湖北股份食品公司報告定稿版

湖北股份食品公司報告湖北武昌魚股份有限公司2001年年度報告(一)公司法定中文名稱：湖北武昌魚股份有限公司(三)公司董事會秘書：熊國勝(四)公司注冊地址：湖北省鄂州市鄂城區(qū)南浦南路特一號(六)(六)公司股票上市地：上海證券交易所(七)公司首次注冊登記的日期：1999年4月27日單位：元金額項目金額凈利潤營業(yè)利潤-1,864,875.52現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額3、補貼收入2,010,000.00元(稅后)。2001年度2000年度項目2001年度2000年度調整后調整后凈利潤總資產(chǎn)股東權益(不含少數(shù)股東權益)每股收益每股凈資產(chǎn)調整后的每股凈資產(chǎn)每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額凈資產(chǎn)收益率%1999年度調整前調整后主營業(yè)務收入凈利潤總資產(chǎn)322,412,632.53股東權益(不含少200,598,410.97數(shù)股東權益)每股收益0.3283產(chǎn)每股經(jīng)營活動產(chǎn)生0.1995的現(xiàn)金流量凈額3、報告期利潤表附表2001年度利潤主營業(yè)務利潤營業(yè)利潤凈資產(chǎn)收益率(%)全面攤薄每股收益(元)加權平均全面攤薄加權平均凈利潤扣除非經(jīng)營性損益后的凈利潤4、報告期內股東權益變動情況金額單位：元期初數(shù)本期增加本期減少變動原因期初數(shù)本期增加股本244,580,900.00法定公益金資本公積未分配利潤25,750,444.13盈余公積提取股東權益本期減少21,947,369.89變動原因提取本年利潤本年利潤增加利潤分配三、股本變動及股東情況(一)公司股東本變動情況1、股本變動情況表數(shù)量單位：股本次變動增減(+,-)動前配股轉股一、未上市流通股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份3、內部職工股4、優(yōu)先股或其他未上市流通股份合計2、境內上市的外資股1.1境外上市的外資股2.2其他三、已上市流通股份合計70,000,000本次本次一、未上市流通股份1、發(fā)起人股份其中：國家持有股份境內法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份3、內部職工股4、優(yōu)先股或其他未上市流通股份合計二、已流通股份1、人民幣普通股2、境內上市的外資股1.1境外上市的外資股2.2其他三、已上市流通股份合計(1)截止到報告期末，公司前三年只有2000年7月28日在上海證券交易所發(fā)行7000萬(A股),發(fā)行價格為人民幣7.00元/股，2000年8月10日上市。(二)股東情況介紹1、2001年12月31日，公司股東總數(shù)為39396戶。(1)持有本公司5%以上(含5%)股東在報告期內沒有變動情況。(2)擁有公司股份前十名股東情況(截止2001年12月31日)。456789名次123456鄂州市建設投資公司湖北鳳凰山莊股份有限公司湖北辰隆經(jīng)濟開發(fā)公司華電公司鄂州市市場開發(fā)中心康風物資股份性質國有股流通股國有股流通股法人股國有股(3)報告期內，持股5%以上股東未有所持股份質押或凍結的情況。(4)公司未發(fā)現(xiàn)前十名股東之間存在任何關聯(lián)關系。(三)公司控股股東情況介紹成立日期：1997年1月16日注冊資本：8.8億元人民幣股權結構：鄂州市人民政府持有其100%股權服務；科技服務。(四)公司控股股東的控股股東情況介紹湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司的控股股東為鄂州市人民政府。法定代表人：湯濤。單位性質：地方行政機關。主要業(yè)務：行使地方行政管理(五)其他持股10%(含10%)以上的法人股東無。四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況(一)基本情況姓名年性別職務任期起止日期持股數(shù)(股)齡期初數(shù)期末數(shù)傅小安46男董事長1999.4-2002.400倪新華49男董事1999.4-2002.400陳宗云54女董事20010-2002400程荷芳48熊國勝35李文燕51朱文濤48萬春才45田澤黎45熊喜勝38陳鳳姣38鄂桂萍36董事會秘書女董事、副總經(jīng)理、財務負責人男董事女監(jiān)事女監(jiān)事00000000000000000000001、在股東單位湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司中，傅小安任董事長，朱文濤任(二)年度報酬情況20.21萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額15.72萬元。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員共16人，在公司領取報酬的7人。年度報酬區(qū)間的人數(shù)分布如下(包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼及其他津貼等):年度報酬額(萬元)5萬元以下6萬元以上董事人數(shù)131監(jiān)事人數(shù)110其他高管管理人000241董事朱文濤、萬春才、鄂桂萍、熊磊、熊喜勝、倪新華、陳宗云、夏德高、程荷芳除在公司領取300元/月董事或監(jiān)事津貼外，不再在公司領取任何報酬和津貼。(三)報告期內離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名萬振華孫大鐘劉天河王冬英原任職務董事董事董事監(jiān)事離任時間離任原因工作變動工作變動工作變動工作變動公司在2001年3月26日第一屆第十二次董事會上聘任熊國勝為公司總經(jīng)理，李文燕為公司財務總監(jiān)，李強為公司董事會證券事務代表。公司目前共有員工1361人，公司員工專業(yè)構成如下：生產(chǎn)人員538人，銷售人員210人，技術人員278人，財務人員46人，管理人員78人。公司員工中大專及員210人，技術人員278人，財務人員46人，管理人員78人。公司員工中大專及本科以上學歷的189人，占公司員工總數(shù)13.89%。公司目前有22名退休職工。完善公司法人治理結構、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、規(guī)范公司運作，公司制定了《公司章年元月七日發(fā)布的《上市公司治理準則》規(guī)范性文件的要求，主要內容如下：(1)關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；能夠嚴格按照股東大會規(guī)范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權；公司關聯(lián)交易公平合理，并對定價依據(jù)予以充分披露。(2)關于控股股東與上市公司的關系：控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會權限直接或間接干預公司的決策和經(jīng)營活動；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務、機構和業(yè)務方面做到“五獨立”,公司董事會、監(jiān)事會和內部機構能夠獨立運作。(3)關于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規(guī)定的董事選聘程序選舉董事，并將進一步完善董事的選聘程序、積極推行累積投票制度；公司董事會的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求；公司董事會制訂了《董事會工作細則》,公司各位人員構成符合法律、法規(guī)的要求；公司董事會制訂了《董事會工作細則》,公司各位(4)關于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司監(jiān)事會的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事會制訂了《監(jiān)事會工作規(guī)則》;公司監(jiān)事能夠認真履行自己的職責，能夠本(5)關于績效評價與激勵約束機制：公司正積極著手建立公正、透明的董事、監(jiān)(6)關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費(7)關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書及證券事務代表負責信息披露規(guī)范運作，并將一如既往地按照有關議事規(guī)則和2002年元月七日發(fā)布的《上市公司治2001年公司共召開四次股東大會，即一次年度股東大會和三次臨時股東大會。(一)公司2000年度股東大會的召集和召開：于2001年3月29日將年度股東大會的召開時間、地點、審議事項及其他事項等相關董事會決議、股東大會會議通知以公告的方式刊登在《上海證券報》上。3、2000年年度報告及摘要4、2000年度財務決算及2001年財務預算5、2000年度利潤分配預案6、關于更換部分董事的議案7、關于王冬英監(jiān)事辭職的議案8、關于續(xù)聘中勤萬信會計師事務所有限責任公司為公司審計中介機構的議案本次股東大會決議公告刊登在2001年5月8日《上海證券報》上。(二)公司2001年第一次臨時股東大會的召集和召開：于2001年5月26日將股東大會的召開時間、地點、審議事項及其他事項等相關董事會決議、股東大會會議通知以公告的方式刊登在《上海證券報》上。湖北武昌魚股份有限公司2001年度第一次臨時股東大會于2001年6月27日上午9:00時在公司總部會議室召開。出席會議股東及合法授權代表共5人，代表股份17458.09萬股，占公司總股本24458.09萬股的71.38%,符合有關法律及《公司章程》的規(guī)定。公司董事、監(jiān)事和高級管理人員出席了會議。會議由董事長傅小安先生主持。經(jīng)出席的全體股東認真審議，以投票表決方式，通過如下議案：1、關于修改《公司章程》的議案2、關于變更兼并肉聯(lián)廠募集資金投向的議案3、關于確定董事長年薪的議案4、關于確定監(jiān)事會召集人年薪的議案本次股東大會決議公告刊登在2001年6月28日《上海證券報》上。(三)公司2001年第二次臨時股東大會的召集和召開：2001年8月22日將股東大會的召開時間、地點、審議事項及其他事項等相關董事會決議、股東大會會議通知以公告的方式刊登在《上海證券報》上。湖北武昌魚股份有限公司2001年度第二次臨時股東大會于2001年9月24日上午9:00時在公司總部會議室召開。出席會議股東及合法授權代表共5人，代表股份17458.09萬股，占公司總股本24458.09萬股的71.38%,符合有關法律及《公司章1、公司2001年度中期報告及中報摘要(四)公司2001年第三次臨時股東大會的召集和召開：于2001年11月1日將股東大會的召開時間、地點、審議事項及其他事項等相關湖北武昌魚股份有限公司2001年度第三次臨時股東大會于2001年12月4日上午9:00時在公司總部會議室召開。出席會議股東及合法授權代表共5人，代表股份17458.09萬股，占公司總股本24458.09萬股的71.38%,符合有關法律及《公司章本次股東大會決議公告刊登在2001年12月5日《上海證券報》、《中國證券(五)選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況報告期內，經(jīng)2000年年度股東大會審議，大會以記名投票表決方式，同意董事孫(一)公司經(jīng)營情況公司主營業(yè)務為：淡水魚類及其它水產(chǎn)品養(yǎng)殖、畜禽養(yǎng)殖(屠宰)、蔬菜種植及水產(chǎn)品、蔬菜、牲豬(對港、澳地區(qū)除外)的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)科研所需的主營業(yè)務項目產(chǎn)品銷售收入市場攤位收入合計主營業(yè)務收入(元)比例(%)報告期內公司主營業(yè)務利潤構成情況如下：主營業(yè)務項目產(chǎn)品銷售類市場攤位類合計主營業(yè)務利潤(元)比例(%)(2)公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績A、鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司。截止報告期末，本公司持有該公司98%的股權。該公司注冊資本為8163萬元，主營業(yè)務為：畜禽飼養(yǎng)、加工、銷售；飼料加工、銷售。截至2001年底止該公司總資產(chǎn)達81,954,782.60元。B、鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司。截止報告期末，本公司持有該公司60%的股權。該公司注冊資本為1000萬元，主營業(yè)務為：銷售水產(chǎn)品、肉、禽及制品、蔬菜、日用百貨。截至2001年底止該公司總資產(chǎn)達10,017,767.46元。實現(xiàn)利潤17,767.46元公司向前5名供應商合計采購的金額為7,288,498.50元，占年度采購總額的公司前5名客戶銷售額合計11,714,079.77元，占公司銷售總額的13.05%。(5)公司2001年實際盈利比盈利預測低的原因：A、2001年公司補貼收入比盈利預測減少735萬元。B、公司所屬武昌魚市場轉讓影響當年利潤690萬元。400多萬元。(二)公司投資情況(1)募集資金使用情況一覽表高密度流水養(yǎng)殖武昌魚項目10萬頭商品豬養(yǎng)殖、屠宰聯(lián)合加工項目兼并市肉類聯(lián)合加工廠項目紅蓮湖集約化養(yǎng)鱖項目市場營銷體系補充流動資金(萬元)15,970高密度流水養(yǎng)殖武昌魚項目10萬頭商品豬養(yǎng)殖、屠宰聯(lián)合加工項目武昌魚加工廠搬遷紅蓮湖集約化養(yǎng)鱖項目市場營銷體系收購武昌魚生物藥業(yè)公司補充流動資金合計承諾投資項目高密度流水養(yǎng)殖武昌魚項目變更后計劃2001年實際投資2001年累計投資投資額(萬元)額工項目兼并市肉類聯(lián)合加工廠項目紅蓮湖集約化養(yǎng)鱖項目市場營銷體系補充流動資金合計承諾投資項目進度高密度流水養(yǎng)殖武昌魚項目工項目兼并市肉類聯(lián)合加工廠項目市場營銷體系補充流動資金合計截止報告期末，項目總投入已使用373,169,251.30元，其中補充流動資金投入3,810萬元。尚未使用的募集資金存于銀行。(2)項目變更原因、程序和披露情況：把兼并肉聯(lián)廠的3000萬元募集資金改投到下屬分公司武昌魚加工廠搬遷新建項目上。此項目變更已經(jīng)2001年5月25日召開的第一屆第十三次董事會審議通過(刊登于2001年5月26日上海證券報),2001年6月27日已經(jīng)2001大會審議通過(刊登于2001年6月28日上海證券報)。B、高密度流水養(yǎng)殖武昌魚項目(簡稱“武昌魚項目”),根據(jù)該項目可行性研究一體的養(yǎng)殖項目。但隨著公司擁有的國家級武昌魚原種場的建設，公司已擁有培育生一體的養(yǎng)殖項目。但隨著公司擁有的國家級武昌魚原種場的建設，公司已擁有培育生產(chǎn)武昌魚項目所需武昌魚魚種的能力。為此，公司決定不再新建武昌魚母本、魚種培育池及不再購買和安裝與之相關的設施。該項目原設計總投資19770萬元，目前估算只需使用募集資金1.2億元左右，所以，公司將節(jié)余7770萬元的募集資金。十萬頭商品豬養(yǎng)殖、屠宰聯(lián)合加工廠項目(簡稱“十萬頭豬項目”),根據(jù)該項目可行性研究報告及招股說明書，十萬頭豬項目的建設內容為：興建年出欄10萬頭商品豬生產(chǎn)基地，改造完善現(xiàn)有鄂州市肉類聯(lián)合加工廠；改造、擴建現(xiàn)有飼料廠。公司第一屆第十三次董事會已作出決議(刊登于2001年5月26日上海證券報),放棄兼并鄂州市肉類聯(lián)合加工廠。根據(jù)目前市場經(jīng)營環(huán)境的變化，公司擬把重點放在良種種豬的培育、商品豬的養(yǎng)殖及飼料廠的改擴建上。經(jīng)估算，此項目只需利用募集資金8000萬元，所以公司擬將節(jié)余7970萬元募集資金。公司將以上兩項目共節(jié)余15740萬元募集資金，改投用于收購鄂州武昌魚生物藥業(yè)有限公司81.3%股權，已投資300萬元，并對其增資擴股9000萬元。根據(jù)公司第一屆第十三次董事會及2001年第一次臨時股東大會決議，公司已把兼并鄂州市肉聯(lián)廠的3000萬元募集資金改投到武昌魚加工廠的搬遷項目上，而武昌魚加工廠搬遷項目需資金4945萬元，缺口資金1945萬元，公司使用募集資金1945萬元解決。剩余募集資金用于補充公司流動資金。節(jié)余募集資金投入以上三個項目后，尚有4495萬元，募集資金剩余全部用于補充公司流動資金。此項目變更已經(jīng)2001年10月31日召開的第一屆第十五次董事會審議通過(刊登于2001年11月1日中國證券報、上海證券報、證券時報)。(3)項目進度及收益情況：項目基本上按招股說明書中所述進度正在進行，但由于項目的建設周期較長，項目收益將逐步顯現(xiàn)。2、非募集資金的運用情況公司運用自有資金147萬元，投資成立鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司，占該公司98%的股份。生態(tài)旅游管理公司剛成立，本年度未產(chǎn)生利潤。(三)公司財務狀況報告期內，公司財務狀況較上一年度有了進一步的改善，中勤萬信會計師有限責任公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告，具體分析如下：項目2001年12月31日上年度增加總資產(chǎn)長期負債股東權益主營業(yè)務利潤凈利潤0增長變動原因(五)新年度經(jīng)營計劃：程、武昌魚加工廠搬遷工程、紅蓮湖集約化養(yǎng)鱖工程、高密度流水養(yǎng)殖武昌魚工程，力爭早日完工并投產(chǎn)，以提高公司的整體效益。規(guī)章制度，強化合同、資金、項目建設等方面的制度管理，完善內部責任制度和激勵約束機制。二要根據(jù)國家有關部門要求，引入獨立董事制度，提高決策能力及其科學化程度。三要全面導入GMP、ISO國際質量認證體系、綠色環(huán)保、歐盟、美國等通行達標認證概念，促進企業(yè)管理水平的提高。漁業(yè)養(yǎng)殖基地的統(tǒng)一規(guī)劃，調整結構，因企制宜，選擇發(fā)展名特優(yōu)漁業(yè)，休閑觀光漁業(yè)、立體漁業(yè)等模式。二要改變某些基地原來簡單發(fā)包的經(jīng)營模式，大力發(fā)展集約化經(jīng)營，完善目標責任制，實現(xiàn)服務與效益相結合。三要以科技興漁為動力，制定漁業(yè)科技推廣計劃，并認真貫徹實施，提高水產(chǎn)養(yǎng)殖生產(chǎn)效益。四要加強水產(chǎn)品集中統(tǒng)一營銷工作，通過公司在各大中城市的營銷網(wǎng)絡，逐步實現(xiàn)漁業(yè)從生產(chǎn)經(jīng)營型向管理營銷型過渡。4、加工制品以市場為導向，大力開發(fā)新產(chǎn)品。公司將以技術中心為基礎，對加工產(chǎn)品進行大力調整、開發(fā)，以適應國內外市場。(六)董事會日常工作情況1、報告期內，公司共召集了4次董事會。A、關于2000年度董事會工作報告的議案B、關于2000年年度報告及年報摘要的議案C、關于2000年度財務決算及2001年財務預算的議案D、關于2000年度利潤分配預案的議案E、關于2001年利潤分配政策的議案F、關于部分管理人員任職的議案G、關于建立薪酬激勵機制的議案I、關于續(xù)聘中勤萬信會計師事務所有限公司為公司審計中介機構的議案J、關于召開2000年度股東大會的議案本次董事會決議公告刊登在2001年3月29日的《上海證券報》上。B、B、關于變更兼并肉聯(lián)廠募集資金投向的議案C、關于確定董事長年薪的議案D、關于向鄂州市工行營業(yè)部爭取3500萬元貸款額度的議案本次董事會決議公告刊登在2001年5月26日的《上海證券報》上。A、關于2001年中期報告及中報摘要的議案B、關于增加公司經(jīng)營范圍的議案C、關于出讓武昌魚市場的議案D、關于執(zhí)行新〈會計制度〉及執(zhí)行固定資產(chǎn)減值準備等四項減值準備的議案E、關于提請召開2001年度第二次臨時股東大會的議案本次董事會決議公告刊登在2001年8月22日的《上海證券報》上。A、關于劉天河董事辭職的議案D、關于提請召開2001年第三次臨時股東大會的議案公司2000年度的利潤分配方案是：經(jīng)中勤萬信會計事務所的審計，公司2000年度完成主營業(yè)務收入112,300,055.15元，實現(xiàn)凈利潤68,359,689.57元。按照公司章程規(guī)定，提取10%的法定公積金6,835,968.96元，提取5%的法定公益金3,417,984.48元，加上年結轉未分配利潤2,839,013.49元，可供分配利潤為基數(shù)的全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金0.6元(含稅),共計分配14,674,854.00元，剩余46,269,895.62元結轉下年度。資本公積不轉增股(七)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案經(jīng)中勤萬信會計事務所的審計，公司2001年度完成主營業(yè)務收入89,777,756.74元，實現(xiàn)凈利潤48,489,364.29元。按照公司章程規(guī)定，提取10%的法定公積金4,848,343.93元，提取法定公積金4,848,343.93元，提取5%的法定公益金2,424,171.96元，加上年結轉未分配利潤25,750,444.13元，可供股東分配利潤為66,967,292.53元。公司擬以現(xiàn)有股本為基數(shù)，向全體股東每10股送2股(含稅)轉增1股，派發(fā)現(xiàn)金0.60元(含稅),進行年度利潤分配。共計分配63,591,034.00元，剩余可供分配利潤3,376,258.53元結轉下年度。(八)預計2002年度利潤分配政策按照2002年實現(xiàn)的稅后利潤，提取法定公益金和法定公積金后可供分配的利潤不低于20%用于向全體股東分配，本年度未分配利潤擬用例不低于股利分配的50%。2002年公司的利潤分配政策為預計方案，公司董事會保留(九)其它報告事項報告期內公司選定的信息披露報刊為1-8月份為《上海證券報》,9-12月份為(一)報告期內監(jiān)事會會議情況A、關于2000年度監(jiān)事會工作報告的議案B、關于2000年年度報告及年報摘要的議案C、關于2000年度財務決算及2001年財務預算的議案D、關于王冬英監(jiān)事辭職的議案本次監(jiān)事會決議公告刊登在2001年3月29日的《上海證券報》上。2、2001年5月25日召開第一屆第七次監(jiān)事會會議，會議審議通過了如下議B、關于變更兼并肉聯(lián)廠募集資金投向的議案本次監(jiān)事會決議公告刊登在2001年5月26日的《上海證券報》上。3、2001年8月20日召開第一屆第八次監(jiān)事會會議，會議審議通過了如下議A、關于公司2001年中期報告及其摘要的議案B、關于公司2001年中期利潤分配預案的議案C、C、監(jiān)事會對公司2001年上半年的運作情況和經(jīng)營決策監(jiān)察的意見本次監(jiān)事會決議公告刊登在2001年8月22日的《上海證券報》上。4、2001年10月31日召開第一屆第九次監(jiān)事會會議，會議審議通過了如下議A、關于變更部分節(jié)余募集資金投向的議案B、關于收購鄂州武昌魚生物藥業(yè)有限公司部分股權的議案本次監(jiān)事會決議公告刊登在2001年11月1日的《上海證券報》、《中國證券報》及《證券時報》上。(二)監(jiān)事會對公司2001年度有關事項的獨立意見公司監(jiān)事會根據(jù)國家有關法律、法規(guī)，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況、公司高級管理人員執(zhí)行職務的情況及公司管理制度等進行了監(jiān)督，認為公司董事會2001年度的工作能嚴格按照《公司法》、工作認真負責，經(jīng)營決策科學、合理，公司董事、經(jīng)理執(zhí)行職務時沒有違反法律、法規(guī)和《公司章程》或損害公司利益的行為。司2000年年度報告中已披露。5、報告期或持續(xù)到報告期內，公司或持股5%以上股東未在指定報刊及網(wǎng)上刊登任何承諾事項。6、報告期內公司聘中勤萬信會計師有限責任公司擔任本公司審計工作。公司近兩年內支付給會計師事務所的報酬如下：金額單位：萬元項目2000年度2001年度備注財務審計費1830差旅費由本公司其它費用00注：2001年度財務審計費用含中期報告審計費用8萬元。7、報告期內，公司董事會及董事、高級管理人員在報告期內沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。施細則》(試行)第十七條所列的重大事件。十、財務報告1、審計報告審計報告審計報告勤信審字[2002]050號我們接受委托，審計了貴公司2001年12月31日的資產(chǎn)負債表、2001年度的利定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年12月31日的財務狀況和2001年度的經(jīng)營成果及2001年度的現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。報告日期：2002年3月18日發(fā)起，以發(fā)起方式設立的股份有限公司，公司于1999年4月27日在湖北省工商管理局登記注冊，注冊資本174,580,900.00元。公司于2000年經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行(2000)104號文批準：2000年7月在上海證券交易所公開發(fā)行社會公眾股70,000,000.00股。公司于2001年9月出售武昌魚市場，其主要從事市場攤位租賃業(yè)務；并在2001年12月，購買鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司股權，并對其增加經(jīng)營范圍：淡水魚類及其它水產(chǎn)品養(yǎng)殖、畜禽養(yǎng)殖(屠宰)、蔬菜種植及以上產(chǎn)品、蔬菜、牲豬(對港、澳地區(qū)除外)的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原(二)公司采用的主要會計政策2、會計年度：采用公歷制，即從1月1日起至12月31日止為一個會計年度。理局公布的當月1日基準匯價折合為人民幣記賬，并于資產(chǎn)負債表日按基準匯價進行的應收款項。(2)壞賬損失采用備抵法核算，公司應收款項(包括應收賬款和其他應收款)按賬齡分析法計提壞賬準備。壞賬準備計提的比例列示如下：賬齡計提比例1年以內5%1---2年10%2---3年20%3年以上50%(3)對預付賬款，如有確鑿證據(jù)表明其不符合預付賬款性質，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，則將賬面余額轉入其他應收款，并按上述原則計提壞賬準備。8、存貨核算方法(1)公司存貨主要包括：原材料、輔助材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、庫存商品。(2)存貨盤存制度采用永續(xù)盤存法。存貨的購入按實際成本計價，發(fā)出按加權平均法計價，低值易耗品采用五五攤銷法。(3)公司存貨期末采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價，按單個存貨項目的成本高于可變現(xiàn)凈值的部分計提存貨跌價準備?？勺儸F(xiàn)凈值的部分計提存貨跌價準備。(1)短期投資取得時按實際成本計價。短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利和利息，除已記入應收股利或應收利息的外，作為投資成本的收回，沖減投資的賬面價(2)期末對短期投資按成本與市價孰低計算，對市價低于成本的差額，計提短期投(1)長期股權投資①長期股權投資的計價方法：取得長期股權投資時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入賬，按權益法核算的，當被投資單位所有者權益變動時，按應享有份額調整初始投資成本。②長期股權投資核算方法：公司對其他單位投資占被投資單位有表決權資本總額的20%或20%以上，或雖對其投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算；公司對其他單位投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下，或雖對被投資單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。③長期股權投資收益的確認方法：采用權益法核算的，按應享有或應分擔被投資單位當年實現(xiàn)的凈利潤或凈虧損的份額，確認投資收益；采用成本法核算的，于被投資單位宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤時，確認投資收益。④長期股權投資差額攤銷方法和期限：合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷，合同沒有規(guī)定投資期限的，按10年的期限平均攤銷。(2)長期債權投資①長期債權投資的計價方法：取得長期債權投資時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入賬；②長期債權投資收益的確認方法：長期債券投資，于每期結賬時，按應計的利息計入當期投資收益；其他債權投資到期收回本息，按實際收到的金額，減去長期債權投資的賬面價值以及已計未收利息后的差額，確認為投資收益；③債券的溢價和折價的攤銷方法：在債券存續(xù)期間內于確認相關債券利息收入時按直線法攤銷。(3)長期投資減值準備公司于年度終了，對長期投資逐項檢查，由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額作為長期投資減值準備。長期投資減值準備按單項投資可收回金額低于其賬面價值的差額計提。11、固定資產(chǎn)計價及折舊方法(1)公司固定資產(chǎn)標準為使用年限在一年以上的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具、電子儀器設備及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、工具等；不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2,000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。(2)固定資產(chǎn)按取得時的成本作為入賬的價值。(3)公司固定資產(chǎn)折舊方法：固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法分類計提，購置的和自行建造的固定資產(chǎn)按固定資產(chǎn)原值扣除預計凈殘值，除以固定資產(chǎn)的預計可使用年限平均計算，其余按固定資產(chǎn)價值除以尚可使用年限平均計算。固定資產(chǎn)類別估計經(jīng)濟使用年限預計殘值率(%)年折舊率(%)房屋及建筑物25-40年42.40-3.84機器設備12-15年46.40-8.00運輸工具8-10年49.60-12.00(4)固定資產(chǎn)減值準備期末，對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，如果固定資產(chǎn)的市價持續(xù)下跌或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值，則對可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價值的部分計提固定資產(chǎn)減值準備，提取時按單個固定資產(chǎn)項目的成本高于其可收回金額的差額確定。3年內不重新開工的；(2)所建項目無論在性能上，還是在技術上已經(jīng)落后，并且給企開辦費在開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月一次性進入企業(yè)當期損益處理；長期待攤費用在受益期內平均攤銷；固定資產(chǎn)大修理支出在大修理間隔期內平均攤銷；租入固定資產(chǎn)改良支出在租賃期內平均攤銷。為購建固定資產(chǎn)發(fā)生的借款利息和有關費用以及外幣借款的匯兌差額，在固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前，計入固定資產(chǎn)價值，在此之后發(fā)生的借款利息和有關費用及外幣借款的匯兌差額，計入當期損益。為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金而發(fā)生的利息凈支出、匯兌凈損失、金融機構手續(xù)費以及其他相關費用，直接計入當期損益。公司發(fā)行債券，按實際收到的金額入賬；實際收到的金額與票面金額的差額記入債券溢價或債券折價，并在債券存續(xù)期間按直線法分期攤銷。債券分期計提的利息與溢價、折價攤銷額分情況計入固定資產(chǎn)價值或當期損益。17.收入的確認原則(1)銷售商品，以商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠的計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。(2)他人使用本企業(yè)的無形資產(chǎn)、資金等而應收的使用費收入，按有關合同、協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。(3)家庭漁場實際上繳利潤以價款收訖為確認依據(jù)。所得稅的會計處理采用應付稅款法。19.利潤分配公司稅后利潤按以下順序及比例進行分配：(2)提取法定公積金10%;(3)提取法定公益金5%;(4)提取任意公積金(提取比例由股東大會決定);(5)分配股利(依據(jù)公司章程，由公司股東大會決定分配方案)。公司合并會計報表的編制范圍包括母公司的會計報表和母公司擁有50%以上權益性資本的被投資單位的會計報表，公司合并會計報表的編制方法按財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》進行。公司由母公司及下述各控股子公司組成，各控股子公司概況如下：公司全稱鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公(萬元)經(jīng)營范圍制造銷售片劑、顆粒劑、糖漿劑、硬膠囊劑、胃蛋白酶。畜禽飼養(yǎng)、加工、銷售；飼料加工、銷售。批零兼營水產(chǎn)品、畜禽、農(nóng)副產(chǎn)品；對高新科技項目投資；實業(yè)投資；農(nóng)業(yè)科技咨詢服銷售水產(chǎn)品、肉、禽及制品、蔬菜、日用百貨。旅游景點的開發(fā)及經(jīng)營；銷售司公司全稱旅游工藝品、日用百貨。原始投(萬元)鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司9300鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司8000湖北楚臣科技投資有限責任公司3000鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司800合并是是否是否備注鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司(1)公司已于2002年3月轉讓所持有的湖北楚臣科技投資有限責任公司部分股權，故未予合并；(2)鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司尚未正式運營，故未予合并。(3)期末對部分子公司會計報表進行合并，并相應編制了期初的合并會計報本公司原執(zhí)行《股份有限公司會計制度》,根據(jù)財政部財會字[2000]25號文《關1、開辦費原按5年期限攤銷，現(xiàn)采取一次性進入企業(yè)當期損益處理；本次會計政策變更累積調整影響數(shù)為27,646,426.80元，其中：固定資產(chǎn)減值準備調整影響14,194,166.00元，無形資產(chǎn)減值準備調整影響12,949,340.00元，開辦費追溯調整影響502,920.80元。2000年度的凈利潤調減了2,053,272.98元；2000年度期初留存收益調減了22,087,258.18元，其中調減未分配利潤18,774,169.46元，盈余公積3,313,088.72元。利潤及利潤分配表2000年度的年初未分配利潤調減18,774,169.46元；由于會計政策變更，本年度凈利潤減少3,505,895.64元。[1996]18號文規(guī)定為免稅產(chǎn)品；農(nóng)產(chǎn)品(主要是牲豬)銷售根據(jù)《增值稅條例》及其份有限公司企業(yè)所得稅政策的批復》,公司即按33%稅率征收，由財政返還18%,本批銀行存款364,724,225.5044其他貨幣資金5,000.002-1、應收賬款(母公司)1年以內5,652,683.6769.80282,634.18賬齡1年以內1-2年2-3年3年以上合計金額比例壞賬準備65,854.13壞賬準備2-2、應收賬款(合并)賬齡1-2年2-3年3年以上金額7,899,666.64比例合計賬齡2-3年3年以上合計金額壞賬準備10,293,337.0865,854.13(1)應收賬款前五名總額為2,066,961.53元，占公司全部應收賬款的(2)其控股股東湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司欠貨款521,707.00元，占公司全部應收賬款的4.48%。3-1、其他應收款(母公司)賬齡1-2年2-3年3年以上合計賬齡1-2年2-3年3年以上合計金額32,605,221.04金額168,484,083.23903,867.13壞賬準備壞賬準備8,424,204.16870,628.139,619,035.133-2、其他應收款(合并)1年以內46,352,674.0679.082,317,633.701-2年8,706,281.254.8883年以上286,858.810.16143,429.41注：(1)其他應收款較上期減少67.63%,主要是收回湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司的借款所致。(2)其他應收款前五名總額為36,910,042.91元，占公司全部其他應收款的(3)無關聯(lián)企業(yè)往來及持有5%以上股份的股東欠款。4、預付賬款賬齡金額比例(%)金額比例(%)1年以內1,736,353.1698.95272,910.7579.472-3年2,462.200.143年以上14,394.810.8299.300.03注：無關聯(lián)企業(yè)往來及持有5%以上股份的股東欠款。5、存貨低值易耗品737,167.96834,664.32分期發(fā)出商品32,240.22在產(chǎn)品4,977,925.273,565,026.52庫存商品6,702,069.802,047,490.883,539,893.3注：存貨跌價準備本期計提2,075,477.25元，可變現(xiàn)凈值根據(jù)市場價格確定。6、待攤費用保險費5,350.997-1、長期投資(母公司)2000年12月31日本期增加本期增加準備其中(1)對子公司投資118,000,000.00---(2)對合營企業(yè)投資(3)對聯(lián)營企業(yè)投資(4)其他股權投資長期債權投資合計118,000,000.00----118,000,000.00----減少長期股權投資其中(1)對子公司投資----(2)對合營企業(yè)投資(3)對聯(lián)營企業(yè)投資(4)其他股權投資長期債權投資合計長期投資凈額7-2、長期投資(合并)2001年12月31日減值金額減值準備2000年12月31日減值本期增加長期股權投資30,000,000.00其中(1)對子公司投資30,000,000.00(2)對合營企業(yè)投資(3)對聯(lián)營企業(yè)投資(4)其他股權投資長期債權投資合計股權投資差額其中(1)對子公司投資1,864,875.52準備2001年12月31日金額減值準備(2)對合營企業(yè)投資(3)對聯(lián)營企業(yè)投資(4)其他股權投資長期債權投資股權投資差額投資項目湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司合計金額投資比例7-3、長期投資-股權投資差額530,000.00元，系對鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司股權投資差額。8、固定資產(chǎn)及累計折舊(1)固定資產(chǎn)原值房屋及建筑物機器設備運輸工具其他合計房屋及建筑物機器設備運輸工具其他合計期初數(shù)441,880.10本期減少23,258,592.15本期增加期末數(shù)注：本期增加固定資產(chǎn)，主要原因是購買湖北元極德利實業(yè)股份有限公司元極酒廠固定資產(chǎn)600萬元、購買湖北鄂商(集團)股份有限公司位于鄂州市南浦路92號的營業(yè)場所1160萬元及對鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司的投資合并轉入863.83萬元所致；本期減少固定資產(chǎn)，主要原因是出售武昌魚市場固定資產(chǎn)原值1875.68萬元(2)累計折舊房屋及建筑物28,114,639.903,599,055(3)減值準備機器設備2,744,238.96運輸工具645,588.68注：因技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值，則對可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價值的部分計提固定資產(chǎn)減值準備，提取時按單個固定資產(chǎn)項目的賬面價值高于其可收回金額的差額確定。9、在建工程工程項目名稱辦公樓利息資本化高密度養(yǎng)殖利息資本化武昌魚加工廠搬遷利息資本化GMP項目利息資本化紅蓮湖養(yǎng)鱖利息資本化期初數(shù)本期增加本期減少洋瀾湖破堤修筑等利息資本化十萬頭商品豬利息資本化合計工程項目名稱辦公樓利息資本化高密度養(yǎng)殖利息資本化武昌魚加工廠搬遷利息資本化GMP項目利息資本化進度進度來源紅蓮湖養(yǎng)鱖利息資本化洋瀾湖破堤修筑等利息資本化十萬頭商品豬利息資本化合計募集資金募集資金27,890,966.00元，自有資金使用8,567,511.46元。本期使用募集資金191,108,162.05元，系預付工程款97,298,987.05元、征地費54,352,775.00元、預付設備款39,456,400.00元。其中工程項目為：工程項目名稱高密度養(yǎng)殖紅蓮湖養(yǎng)鱖武昌魚加工廠搬遷原預算數(shù)19770萬元2980萬元3000萬元變更數(shù)12000萬元2980萬元4945萬元批準文號鄂計農(nóng)經(jīng)[1998]第266號鄂計農(nóng)字[1998]第296號鄂計農(nóng)經(jīng)[2000]第1201十萬頭商品豬合計工程項目名稱高密度養(yǎng)殖紅蓮湖養(yǎng)鱖十萬頭商品豬合計10、無形資產(chǎn)15970萬元41720萬元資金來源募股資金募股資金號8000萬元計農(nóng)經(jīng)[1997]508號27925萬元期末金額(元)期初數(shù)0本期增加賬面余額減值準備20合計020賬面余額減值準備水面使用權3,883,364.114,370,349.65107,313,184.3512,949,340.007土地使用權7(1)無形資產(chǎn)水面使用權攤銷期限為28年，剩余攤銷年限為25年。(2)本期增加的土地使用權系購買子公司取得。11、長期待攤費用項目期初數(shù)本期增加本期攤銷期末金額房屋裝修費合計2000年12月31日借款金額12、短期借款抵押借款保證借款質押借款信用借款合計借款單位2001年12月31日借、還款日期鄂州市財政農(nóng)發(fā)科合計借款利率借款單位華夏青山支行鄂州市農(nóng)行營業(yè)部鄂州市蒲團信用社鄂州市華容信用社中行鄂城支行保證借款保證借款抵押抵押抵押擔保財政周轉鄂州市財政農(nóng)發(fā)科財政周轉金合計(8)以鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司土地(土地原值209.8萬元，攤余價值180.28萬元)及房產(chǎn)(房產(chǎn)原值242.22萬元，凈值179.67萬元)抵押。13、應付賬款賬齡金額比例(%)金額比例(%)1年以內3,726,636.2551.133,272,960.9969.141---2年1,482,147.2720.33822,834.7317.382---3年553,426.977.59460,756.939.733年以上1,526,514.1020.95177,259.453.75注：無持有公司5%以上股份的股東及關聯(lián)企業(yè)款項。14、預收賬款賬齡金額比例(%)金額比例(%)1年以內350,644.5249.11310,881.7097.021---2年40,335.965.659,532.602.982---3年8,937.101.253年以上314,125.2043.99注：無持有公司5%以上股份的股東及關聯(lián)企業(yè)往來。15、應付工資及應付福利費應付工資805,589.62924,894.57應付福利費980,247.04886,642.5616、應付股利股東名稱鄂州市建設投資公司湖北鳳凰山莊股份有限公司湖北辰隆經(jīng)濟開發(fā)公司鄂州市市場開發(fā)服務中心公眾股合計注：根據(jù)董事會利潤分配方案每股分現(xiàn)金股利(含稅)0.06元，計14,674,854.00元。17、應交稅金(1)增值稅430,277.16(7)土地使用稅6,010.00(8)個人所得稅-15,282.55注：本期執(zhí)行的法定稅率見附注四-稅項。18、其他應交款教育發(fā)展費44,303.2451,104.7注：本期執(zhí)行的法定稅率見附注四-稅項。19、其他應付款賬齡金額比例(%)金額比例(%)(2)應付控股股東湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司往來款12,313,197.05元。20、預提費用利息428,824.13發(fā)行新股轉股外資法人持有股份其他2、募集法人股3、內部職工股4、優(yōu)先股或其他二、已流通股份1、境內上市人民幣普通股70,000,000.002、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他已流通股份合計三、股份總數(shù)期末數(shù)一、尚未流通股份1、發(fā)起人股份國家擁有股份境內法人持有股份外資法人持有股份其他2、募集法人股3、內部職工股4、優(yōu)先股或其他尚未流通股份合計二、已流通股份1、境內上市人民幣普通股2、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他已流通股份合計三、股份總數(shù)注：股本已經(jīng)湖北萬信有限責任會計師事務所鄂萬信驗字(2000)第30號驗資報告驗證。23、資本公積股本溢價423,048,152.0424、盈余公積法定盈余公積8,042,146.144,848,343.93公益金4,021,073.072,424,171.9625、未分配利潤期末余額期末余額期初余額加：本年凈利潤可供分配利潤減：提取法定公積金提取法定公益金應付普通股股利期末余額26、主營業(yè)務收入產(chǎn)品銷售收入市場攤位收入合計25,750,444.132001年度25,750,444.132000年度96,361,255.15注：主營業(yè)務收入較上期減少20.06%,主要原因是①產(chǎn)品的銷售價格下降；②市場攤位租賃業(yè)務因出讓原因而減少。其中，公司銷售前五名客戶的收入總額為11,714,079.77元，占公司全部銷售收入的13.05%。27、主營業(yè)務成本產(chǎn)品銷售成本市場攤位成本合計28、營業(yè)稅金及附加城建稅教育費附加地方教育發(fā)展費營業(yè)稅特產(chǎn)稅堤防費2001年度2000年度2001年度2000年度房產(chǎn)稅251,146.80注：營業(yè)稅金及附加較上期減少47.27%,主要原因是①市場攤位租賃業(yè)務出讓導致營業(yè)稅金減少；②養(yǎng)殖業(yè)因售價下降，導致農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅減少。29、其他業(yè)務利潤2001年度收入支出利潤2000年度收入支出利潤家庭漁場上繳40,144,903.7740,144,903.30、財務費用利息支出3,282,889.462,521,701.44匯兌損失減：匯兌收益注：財務費用較上期減少86.26%,原因是利息收入增加所致。31、投資收益投資收益本期發(fā)生數(shù)為-1,864,875.52元，系期末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額。32、補貼收入價格倒掛補貼災害損失補貼水體轉換補貼合計2001年度2000年度注：水體轉換補貼收入3,000,000.00元，根據(jù)鄂州市人民政府辦公室鄂州政辦函[2000]19號文批準。33、營業(yè)外收入罰款收入凍結資金利息處理固定資產(chǎn)收入2001年度2000年度其他合計287,796.12注：營業(yè)外收入較上期增加44.55%,主要原因是處置武昌魚市場固定資產(chǎn)所致。34、營業(yè)外支出固定資產(chǎn)減值準備罰款支出捐贈支出處理固定資產(chǎn)凈損失其他合計2001年度2000年度注：營業(yè)外支出較上期增加4,521,667.55元，主要原因是①計提固定資產(chǎn)減值準備；②處理固定資產(chǎn)凈損失。35、所得稅注：根據(jù)湖北省財政廳鄂財稅發(fā)[2001]335號文批準該企業(yè)所得稅率為33%,返還18%的優(yōu)惠政策保留到2001年12月31日。36、收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金209,383,470.10元，主要是收到的集團公37、支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金73,892,971.65元，系以現(xiàn)金支付的管理38、收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金421,726.12元，系收購子公司所增加的現(xiàn)公司全稱注冊地址注冊資本湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司鄂城區(qū)南浦路92號88,000.00鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任鄂州市武昌大道97號鄂州市蒲團鄉(xiāng)32組鄂城區(qū)南浦路92號鄂城區(qū)南浦路特1號公司公司全稱與本公司關系湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司母公司經(jīng)濟性質有限責任公司有限責任公司有限責任公司有限責任公司有限責任公司有限責任公司鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司子公司子公司子公司子公司(二)存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化(單位：萬元)公司名稱湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司公司名稱湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司期初數(shù)本期減少數(shù)本年增加數(shù)期末數(shù)(三)存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化(單位：萬元)期初數(shù)本年增加數(shù)公司名稱湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司金額鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司9,300.0099.14%鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司80000湖北楚臣科技投資有限責任公司30000鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司800.00鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司公司名稱期末數(shù)湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司鄂州市武昌魚生物藥業(yè)有限公司金額比例鄂州市大鵬畜禽發(fā)展有限公司湖北楚臣科技投資有限責任公司鄂州市天元商貿(mào)有限責任公司鄂州武昌魚生態(tài)旅游管理有限責任公司(四)不存在控制關系的關聯(lián)方公司名稱與本公司關系持股比例(%)經(jīng)濟性質鄂州市建設投資公司湖北鳳凰山莊股份有限公司湖北辰隆經(jīng)濟開發(fā)公司鄂州市市場開發(fā)服務中心(五)關聯(lián)方交易法人股東法人股東法人股東法人股東股份有限公司1、土地使用權湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司將其擁有20塊土地計79,983.48平方米土地的使用權租與股份公司使用，股份公司按市場原則與其簽訂《土地使用權租賃協(xié)議》,1999年免繳租金，從2000年開始，股份公司年付租金100萬元，每10年可視情況調整租金標準，本年實際支付100萬元。湖北鄂州武昌魚集團有限責任公司將其擁有16塊計30,810畝水面使用權租與股120萬元，1999年免繳租金，2000年免繳80%,2001年免繳60%,2002年免繳40%,2003年免繳20%,從2004年起全額繳付，并可每10年視情況調整租金標準，本年實際支付48萬元。昌魚集團資金占用費1,340,521.96元。項目2001-12-31價值為1630.98萬元，轉讓價格為1987.5萬元，因本次轉讓使本期內租賃收入減少600多萬元，以后年度租賃收入每年將減少1200萬元左右。1、1、至審計截止日，華夏青山支行短期借款2000萬元已償還；3、至審計截止日，中國農(nóng)業(yè)銀行華容區(qū)營業(yè)部短期借款100萬元已償還；4、至審計截止日，鄂州市蒲團信用社短期借款33.2萬元、鄂州市華容信用社短期借款41萬元、中國農(nóng)業(yè)銀行華容區(qū)營業(yè)部短期借款4萬元均已償還；5、至審計截止日，鄂州市財政農(nóng)發(fā)科短期借款30萬元可繼續(xù)周轉一年使用；35%的股權，轉讓成本為1250萬元，轉讓價格為1250萬元；7、至審計截止日，公司以其武四湖凈資產(chǎn)143萬元投資成立鄂州市武四湖水產(chǎn)品開發(fā)有限責任公司，占其注冊資本的98.3公司準備與鄂州市商業(yè)總公司簽訂租賃合同，將公司位于鄂州市南浦路92號的營業(yè)場所租賃給對方經(jīng)營，每年租賃收入360萬元。紛、票據(jù)貼現(xiàn)等將來可能損害公司利益的或有事項。資產(chǎn)負債表資產(chǎn)附注2001年12月31日號母公司合并流動資產(chǎn)：短期投資7,075.00應收票據(jù)應收股利應收利息應收補貼款存貨5待攤費用6一年內到期的長期債權投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期投資：長期股權投資7長期債權投資長期投資合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價8減：累計折舊44,132,734.19固定資產(chǎn)凈值減：固定資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)凈額工程物資在建工程固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及其他資無形資產(chǎn)長期待攤費用其他長期資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計遞延稅項：遞延稅款借項269,059,409.94311,508,679.97資產(chǎn)總計資產(chǎn)流動資產(chǎn)：貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收股利應收利息應收賬款其他應收款預付賬款應收補貼款存貨待攤費用2000年12月31日母公司合并一年內到期的長期債權投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計長期投資：長期股權投資長期債權投資長期投資合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值減：固定資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)凈額工程物資在建工程固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)及其他資無形資產(chǎn)長期待攤費用其他長期資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計遞延稅項：遞延稅款借項資產(chǎn)總計企業(yè)負責人：企業(yè)財務負責人：制表人：資產(chǎn)負債表(續(xù)表)企業(yè)名稱：湖北武昌魚股份有限公司2001年12月31日單位：人民幣元負債及股東權益附注2001年12月31日總計號母公司合并流動負債：應付票據(jù)預提費用預計負債一年內到期的長期負債其他流動負債流動負債合計長期負債：長期借款應付債券長期應付款專項