最低資本要求中，說法正確的是（）。A.資本在任何情況下不能低于13周的“固定經營成本”B.管理公司的起始資本不能低于12.5萬歐元C.管理資產超過2.5億歐元時，管理公司資本應增加相當于管理資產0.02%的資本D.以上都正確【答案】D56、（）一般采用股權形式將資金投入提供具有創(chuàng)新性的專門產品或服務的初創(chuàng)型企業(yè)。A.風險投資B.成長權益C.并購投資D.危機投資【答案】A57、股票的市場價格由股票的價值決定，同時還受許多其他因素的影響，其中最直接的影響因素是（）。A.股票的種類B.供求關系C.氣象環(huán)境D.勞動力價格【答案】B58、甲公司2015年與2014年相比，銷售利潤率下降10%,總資產周轉率提高10%,假定其他條件與2014年相同，則2015年與2014年相比，甲公司的凈資產收益率（）。A.保持不變B.無法確定高低變化C.有所提高D.有所下降【答案】D59、按照衍生工具的產品形態(tài)分類，衍生工具可分為（）。A.獨立衍生工具和嵌入式衍生工具B.貨幣衍生工具和利率衍生工具C.股權類產品的衍生工具和商品衍生工具D.信用衍生工具和其他衍生工具【答案】A60、以下基金利潤來源中屬于其他收入的是（）。A.公允價值變動損益B.資產支持證券投資收益C.買入返售金融資產收入D.贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額【答案】D61、關于貨幣市場基金的利潤分配的說法，錯誤的選項是（）。A.每周一至周四進行分配時，則僅對當日利潤進行分配B.節(jié)假日的利潤計算基本與在周五申購或贖回的情況相同C.當日申購的基金份額自當日起享有基金的分配權益D.貨幣市場基金每周五進行分配時，將同時分配周六和周日的利潤【答案】C62、（）是指金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通的行為。A.回購協議B.同業(yè)拆借C.金融借貨D.商業(yè)票據【答案】B63、共同對手方一般由（）擔任。A.證券交易所B.中央結算公司C.中國結算公司D.中國證監(jiān)會【答案】C64、()是市場無風險利率最合適的替代，為其他債券和金融資產以及投資項目提供定價的基準A.國債價格指數B.到期收益率C.經濟周期曲線D.國債收益率曲線【答案】D65、關于計價錯誤的處理及責任承擔，以下表述錯誤的是（）。A.當估值或資產計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0.5%時，公募基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告B.基金管理公司應當制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案C.基金管理公司在基金估值過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任D.基金托管人在基金估值復核過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任【答案】A66、以下關于現金流量表的說法，正確的是（）。A.現金流量表無法反應企業(yè)的長期資本籌集狀況B.現金流量表基本結構分為兩部分：經營性現金流和投資性現金流C.現金流量表可以反應企業(yè)的資本結構D.現金流量表可以評價企業(yè)來產生現金凈流量的能力【答案】D67、在自主權限內，()通過交易系統向交易室下達交易指令。A.托管人B.經紀人C.基金公司D.基金經理【答案】D68、關于市場有效性，以下表述錯誤的是（）。A.根據時間維度把信息劃分為：歷史未公開信息、歷史已公開信息、以及當前信息B.有效市場被劃分為：強有效市場、半強有效市場、弱有效市場C.20世紀70年代，芝加哥大學教授尤金?法瑪建立了劃分市場有效性的標準D.如果市場無效，股價就可能被高估或被低估，投資管理人此時可以通過發(fā)現定價偏差從中獲得超額收益【答案】A69、關于計價錯誤的處理及責任承擔，以下表述錯誤的是（）。A.當估值或資產計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0.5%時，公募基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告B.基金管理公司應當制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案C.基金管理公司在基金估值過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任D.基金托管人在基金估值復核過程中未能遵循相關法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定給基金財產造成損失的，對其行為依法承擔賠償責任【答案】A70、交易所在制定標的資產的等級時，常采用國內或國際貿易中（）作為標準交割等級。A.按期貨合約規(guī)定的標準質量等級B.不需要任何標準品C.標準品較小的質量等級D.最通用和交易量較大的標準品的質量等級【答案】D71、根據我國現行的有關交易制度規(guī)定，（）實行當日回轉交易。A.債券競價交易和權證交易B.B股和權證交易C.債券交易和B股D.債券競價交易和B股【答案】A72、關于利率期限結構，以下說法正確的是（）。A.拱形收益率曲線的特征是，期限相對較短的債券利率與期限成正向關系B.反轉收益率曲線的特征是，短期債券收益率較低C.收益率曲線只有四種類型D.水平收益率曲線，其期限結構特征是長短期債券收益率不相等【答案】A73、()是指在一定程度上無法通過一定范圍內的分散化投資來降低的風險。A.系統性風險B.市場風險C.政策風險D.非系統性風險【答案】A74、關于實時處理交收和批量處理交收，以下表述錯誤的是（）A.根據結算指令的處理方式，債券結算可以分為實時處理交收和批量處理交收B.批量處理交收和實時處理交收都可以全額結算或凈額結算方式進行交收C.實時處理交收方式下，結算系統實時檢查參與者券款情況，主要結算所需條件滿足即可進行交收D.實時處理交收對市場參與者的流動性要求相對較高【答案】B75、下列關于資本資產定價模型的基本假定，說法錯誤是（）。A.市場上存在大量投資者B.存在交易費用及稅金C.所有投資者都是理性的D.所有投資者都具有同樣的信息【答案】B76、有保證債券根據（）不同，可