經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

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經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

1、被審計(jì)單位內(nèi)部管理制度。填寫(xiě)《內(nèi)部控制制度調(diào)查表》（見(jiàn)附件5）。

2、與財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策、相關(guān)會(huì)議記錄、經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議等。

3、，被審計(jì)單位2023年1月1日—2023年12月31日期間財(cái)務(wù)收支狀況和有關(guān)明細(xì)賬目。

4、被審計(jì)單位2023年1月1日—2023年12月31日期間各種收費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)和收費(fèi)狀況。

5、截至2023年12月31日，被審計(jì)單位擁有的固定資產(chǎn)總量、固定資產(chǎn)明細(xì)帳以及債權(quán)債務(wù)狀況。

6、2023、2023年被審計(jì)單位年度工作總結(jié)。7、責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任述職報(bào)告。備注：

被審計(jì)單位所有送審資料必需加蓋公章后遞交審計(jì)小組；責(zé)任人的述職報(bào)告必需由本人簽字遞交審計(jì)小組；所有送審資料必需填寫(xiě)在“審計(jì)資料交接單〞中。

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

責(zé)任人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任述職報(bào)告內(nèi)容要求

一、單位及個(gè)人基本狀況

（一）單位的基本職能、職責(zé)分工、編制、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及下屬單位。（二）被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部何年何月根據(jù)什么文件任職，何年何月根據(jù)什么文件撤職。任職期間的主要職責(zé)、主管什么工作。

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行狀況

（一）審計(jì)期限內(nèi)，單位歷年的財(cái)務(wù)狀況。

（二）預(yù)算執(zhí)行狀況如何，是否按學(xué)校有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，合理有效安排支出。

（三）收費(fèi)及管理狀況如何，收費(fèi)是否獲得學(xué)校審批，預(yù)算外收入是否及時(shí)、足額上交學(xué)校。

（四）固定資產(chǎn)是否有專(zhuān)人管理，是否安全、完整。審計(jì)期間內(nèi)，固定資產(chǎn)的期初數(shù)、期末數(shù)及增減變動(dòng)狀況。

（五）重大經(jīng)濟(jì)決策是否符合規(guī)定程序，如物資購(gòu)買(mǎi)是否經(jīng)過(guò)招標(biāo)，經(jīng)辦的合同協(xié)議是否合法有效，債權(quán)債務(wù)是否明白，有無(wú)遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛問(wèn)題。

（六）是否按國(guó)家和學(xué)校的規(guī)章制度建立學(xué)院的內(nèi)部控制制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

（七）個(gè)人廉政狀況。

三、主管工作期間取得的重要成績(jī)四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

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附件4：

任期內(nèi)單位基本狀況表

被審計(jì)單位蓋章：

負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：

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附件5：

內(nèi)部控制制度調(diào)查表

被審計(jì)單位名稱(chēng)（蓋章）：

負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：

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附件6：

任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策狀況表

被審計(jì)單位名稱(chēng)（蓋章）：

填表說(shuō)明：本表所指的“決策〞均為“重大經(jīng)濟(jì)決策〞?！爸卮蠼?jīng)濟(jì)決策〞是指對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大影響的決策行為，如擴(kuò)大招生、提高學(xué)雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)外投資、重大基建、維修、大宗物資購(gòu)買(mǎi)等。沒(méi)有“重大經(jīng)濟(jì)決策〞項(xiàng)目填寫(xiě)“無(wú)〞。

負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：

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附件7：

審計(jì)資料交接單

注：此表一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份

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附件8：

被審計(jì)單位承諾書(shū)

承諾書(shū)

北京林業(yè)大學(xué)審計(jì)處：

我單位對(duì)所出具的全部資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：

一、本單位已提供了本次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)相關(guān)的全部資料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)；

二、本單位支持和協(xié)同審計(jì)小組的工作，對(duì)審計(jì)小組在審計(jì)過(guò)程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將及時(shí)提供并按規(guī)定時(shí)間簽署完畢，送交審計(jì)小組。

被審計(jì)單位（蓋章）：