成本管理制度月第一版

涯朋LiTOE油HE 成都廣和工程項目管理有限公司SICHUANZHENGHELANDSCAPEDESIGNCo.,LTD.成本管理制度（2010年第一版）

目錄一、成本分析與控制管理制度[ZH-PCM-001]總則公司要求所有承建項目的成本管理均必須明確目標成本，并分階段進行成本動態(tài)統(tǒng)計分析，確保項目成本控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。公司成本管理部在項目前期應(yīng)及時了解當?shù)卣囊?guī)費情況，用足用活各項政策和資源，努力尋求降低成本的途徑。為保證對實際發(fā)生成本的有效監(jiān)督，成本管理部門負責(zé)項目目標成本的審核和控制：所有與項目建設(shè)相關(guān)的工程成本支出必須經(jīng)成本管理部審核，非工程成本支出必須經(jīng)總經(jīng)辦或財務(wù)部審核。項目建設(shè)運作過程中，公司應(yīng)安排成本管理部門人員持續(xù)參與各階段活動，由項目部預(yù)算員核算并關(guān)注過程成本變化，報公司成本管理部適時監(jiān)控，按月統(tǒng)計分析項目成本變化，及時發(fā)現(xiàn)、糾正異常成本情況，報公司總經(jīng)辦，保證對項目成本的有效控制。目標成本確定目標成本的編制必須按公司《目標成本確定指引》作業(yè)流程的規(guī)定進行，在不同階段形成相應(yīng)的目標成本，并完成規(guī)定的報批程序，包括：a） 項目投標決策階段，成本管理部依據(jù)項目招標文件編制成本估算，作為項目總目標成本，同時項目管理部應(yīng)依據(jù)招標圖紙出具變更或增加項目結(jié)算金額的方案，一并報請公司總經(jīng)理辦公會審核，公司董事會批準，作為投標報價的依據(jù)；b） 工程中標之后，施工進行之前，依據(jù)目標控制成本和施工圖，成本管理部編制施工圖預(yù)算和項目實施的目標成本，與項目管理部經(jīng)理辦公會和預(yù)算員核對之后，以此作為項目管理部項目經(jīng)營的目標成本，項目管理部應(yīng)落實專業(yè)工程師負責(zé)監(jiān)控，目標成本的包括施工材料總量、措施工程量和分包工程量，細項內(nèi)容為：鋼筋、混凝土方、沙石、水電材料、措施費用細分、人工費用細分等。成本管理部根據(jù)上述細項內(nèi)容形成專項報告，報請公司總經(jīng)理辦公會審核，董事會審批后，作為項目經(jīng)理經(jīng)營管理責(zé)任書的組成部分。各階段的目標成本及工程預(yù)算編制應(yīng)遵循公司《目標成本確定指引》、《工程預(yù)算編制指引》的規(guī)定。成本動態(tài)控制各項目部必須依據(jù)已批準的目標成本，對項目建設(shè)過程中各階段的業(yè)務(wù)活動進行連續(xù)監(jiān)控，制定控制成本的措施方案。公司成本管理部（或財務(wù)部）必須參與和控制所有影響項目成本的專業(yè)活動，包括，但不限于：a） 業(yè)務(wù)分包（招投標）；b） 材料設(shè)備采購比價、限價；c） 合同簽訂；d） 設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證；e） 合同付款等；項目施工過程中發(fā)生的現(xiàn)場簽證（包括設(shè)計變更、工程量變更和材料設(shè)備差價等），必須按公司規(guī)定的《現(xiàn)場簽證控制指引》，嚴格控制事前預(yù)算審查和事后的結(jié)算，實行一單一算，一月一清。公司成本管理部和各項目管理部應(yīng)根據(jù)目標成本控制細項，分別建立工程成本臺賬（包括合同臺賬、設(shè)計變更臺賬和現(xiàn)場簽證臺賬），財務(wù)部負責(zé)建立非工程成本臺賬，登記、審核實際發(fā)生成本是否在目標成本規(guī)定范圍內(nèi)。項目部每月向公司提交動態(tài)統(tǒng)計報表。成本核算與分析項目管理部必須按公司《目標成本確定指引》的規(guī)定，每月進行項目成本核算和經(jīng)濟活動分析，對目標成本的執(zhí)行情況進行階段性的檢查和總結(jié)，分析成本發(fā)生的增減動態(tài)和趨勢，并通過分析成本細項超支發(fā)生的原因，及時采取控制成本的措施。項目管理部成本核算與分析報告，作為項目管理部《月度經(jīng)營分析報告》的組成部分，報公司成本管理部備案。項目成本超支處理及調(diào)整成本超支的處理措施由項目管理部經(jīng)理辦公會提出建議，以書面形式報公司：a） 不使用預(yù)備費，擬采取降低成本措施補救，報成本管理部（財務(wù)部）備案;b） 擬使用預(yù)備費彌補，調(diào)整細項成本，經(jīng)成本管理部審查后，公司總經(jīng)理辦公會核準；c） 需要突破項目目標成本時，必須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審查，報公司董事會審批。在項目實施過程中，非我方原因引起成本細項的目標成本的增加或減少，應(yīng)及時報公司成本管理部審查，并根據(jù)條規(guī)定進行處理。項目結(jié)算項目工程結(jié)算由項目管理部和成本管理部負責(zé)組織，工程管理部和總工辦負責(zé)配合。各專業(yè)工程分包合同，以及項目工程總結(jié)算，均必須按公司規(guī)定的《專業(yè)分包工程合同結(jié)算》、《項目工程總結(jié)算》執(zhí)行。專業(yè)分包工程合同結(jié)算和項目工程總結(jié)算完成后，相關(guān)報告及時提交公司總經(jīng)辦存檔。附件1：《目標成本確定指引》[ZH-PCM-G00101]附件2：《工程預(yù)算編制指引》[ZH-PCM-G00102]目標成本確定指引[ZH-PCM-G00101]1.適用范圍適用于項目投標、施工各階段的目標成本確定工作。項目成本構(gòu)成及定義項目目標總成本是指作為成本核算主體的項目管理部承建一個施工總承包項目發(fā)生的全部成本，是公司控制項目管理的剛性手段，是公司考核項目管理部經(jīng)營管理責(zé)任的絕對性指標。項目一個項目管理部承建數(shù)個項目或一個大型項目分成幾期開發(fā)時，每個項目或每一期工程各自構(gòu)成數(shù)個單獨的項目總成本。項目總成本由以下成本科目構(gòu)成。工程成本：a） 前期建設(shè)準備費b）主體建筑（裝修）工程費c） 主體安裝工程費d） 其他建設(shè)工程支出非工程成本：e）管理費用f） 財務(wù)費用g） 營業(yè)稅金及附加h）預(yù)備費前期建設(shè)準備費a）前期公關(guān)業(yè)務(wù)費：項目意向談判、投標與簽訂合同時所產(chǎn)生的差

旅費、招待費等，項目前期階段公司不允許產(chǎn)生居間費用。b） 投標費用：投標保證金及利息、投標報價的造價咨詢費、資料制作費等。c）合同簽訂期間費用：招標服務(wù)費、工程意外保險費用、履約保證金及利息等。d）臨時設(shè)施費：臨時道路、臨時用電、臨時用水、臨時圍墻、臨時辦公室、臨時宿舍、臨時場地占用、臨時圍板等。e）項目開辦費：辦公設(shè)施設(shè)備、測量儀器儀表費、車輛、管理人員通生活用具和項目辦公預(yù)備金等。主體建筑（裝修）工程費a）機械設(shè)備費：塔吊、灰斗、龍門吊、人貨電梯、地泵（車泵）、

發(fā)電機等設(shè)備租賃費、燃油、配電箱、電纜電線購置費等。b）主要材料費用：鋼筋、混凝土、沙石料、磚、砌體或隔墻產(chǎn)品、水泥、瓷磚、膩子、膠、乳膠漆等。c）輔助材料費：木方、模板、架料、密目網(wǎng)、水平網(wǎng)等。d）主體人工費：公司所有項目均采用土建勞務(wù)總包的方式建設(shè)，主體人工費指勞務(wù)分包范圍內(nèi)的人工費用，包括：模板人工費、鋼筋人工費、混凝土灌注人工費、砌體人工費、抹灰人工費、膩子涂料人工費、信號人工費、勞務(wù)管理人員工資、中小型機具費用和鐵絲釘子等班組分包的輔料費用。主體安裝工程費a）主要材料費用：給排水管、給排水連接件、暖氣片（管）、閥門、電氣工程套管、橋架、電線、電纜、配電箱柜、接線盒、開關(guān)面板、插座、燈具等。b）輔助材料費：輔助材料費含帶線鐵絲、膠帶、膠紙等。c）安裝人工費：公司所有項目均采用水電勞務(wù)總包的方式建設(shè)，安裝人工費指勞務(wù)分包范圍內(nèi)的人工費用，包括：建設(shè)項目戶內(nèi)強電安裝、弱電預(yù)留、給排水安裝、暖氣系統(tǒng)安裝人工費、中小型機具費用和鐵絲膠帶等班組分包的輔料費用。工程其他建設(shè)支出其他工程建設(shè)支出包括施工期間安全文明措施費、造價咨詢費、施工合同外獎金等。管理費用包括員工工資及項目利潤分成、居間管理費、掛靠公司管理費、辦公費用、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、折舊及攤銷、車輛費用、房屋租賃費用及其它支出等。財務(wù)費用包括：利息收支凈額、資金占用費、金融機構(gòu)手續(xù)費及其它支出等。工程稅金包括：營業(yè)稅、城建建設(shè)維護稅、教育費附加、所得稅及其它支出。預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費?；绢A(yù)備費是指在投標期間難以預(yù)料的工程費用及建設(shè)期間不可預(yù)見的支出，漲價預(yù)備費是指建設(shè)項目在建設(shè)期間內(nèi)由于價格等變化引起工程造價變化的預(yù)測預(yù)留費用各成本科目的具體設(shè)置參照《項目目標成本表》中執(zhí)行，表中僅列出了常見的成本細項（表中第三級科目），各項目可依據(jù)實際情況進行增減項。項目目標成本表編制項目投標階段，依據(jù)投標預(yù)算確定項目目標成本，成為項目總目標成本，用以控制投標總價，是評審項目承接與中標后經(jīng)營的標準。項目中標后，依據(jù)施工圖紙及投標預(yù)算確定目標控制成本，作為項目施工階段成本控制目標。項目總目標成本及其它階段的目標控制成本使用《項目目標成本表》進行測算編制。確定目標成本應(yīng)遵循的基本原則標桿瞄準在項目選擇和項目投標階段，項目經(jīng)營管理部門應(yīng)通過市場研究找準工程成本市場標桿，以及非工程成本市場標桿。競爭策略要求a）在項目選擇和項目投標階段，應(yīng)調(diào)查分析競爭對手的綜合競爭能力，結(jié)合項目自身資源條件和經(jīng)營目標，形成明確的競爭策略，并將競爭策略對項目承接的要求表述成定量投標指標或定性描述。b）在分階段確定目標成本時，始終注意成本分項結(jié)構(gòu)滿足競爭策略要求。倒逼成本4.4.1通過項目選擇和項目投標階段的市場調(diào)查和可行性研究工作，依據(jù)市場標桿和項目挖潛措施對項目可能獲得的盈利空間做出準確判斷和取舍。4.用合理的預(yù)期稅前盈利額倒逼項目總目標成本，并用以指導(dǎo)“限額成本管理”和項目建設(shè)的硬性指標。4.用項目總成本層層倒逼施工成本。a）投標階段：形成的目標成本=項目總目標成本一預(yù)備費。用項目總目標成本減去預(yù)備費的結(jié)果倒逼項目成本控制目標b）施工階段：項目結(jié)算成本=項目成本控制目標十未使用的預(yù)備費（N70%的預(yù)備費）。目標成本編制工作責(zé)任界定階段目標成本內(nèi)容經(jīng)辦部門參與部門審核審批核準項目投標階段目標成本成本管理部公司工程管理部、采購管理部、財務(wù)管理部、項目管理部（前期）等主管副總總經(jīng)理總公司董事會項目施工階段目標控制成本成本管理部項目管理部、采購管理部、公司工程管理部、財主管副總總經(jīng)理總公司董事會

務(wù)管理部等目標成本預(yù)算編制指引[ZH-PCM-G00102]1.預(yù)算編制要求a）100萬以上的工程項目按提供齊全圖紙后15天內(nèi)，成本管理部負責(zé)完成編制；b）100萬以下的工程項目按提供齊全圖紙后7天內(nèi)，成本管理部負責(zé)完成編制。c）公司所有項目的目標成本預(yù)算均采用EXCEL文件形式編制，以投標預(yù)算文件中的清單工程量為依據(jù)，按工程成本和非工程成本兩項設(shè)置一級科目，一級科目分解八項二級科目，分別為前期建設(shè)準備費、主體建筑（裝修）工程費、主體安裝工程費、其他建設(shè)工程支出、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)稅金及附加和預(yù)備費，二級科目根據(jù)具體的支出細項分解成三級科目，包括材料采購和租賃成本和施工損耗、勞務(wù)分包子項人工費等科目；d）項目目標成本預(yù)算由公司工程管理部和成本管理部組織編制、僅對項目管理部核心管理成員包括項目經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理、總工程師和公司總經(jīng)理辦公會成員公開，屬于公司絕密級文件。2.預(yù)算編制步驟前期費用下述各項成本確定后，生成前期費用成本預(yù)算表。a）前期公關(guān)業(yè)務(wù)費：項目前期公關(guān)費按照公司差旅費報銷標準執(zhí)行?？傤~度范圍由公司總辦進行核定。b）投標費用：投標保證金按月息%計算資金占用費；投標報價的造價咨詢費、資料制作費按合同與相關(guān)票據(jù)核算。c）合同簽訂期間費用：招標服務(wù)費和工程意外保險費用按工程所在地政府收費標準執(zhí)行；履約保證金按月息%計算資金占用費。d）臨時設(shè)施費：工程管理部根據(jù)施工組織設(shè)計及施工場地布置圖，提供本工程施工所必需的生活和生產(chǎn)用的臨時建筑物，及其他臨時設(shè)施費用的工程數(shù)量（如：住房、辦公室、倉庫、加工棚以及規(guī)定范圍內(nèi)道路、水、電、管線等），成本管理部按市場價格生成臨時設(shè)施成本預(yù)算表。e）項目開辦費：工程管理部根據(jù)施工組織設(shè)計提供工程施工必需的辦公設(shè)施設(shè)備、測量儀器儀表費、車輛、管理人員用活用具和項目辦公預(yù)備金等，總辦按市場價格生成項目開辦費成本預(yù)算表。主體建筑（裝修）工程費:成本管理部根據(jù)當?shù)囟~標準，按定額子目分基礎(chǔ)工程、地下室土建工程、上部土建工程三段進行各細項工程的人工費、材料、機械定額消耗量的分析，生成人工、材料、機械定額消耗量表，用該表數(shù)據(jù)作為評價下列各項成本表的計算基礎(chǔ)，具體分析項目主體成本的實際發(fā)生與利潤狀況。a）工程管理部根據(jù)施工組織設(shè)計提供工程施工必需的機械設(shè)備數(shù)量、使用時間,機械設(shè)備包括塔吊、灰斗、龍門吊、人貨電梯、地泵（車泵）、發(fā)電機、燃油、配電箱、電纜電線等，成本管理部按市場購置與租賃價格生成機械設(shè)備成本控制預(yù)算表。b）成本管理部根據(jù)施工圖紙核準工程投標預(yù)算文件中的鋼筋、混凝土、沙石料、磚、砌體或隔墻產(chǎn)品、水泥、瓷磚、膩子、膠、乳膠漆等主要材料的預(yù)算清單量（即主要材料限量表），按市場采購價格和公司限定的損耗指標生成主要材料費控制預(yù)算表。c）成本管理部根據(jù)施工圖紙核準工程所需要的木方、模板、架料、密目網(wǎng)、水平網(wǎng)等輔助材料預(yù)算清單量（即輔助材料限量表），按市場采購價格和公司限定的損耗指標生成輔助材料費控制預(yù)算表。d）成本管理部根據(jù)定額工日消耗量，結(jié)合市場調(diào)查的工日單價，生成分段、分部、分項工程人工費成本預(yù)算表；工程管理部根據(jù)成本管理部核準的施工圖工程主體的模板、鋼筋、混凝土、砌體、抹灰、膩子涂料、貼磚工程量，按照市場情況和勞務(wù)分包合同價格生成主體人工費預(yù)算表。實際成本以包清工合同單價（即工程管理部核準的人工費）作為實施人工費成本的依據(jù)。主體安裝工程費1）根據(jù)施工圖準確計算工程數(shù)量，執(zhí)行當?shù)匕惭b工程定額標準，生成系統(tǒng)工程成本預(yù)算匯總表，用該表數(shù)據(jù)作為評價“設(shè)備費及安裝人工費”各項成本表的計算基礎(chǔ)，分析項目主體安裝成本的實際發(fā)生與利潤狀況，系統(tǒng)工程成本預(yù)算匯總表包括：a） 給排水工程成本預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算。b） 電氣（強電）工程成本預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。c） 采暖工程成本預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。d） 消防工程成本預(yù)留預(yù)埋預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。e） 煤氣工程成本預(yù)留預(yù)埋預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。f） 通風(fēng)、空調(diào)工程預(yù)留預(yù)埋成本預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。g） 通訊工程成本預(yù)留預(yù)埋預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。h） 公用電視成本預(yù)留預(yù)埋預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。i） 保安對講成本預(yù)留預(yù)埋預(yù)算表或主要材料成本預(yù)算表。2）設(shè)備費及安裝人工費工程管理部或項目管理部專業(yè)工程師根據(jù)施工圖和系統(tǒng)工程成本預(yù)算匯總表分類核實工程所需設(shè)備清單，形成主體安裝材料限量表，并根據(jù)市場調(diào)查價格生成主要設(shè)備成本預(yù)算表，再按照市場情況和勞務(wù)分包合同價格生成主體人工費成本控制預(yù)算表。工程其他建設(shè)支出施工期間安全文明措施費由工程管理部按施工組織設(shè)計或施工方案提出詳細的工程量，由成本預(yù)算部根據(jù)工程量核算安全文明預(yù)算材料成本，由工程管理部根據(jù)勞務(wù)合同或市場價格計算人工成本，兩項之和構(gòu)成施工期間安全文明措施費；造價咨詢費、施工合同外獎金等按公司簽訂的合同執(zhí)行。管理費用a）員工工資及項目利潤分成：按項目管理部人員編制的工資標準和《項目經(jīng)營管理責(zé)任書》所約定的金額執(zhí)行。b） 居間管理費:按公司總經(jīng)理辦公會約定的費用標準執(zhí)行。c） 掛靠公司管理費：按公司與掛靠公司的合同執(zhí)行。d） 辦公費用、差旅費、車輛費用、房屋租賃費用折舊及攤銷、及其它支出：按項目管理申報、總辦組織批準的方案執(zhí)行。e） 業(yè)務(wù)招待費：按項目總額度的5%。執(zhí)行，其中項目經(jīng)理每年5萬元人民幣標準。財務(wù)費用財務(wù)費用系指公司為項目管理部墊付的掛靠公司風(fēng)險保證金、前期墊資款所產(chǎn)生的資金占用成本，資金占用成本按實際發(fā)生額月息%計算。工程稅金按工程當?shù)兀ㄊ校┱?guī)定稅率計算，其計費基礎(chǔ)為建設(shè)安裝工程總價。預(yù)備費在確定項目總成本時，預(yù)留出一塊成本預(yù)備費總數(shù)，一般為項目建造成本的％。3.記錄：目標成本編算表[ZH-PCM-F00101]項目目標成本預(yù)算編制表[ZH-PCM-F00101]項目成本標準工程量（材料限量）損耗率工程單價（限額）單項目標控制成本（合價）備注一、工程成本1前期建設(shè)準備費前期公關(guān)業(yè)務(wù)費投標費用造價資詢費標書制作費投標保證金合同簽訂期間費臨時設(shè)施費

項目開辦費2主體建筑（裝修）工程費機械設(shè)備費主要材料費輔助材料費主體人工費3主體安裝工程費設(shè)備費主體安裝人工費4工程其它建設(shè)支出安全文明措施費其它人工費造價咨詢費施工合同外獎金一、非工程成本：1管理費用項目工資及項目利潤分成居間管理費掛靠公司管理費辦公'差旅'車輛'折舊'房屋租賃費等業(yè)務(wù)招待費2財務(wù)費用3工程稅金4預(yù)備費合計編制：復(fù)核：審核：審批：二、經(jīng)濟合同管理制度[ZH-PCM-002]總則建立和完善合同管理制度，是規(guī)范公司經(jīng)營行為，保護公司的合法權(quán)益，建立公司良好的經(jīng)營管理秩序的重要舉措，各級管理人員必須嚴格遵循公司規(guī)定。為保證公司經(jīng)營活動的有序和有效，所有對外經(jīng)濟合同及相關(guān)文件必須按規(guī)定進行分級審批管理。各級管理人員應(yīng)在其授權(quán)范圍內(nèi)開展對外談判、簽訂合同和審批合同，任何違反授權(quán)范圍的審批、簽發(fā)、簽訂的合同均是無效的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟和法律責(zé)任。公司及其下屬各項目管理部，在對外簽訂經(jīng)濟合同時，應(yīng)遵循以下原則：a） 必須遵守國家法律法規(guī)和行政法規(guī)；b） 必須貫徹平等互利、協(xié)商一致、等價有償?shù)脑瓌t；c） 不能超出公司的經(jīng)營范圍；d） 必須保障公司的合法權(quán)益；e） 不違背公司的各項規(guī)章制度；f） 禁止施工合同未正式簽署即先行施工；g） 工程類合同和材料設(shè)備采購合同的簽訂，盡可能采用招標方式確定合作方。各級公司必須對已簽訂合同的執(zhí)行進行連續(xù)的監(jiān)控。合同執(zhí)行過程中發(fā)生的變更、合同執(zhí)行情況評估等，均應(yīng)按公司規(guī)定要求進行操作。本經(jīng)濟合同指公司聯(lián)營、合并業(yè)務(wù)以外的所有的經(jīng)濟合同。合同辦理合同起草凡發(fā)生金額在2萬元以上的業(yè)務(wù)事項應(yīng)事先簽訂合同，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負責(zé)起草書面合同文本。合同文本的起草應(yīng)盡可能參照使用公司發(fā)布的標準格式合同范本。對公司尚未發(fā)布標準格式合同范本的，由公司或各項目管理部自行編制，但應(yīng)確保合同內(nèi)容的完整、嚴密和有利，并將自行編制的合同文本報公司法律顧問審核,執(zhí)行完公司合同審批程序后報公司成本管理部備案。經(jīng)濟合同的主要條款和內(nèi)容必須符合法律法規(guī)，當事人各方的權(quán)利和義務(wù)必須明確，文字表述清楚準確。工程類合同（與項目工程造價有關(guān)的經(jīng)濟合同，如施工分包合同、材料設(shè)備采購合同等）的起草必須執(zhí)行《工程類合同編制要點》的規(guī)定。合同談判合同談判應(yīng)由相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負責(zé)組織。經(jīng)招標確定合作方的合同談判，應(yīng)由原招標經(jīng)辦部門或人員負責(zé)。所有經(jīng)濟合同的談判，原則上至少有三名經(jīng)辦人員參與談判。合同審批及簽訂各級公司合同經(jīng)辦人員必須按《合同審批程序與權(quán)限規(guī)定》執(zhí)行，將草擬合同呈送相關(guān)授權(quán)人員審批簽署。每一項經(jīng)濟合同的簽訂，必須按公司指引文件規(guī)定，完成相應(yīng)的“簽字組合”。合同審批授權(quán)人員負有合同審查責(zé)任，必須就其職能范圍對合同進行審查，以保證合同主要條款及內(nèi)容的合法性、嚴密性、可行性。可對外簽訂經(jīng)濟合同的人員：a） 公司法定代表人；b） 公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)代理人（授權(quán)代理人包括公司副總經(jīng)理和項目管理部經(jīng)理）；除公司法定代表人外，其他授權(quán)代理人對外簽訂經(jīng)濟合同時必須有上述公司法定代表人授權(quán)委托書，在其授權(quán)范圍內(nèi)行使對外簽約權(quán)。合同印章權(quán)限：a）公司所有合同須由合同簽訂人簽字和公司蓋章后方可生效，公司所有合同蓋章均不允許使用項目管理部印章；b）公司合同內(nèi)容中須有本條第“a）”款內(nèi)容。經(jīng)濟合同的履行簽訂合同的部門負責(zé)人是負責(zé)合同履行的主要責(zé)任人。合同履行中出現(xiàn)分歧時，應(yīng)及時與對方協(xié)商處理，必要時應(yīng)邀請律師參與，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。項目管理部負責(zé)成本管理的部門和公司成本管理部分別負責(zé)建立項目管理部和公司工程類合同臺帳，跟蹤監(jiān)督工程類合同執(zhí)行情況，各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)配合收集、整理和及時提交工程類合同執(zhí)行的相關(guān)資料。財務(wù)部負責(zé)建立非工程類合同臺帳，跟蹤監(jiān)督非工程類合同執(zhí)行情況，各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)配合收集、整理和及時提交非工程類合同執(zhí)行的相關(guān)資料。各部門應(yīng)盡力保障合同的履行。如實際履行或全面履行確實存在難以克服的困難，或履行合同后將給公司造成經(jīng)濟損失而需要變更或解除合同時，經(jīng)辦人或經(jīng)辦部門應(yīng)在法律規(guī)定的有效期限內(nèi)，與對方當事人進行協(xié)商，并及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。合同的變更或解除手續(xù)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國合同法》及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。變更或解除合同必須采用書面形式，并重新辦理合同的審批手續(xù)。工程類合同執(zhí)行過程中，以及完畢后，合同管理責(zé)任部門應(yīng)依據(jù)《合同執(zhí)行情況評估指引》的規(guī)定進行合同的執(zhí)行評估，并報成本管理部備案。合同臺賬管理公司成本管理部、公司財務(wù)管理部與項目管理部應(yīng)在項目施工進場之前同時建立項目合同臺賬，臺賬格式見“7.相關(guān)作業(yè)流程和指引文件”；合同的每項付款完成之后，財務(wù)管理部應(yīng)將付款信息（包括付款金額、付款日期、收款單位等）反饋至公司成本管理部和項目管理部完善合同臺賬的記錄，合同臺賬記錄須在付款手續(xù)完成后三天內(nèi)完善；公司合同臺賬由財務(wù)管理部組織每月核對一次，具體時間為賬務(wù)報表出具之前三天,合同臺賬核實之后應(yīng)每月呈報項目管理部經(jīng)理、公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理。合同檔案管理合同簽訂后，財務(wù)部留存一份原件、檔案管理部門留存一份原件，經(jīng)辦部門留存一份原件或復(fù)印件，其他部門需要留存合同的，由經(jīng)辦部門提供復(fù)印件。對于工程類（工程及材料設(shè)備）合同，成本管理部門必須留存一份原件。合同檔案包括合同原件、合同審批記錄、合同簽收記錄、《合同執(zhí)行情況評估表》等，由檔案管理部門負責(zé)搜集、整理、歸檔。當經(jīng)濟合同歸檔后出現(xiàn)補充或更改時，經(jīng)補充或更改后的經(jīng)濟合同仍作為有效的經(jīng)濟合同進行檔案管理。相關(guān)作業(yè)流程和指引文件工程類合同編制要點［ZH-PCM-G00201］標準格式合同內(nèi)容要點［ZH-PCM-G00202］合同標準文本（參考文本）［ZH-PCM-G00203］略合同審批程序與權(quán)限規(guī)定［ZH-PCM-G00204］合同執(zhí)行情況評估指引［ZH-PCM-G00205］經(jīng)濟合同審批表[ZH-PCM-F00201]廉政合作協(xié)議[ZH-PCM-F00202]合同臺賬[ZH-PCM-F00203]合同執(zhí)行情況評估表[ZH-PCM-F00204]工程類合同編制要點工程類合同編制要點[ZH-PCM-G00201]工程類合同編制要點工程類合同編制要點[ZH-PCM-G00201]合同的價款或酬金采用招投標方式選擇合作方時，應(yīng)以雙方認定的最終報價作為合同金額；公司不提倡以費率招標方式確定價款，如果是采用費率折扣方式確定價款，合同應(yīng)表明計費依據(jù)，盡可能明確主材價格的計算方法，規(guī)定合同雙方如何盡快核實施工圖預(yù)算，以確定合同價款，并就確定后的合同價款簽署補充協(xié)議。計價依據(jù)工程類合同應(yīng)將圖紙、工程量清單（或預(yù)算書）作為合同的組成部分，合同附件一般包括：招標文件、投標文件、答疑文件等，并應(yīng)在合同條款中明確以下問題：a）包干形式、合同價款的計算方法（或定額標準、取費方法等）；b） 甲方分包工程、甲供材料設(shè)備、甲方限價的范圍和種類；c） 人工、材料、機械臺班的價格及其價差的結(jié)算辦法；d） 總分包的關(guān)系、配合的范圍，總包管理費和總包配合費的計取方法等；e） 開辦費、施工組織措施費、文明現(xiàn)場施工費、趕工費等費用明確的計取辦法及其包括的具體范圍。變更和簽證合同中應(yīng)規(guī)定變更和簽證的認定依據(jù)、結(jié)算核價辦法，對于承包商，可依據(jù)公司現(xiàn)場簽證規(guī)定與其另外訂立《關(guān)于現(xiàn)場簽證事項的協(xié)議》?？們r結(jié)算辦法工程類合同可在合同中明確規(guī)定結(jié)算總價按以下各項綜合計算：a）合同價（或預(yù)算造價）b） 材料價差c） 現(xiàn)場簽證d） 增加項目e） 減少項目f） 獎勵g）罰款付款和結(jié)算辦法原則上工程類不向施工單位支付備料款，確需支付者，宜不超過工程造價的15%,并在工程進度款支付到工程造價50%時開始抵扣預(yù)付備料款。工程進度款的支出應(yīng)以施工進度為依據(jù)，支出額不得超過經(jīng)成本管理部門確認己完工程價值量的70%。工程竣工時，支付工程款的總額不得超過合同總額的80%；工程竣工結(jié)算后，工程款撥付不得超過合同總額的95%。廉潔合作約定為維護公司利益、防止黑幕、保護職員，在工程或其他高金額的合同中，應(yīng)與承包商另外訂立“工程廉政協(xié)議”。保修協(xié)議所有施工合同，為保證工程質(zhì)量，保護公司利益，應(yīng)與承包商另外訂立“工程質(zhì)量保修協(xié)議”。屋面防水：二年廚房/衛(wèi)生間防水：二年外墻保暖：一年欄桿護手：一年木 門：一年防火門：一年鋁合金及塑鋼門窗：一年屋面瓦：一年其它裝飾產(chǎn)品：一年勞務(wù)公司：一年標準格式合同內(nèi)容要點[ZH-PCM-G00202]1.定義格式化標準合同指公司為重復(fù)使用而就某類業(yè)務(wù)預(yù)先擬定的合同文本，包括協(xié)議條款、通用條款、補充條款和附件四部分內(nèi)容。通用條款通用條款是標準合同的主要條款，系公司根據(jù)每種業(yè)務(wù)的性質(zhì)和內(nèi)容事先擬定的條款。協(xié)議條款協(xié)議條款根據(jù)具體業(yè)務(wù)、對象的不同填寫。補充條款補充在標準合同中為空白部分，由雙方經(jīng)辦人在具體經(jīng)辦合同時協(xié)商加入。附件附件是指在協(xié)議條款、通用條款及補充條款中涉及到的內(nèi)容（如表格、國家規(guī)范標準、招標文件等），據(jù)以強調(diào)說明。2.標準格式合同內(nèi)容合同內(nèi)容包括但不限于以下條款：a）當事人的名稱或者姓名、住所、電話；b）標的；c）數(shù)量；d）質(zhì)量；e）價款或者酬金：采用招投標方式選擇合作方的，應(yīng)以雙方確定的最終報價作為合同金額；f）計價依據(jù)；g）履行期限、地點和方式：經(jīng)濟合同以及其它涉及標的轉(zhuǎn)讓（所有權(quán)、使用權(quán)或占有權(quán)轉(zhuǎn)讓）的合同，應(yīng)以公司或項目所在地為合同履行地。在公司為付款方時，應(yīng)將付款時間與對方當事人履行義務(wù)的時間相結(jié)合，若對方履行義務(wù)時間較長，應(yīng)盡量選擇分期付款的方式。h） 違約責(zé)任：包括構(gòu)成違約的條件、不構(gòu)成違約的除外條件、承擔(dān)違約責(zé)任的方式等；i） 解決爭議的方法：一般應(yīng)選擇訴訟方式；公司與對方當事人不在同一城市的，應(yīng)盡可能選擇公司所在地為訴訟管轄地。根據(jù)合同性質(zhì)與客觀需要，合同內(nèi)容還可以有保修、保密、驗收、風(fēng)險、權(quán)利歸屬等條款：a） 工程合同、買賣合同等，在公司為付款方時，應(yīng)有保修條款；b） 涉及知識產(chǎn)權(quán)（包括商業(yè)秘密）的合同，應(yīng)有保密條款和權(quán)利歸屬的條款；c） 涉及標的轉(zhuǎn)讓（所有權(quán)、使用權(quán)或占有權(quán)轉(zhuǎn)讓）或成果移交的合同，應(yīng)有驗收條款和風(fēng)險承擔(dān)或轉(zhuǎn)移條款。合同內(nèi)容應(yīng)具體、確定，能明確界定各方當事人的權(quán)利、義務(wù)；客觀情況在簽約時確實無法明確規(guī)定的，應(yīng)規(guī)定能明確權(quán)利、義務(wù)的依據(jù)。當標準合同的附件較多時，應(yīng)在合同中注明附件中各項文件的解釋順序。3.合同標準文本（參考文本）略[ZH-PCM-G00203]合同審批程序與權(quán)限規(guī)定[ZH-PCM-G00204]審批程序公司合同應(yīng)按以下所列順序，依次逐級審批：a） 經(jīng)辦人員（公司采購管理部或其派駐人員）簽字;b） 律師審閱；c） 經(jīng)辦部門經(jīng)理（或項目經(jīng)理）審批；d）公司成本管理部會簽；e）公司財務(wù)管理部會簽；f）主管副總經(jīng)理審批；g）總經(jīng)理批準。項目管理部合同應(yīng)以下所列順序，依次逐級審批：a） 經(jīng)辦人員（公司采購管理部派駐人員）簽字；b） 律師審閱；c）項目成本管理部門會簽；d）公司成本管理部審核;e）項目財務(wù)管理部門會簽;f）項目管理部經(jīng)理審批。合同審批原則上應(yīng)按順序依次作業(yè)，特殊情況下經(jīng)所屬項目管理部經(jīng)理同意，各級審批人可并行同步作業(yè)，或由總經(jīng)理（主管總監(jiān)）召集會議審批。審批“簽字組合”。每一項經(jīng)濟合同的簽訂，須按“審批程序”的規(guī)定，完成“簽字組合“。簽字組合”是指各部門經(jīng)濟合同的簽訂時應(yīng)根據(jù)審批程序和審批權(quán)限在“經(jīng)濟合同審批表”上完成必要的審批簽名（參見“經(jīng)濟合同審批表”）。當部門經(jīng)理外出時，受托者應(yīng)出具部門經(jīng)理授權(quán)的委托書，委托書須注明委托的事項、委托的權(quán)的期限。負責(zé)“合同印章”的管理員和負責(zé)公司“公章”的管理員，只給完成了“簽字組合”的經(jīng)濟合同加蓋經(jīng)濟合同印章或公章，對于未完成“經(jīng)濟合同審批表”的合同，印章管理員拒絕予以蓋章。未經(jīng)審核或未加蓋經(jīng)濟合同印章的合同，財務(wù)部拒絕執(zhí)行。完成簽字組合的“經(jīng)濟合同審批表”，應(yīng)由檔案管理部門妥善保管，并及時將備份遞交財務(wù)部用于復(fù)核。審批權(quán)限及審查責(zé)任公司審批權(quán)限原則：項目管理部審批權(quán)限以外的合同全部由公司審批。其他標的額在10萬元（含）以上的固定資產(chǎn)購建及車輛購置合同。項目管理部經(jīng)理審批權(quán)限：單項金額不超過2萬元合同審批。需要上報公司審批的合同，應(yīng)首先經(jīng)公司工程管理部審核，再按照公司成本管理部?公司副總？總經(jīng)理的審批程序完成合同審批與簽訂工作。各部門簽訂合同時應(yīng)保證合同內(nèi)容的完整性，嚴禁拆分合同。合同審查要點經(jīng)辦部門將協(xié)商完畢的經(jīng)濟合同按“審核程序”上交各相關(guān)部門進行“簽字組合”時，各級審批人員有責(zé)任就其職能范圍對合同進行審查，以保證合同的主要條款、內(nèi)容、合同的合法性、嚴密性、可行性。合同審查的主要事項：a）審核對方單位（法人）的資格是否真實、合法，合同項目是否在營業(yè)執(zhí)照范圍內(nèi)，當事人的名稱或者姓名和住所是否記錄清楚、準確；b）經(jīng)濟合同的標的是否明確;c）經(jīng)濟合同中的數(shù)量、質(zhì)量是否符合有關(guān)規(guī)定和公司要求;d）經(jīng)濟合同的價款或者報酬以及支付方式是否確定和準確；e）經(jīng)濟合同的履行期限、地點和方式是否確定；f）經(jīng)濟合同的違約責(zé)任是否明確；g）經(jīng)濟合同中是否有發(fā)生爭議的解決方法。對工程類合同還必須進行以下事項的審查：a）簽訂5萬（含）以上金額的合同時，應(yīng)與對方簽訂《廉潔合作協(xié)議》，作為合同的補充協(xié)議；b）是否有保修條款；c）結(jié)算和付款條件是否有利；d）計價依據(jù)是否完備。合同簽訂權(quán)限及注意事項未經(jīng)公司董事長書面授權(quán)，公司及其所屬項目管理部不能對外簽訂下列合同：a） 銀行貸款合同b） 擔(dān)保合同c）抵押合同d）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同e） 技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同f） 對外投資合同g） 合資合作合同h） 贈予合同i） 其他未授權(quán)合同經(jīng)濟合同簽訂前，必須認真了解對方當事人的情況，包括對方單位的（法人）資格、經(jīng)營范圍、履約能力以及代理權(quán)限等情況是否符合法律規(guī)定。做到既考慮本公司的利益，乂考慮對方的現(xiàn)實條件和實際的履行能力，防止上當受騙,防止簽訂無效的經(jīng)濟合同。簽訂合同之前，公司各相關(guān)部門草擬合同涉及到復(fù)雜事項，應(yīng)該邀請公司法律顧問一起參加經(jīng)濟合同的談判工作。簽約人員在談判和簽約時，應(yīng)力爭合同履行地為本公司所在地。合同執(zhí)行情況評估指引[ZH-PCM-G00205]1.原則和方法金額大于10萬元，且雙方權(quán)利義務(wù)不能即時結(jié)清的合同均須評估；金額在10萬元以下的合同，若有相關(guān)部門提出，也應(yīng)進行評估。執(zhí)行期超過5個月的合同（不包括保修期），應(yīng)每月進行評估，其他合同則待執(zhí)行完畢后進行一次性評估，對于主體施工、大宗材料采購與租賃合同（單項合同20萬元以上的）要每月進行評估。若合同涉及保修的，待合同保修期滿后，相關(guān)部門要重點針對保修條款的履行進行評估。合同執(zhí)行的評估要遵循客觀、公正的原則。相關(guān)部門在進行了實地和技術(shù)資料檢查的基礎(chǔ)上，進行書面、客觀的評價，并且進行綜合打分（見《合同執(zhí)行情況評估表》）。評估時，合同評估執(zhí)行部門要對供方從合同開始執(zhí)行日到評估日的每次評估得分進行平均，依據(jù)平均得分確定業(yè)務(wù)分包方或供方是否繼續(xù)成為合格分包方或供方。合同評估責(zé)任合同評估由合同經(jīng)辦部門（或合同執(zhí)行部門）負責(zé)組織。評估內(nèi)容對合同執(zhí)行情況的評估包括，但不限于下列內(nèi)容：a）進度控制承包方在正常情況下是否按照合同中進度的要求按時完成標的物。b） 質(zhì)量控制承包方完成的工作成果的質(zhì)量是否達到合同的要求。c） 成本控制合同的實際付款是否達到了付款條件，付款金額是否正確,是否扣除了應(yīng)扣款。d） 配合情況承包方與甲方的合作情況、管理水平、技術(shù)力量進行綜合評估。e） 售后服務(wù)在保修期間出現(xiàn)的質(zhì)量問題，承包單位有無故意推委保修責(zé)任，是否及時修理維護。評估操作合同評估應(yīng)由合同評估執(zhí)行部門負責(zé)組織，其他參與部門負責(zé)配合進行。a）對于工程類合同，評估部門應(yīng)深入到施工現(xiàn)場考查，除了考核工程實體外，還要對施工技術(shù)資料的齊全和規(guī)范程度進行檢查。b）對于造價咨詢類合同，評估部門應(yīng)到作業(yè)現(xiàn)場，重點檢查造價成果的完成程度，是否按照甲方的要求劃分類別，并抽查工程量計算底稿的正確與清晰程度。c）對材料設(shè)備采購類合同，評估部門重點檢查供貨商運至施工現(xiàn)場的材料、設(shè)備是否和樣品的質(zhì)量一致，材料的各種參數(shù)是否符合合同的規(guī)定。供貨時間是否及時，材料付款的時間和金額是否正確合理。評估完畢，參與評估的各部門填寫《合同執(zhí)行情況評估表》。并由檔案管理部門存檔保管。經(jīng)濟合同審批表經(jīng)濟合同審批表[ZH-PCM-F00201]（項目管理部使用）律師意見:項目成本管理部門審核:公司成本管理部門審核財務(wù)管理部門審核:項目管理部經(jīng)理審批備注：（是否報送公司審批）（公司使用）采購經(jīng)辦人意見:經(jīng)辦部門負責(zé)人意見:律師意見:成本管理部審核:財務(wù)管理部審核:主管副總審批:總經(jīng)理審批：： 廉政合作協(xié)議[ZH-PCM-F00202]（參考文本）甲方： 乙方： 為加強工程項目建設(shè)期間的廉政管理，確保項目高效優(yōu)質(zhì)按期竣工，甲乙雙 方經(jīng)協(xié)商簽定本協(xié)議并做為雙方共同遵守的廉政行為準則。一、 甲方責(zé)任 甲方有責(zé)任向乙方介紹本單位有關(guān)廉政管理的各項制度和規(guī)定。 甲方有責(zé)任對本單位項目管理人員進行廉政教育。 甲方人員應(yīng)嚴格遵守本單位有關(guān)廉政管理的規(guī)定，不得接受乙方的宴請，不得接受任何形式的實物、現(xiàn)金或禮券。 甲方在工程項目建設(shè)期間發(fā)現(xiàn)甲方人員任何形式的索賄受賄行為，均應(yīng)及時采取措施予以制止，并及時通報乙方單位領(lǐng)導(dǎo)。 甲方人員如違反廉政管理制度及本協(xié)議規(guī)定，甲方應(yīng)視情節(jié)輕重、影響大小給予行政及經(jīng)濟處罰。 對于乙方舉報甲方人員違反廉政規(guī)定的情況，甲方應(yīng)及時進行調(diào)查，根據(jù)調(diào)查情況進行處理。乙方責(zé)任 乙方應(yīng)保證乙方有關(guān)人員了解甲方單位有關(guān)廉政管理的各項制度及本協(xié)議的規(guī)定，并遵照執(zhí)行。

乙方不得宴請甲方人員，不得以任何形式贈送實物、現(xiàn)金或禮券。乙方單位在工程項目建設(shè)期間發(fā)現(xiàn)乙方人員任何向甲方人員行賄行為，均應(yīng)及時采取措施予以制止，并及時通報甲方單位領(lǐng)導(dǎo)。乙方有責(zé)任接受甲方對乙方在工程項目建設(shè)期間廉政管理執(zhí)行情況的監(jiān)督。乙方單位人員有義務(wù)就甲方人員任何形式的索賄或受賄行為及時向甲方單位領(lǐng)導(dǎo)舉報；如乙方向甲方人員行賄，或甲方人員向乙方索賄，乙方滿足其要求且未向甲方舉報的，一經(jīng)查實，除追回由此給甲方造成的損失外，乙方自愿在總價的基礎(chǔ)上再讓利10%,計人民幣 萬元，并對本方知情不報人員進行處罰。如因乙方單位及人員在工程項目建設(shè)期間賄賂甲方人員，被檢查機關(guān)立案查處的，甲方有權(quán)取消或終止工程合同的履行，由此給甲方造成的損失由乙方負責(zé)賠償。乙方：法定代表人:乙方：法定代表人:法定代表人:合同臺帳[ZH-PCM-F00203]項目名稱：頁次合同名稱/標的物:合同執(zhí)行情況評估表[ZH-PCM-F00204]項目名稱日期合同名稱合同編號合作單位資質(zhì)等級序號內(nèi)容1質(zhì)量控制2進度控制3成本控制4合作配合5售后服務(wù)編號評估內(nèi)容標準得分情況說明1質(zhì)量控制30

2工期控制203合作配合104報價合理155現(xiàn)場管理106技術(shù)實力107經(jīng)濟實力5本次評估平均資格：歷次評估平均得分：是否保留合格供方資格口是；口否；□待繼續(xù)評估評估人員簽名：1）分標準：優(yōu)秀（N90分）、良好（N75-90分）、一般（N60-75分）、較差（＜60分）。2）供方綜合評價的技術(shù)和管理部分由執(zhí)行部門填寫；經(jīng)濟部分由成本管理部和財務(wù)部填寫三、招標及材料設(shè)備采購與租賃管理[ZH-PCM-003]目的為規(guī)范公司工程招標及材料設(shè)備采購管理，維護招標單位的權(quán)益，在保證項目質(zhì)量、工期等要求的前提下，以合理低價選擇最滿意的投標單位，制定本管理辦法。范圍本管理辦法適用于成都廣和工程項目管理有限公司所有項目。職責(zé)采購管理部負責(zé)本管理辦法的制訂、修改、指導(dǎo)、解釋、監(jiān)督檢查。公司招標領(lǐng)導(dǎo)小組、項目管理部招標工作小組成員及相關(guān)部門負責(zé)貫徹執(zhí)行本管理辦法。方法與過程控制（包括總則、合格承包商信息庫、招標工作程序、其它規(guī)定）總則本管理辦法適用于公司所有項目的勞務(wù)工程施工、材料及設(shè)備采購與租賃、零星分包工程（零星分包工程指由我公司施工，但乂未在土建、裝修和水電分包工程范圍內(nèi)的，單項工程造價不超過2萬元的工程和材料及設(shè)備采購租賃，公司原則上不允許零星工程產(chǎn)生，將零星業(yè)務(wù)盡量歸入勞務(wù)分包范圍，零星工程的業(yè)務(wù)須采用化零為整的方式分包）和工程造價咨詢服務(wù)的招標。其中金額（工程造價）在2萬元以上（含2萬元）的工程施工項目必須實行招標選擇合作單位，工程造價超過2萬元以上的項目必須由公司招標領(lǐng)導(dǎo)小組組織招標，零星工程和工程造價低于2萬的項目由項目管理部招標工作小組組織招標。工程招標應(yīng)采用公開招標或邀請招標的方式，但無論采取何種方式，都必須有三家以上的投標單位參與競標。但下列情況除外：（1）金額（工程造價）在2萬元以下的工程可按照貨比三家、合理低價的原則，經(jīng)填報《承包商考察結(jié)果審批表》，報公司招標領(lǐng)導(dǎo)小組批準后確定承包單位；（2）某些已經(jīng)通過公司審批確定了長期合作伙伴關(guān)系的工程；（3）某些地方政府壟斷工程。零星工程管理辦法：公司零星工程為單項工程造價不超過2萬元的工程，分為零星工程材料、零星工程用工和零星工程機具。公司對于零星工程的管理：a） 零星工程要求在項目實施前做好分包計劃；b） 采用打包的方式進行統(tǒng)一采購：c） 針對零星工程的類別每項選擇2—3合作商，合作商應(yīng)具備零星工程的綜合供貨能力，并有合理的供貨價格，供貨價格需提前分項審定。工程招標及材料設(shè)備采購與租賃應(yīng)遵循以下原則：全面招標原則：凡是符合招標條件的工程項目都要以招標方式確定承包單位；整體招標原則：零星工程除外，禁止將項目肢解或化整為零，規(guī)避招標。事前預(yù)算原則：施工類工程在招標前，應(yīng)先根據(jù)施工圖預(yù)算編制標底；不提倡在無標底的情況下，進行費率招標。資質(zhì)審查原則：所有投標單位都要經(jīng)過嚴格的資質(zhì)預(yù)審，符合項目要求的投標單位才有資格參加項目投標。合理低價中標原則：選擇的中標單位應(yīng)是在滿足招標綜合要求的前提下，報價較低且合理。透明公正原則：整個招標過程務(wù)必有充分的透明度，各部門間積極配合、全面溝通、信息共享、杜絕暗箱操作。權(quán)限分立原則：公司禁止同一項業(yè)務(wù)的招標、付款及現(xiàn)場管理業(yè)務(wù)由公司或項目部一個部門掌控，要求三項業(yè)務(wù)由不同的部門及人員執(zhí)行。保密原則：要做好標底、投標文件、評標、定標等內(nèi)容的保密工作，以防影響招標的公正與效果。招標管理機構(gòu)及職能劃分招標管理機構(gòu)公司設(shè)立招標領(lǐng)導(dǎo)小組，招標領(lǐng)導(dǎo)小組是公司招標工作的決策機構(gòu)，小組成員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、采購管理部經(jīng)理、成本管理部經(jīng)理、工程管理部經(jīng)理、項目管理部經(jīng)理。招標領(lǐng)導(dǎo)小組組長由總經(jīng)理擔(dān)任，招標工作由工程管理部具體操作；招標領(lǐng)導(dǎo)小組對定標起集體決策的作用。項目管理部設(shè)立項目部招標工作小組,小組成員由工程招標執(zhí)行部門包括項目經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理、采購部經(jīng)理、成本部經(jīng)理；招標工作小組組長由項目管理部經(jīng)理擔(dān)任，招標工作的具體操作由采購部經(jīng)理負責(zé)，主要負責(zé)零星分包工程的招標工作。職能劃分采購管理部的主要職能：投標單位資質(zhì)預(yù)審，建立合格承包商信息庫，組織編制招標文件、發(fā)標、評標，控制整個招標工作進度，并負責(zé)招標資料的收集、整理、歸檔、保存，以及負責(zé)組織安排全過程的招標領(lǐng)導(dǎo)小組的會務(wù)，在上述各階段的招標、接標、開標工作中，以采購管理部為主持者；工程管理部的主要職能，編制標書的技術(shù)要求，主持技術(shù)標的評審；成本管理部的主要職能：編制標底，評經(jīng)濟標，主持經(jīng)濟標談判；項目管理部的主要職能：提出詳細的招標資料（如承包單位、材料設(shè)備的進場計劃和技術(shù)要求），全過程參與招標工作（主要是會審工作），并督查招標工作的進展。合格承包商信息庫合格承包商是經(jīng)各相關(guān)部門推薦，并經(jīng)工程管理部匯總后報招標領(lǐng)導(dǎo)小組審批合格的分包單位，采購管理部主持合格承包商相關(guān)資料的收集、整理，并建立合格承包商信息庫，所有項目的招標都須從合格承包商信息據(jù)庫中選擇投標單位。合格承包商應(yīng)符合以下要求：證照齊全、守法經(jīng)營、管理規(guī)范；技術(shù)力量和資金實力雄厚，在本行業(yè)中有一定的知名度；重合同、守信用，信譽良好；近三年無重大質(zhì)量、安全事故；近三年與成都廣和工程項目管理有限公司無訴訟。對未列入合格承包商信息庫中的投標單位，應(yīng)由招標領(lǐng)導(dǎo)小組組織考察，考察人員不得少于三人（且分屬不同部門），考察結(jié)束后填寫《承包商考察結(jié)果審批表》，經(jīng)公司招標領(lǐng)導(dǎo)小組審查合格后列入合格承包商信息庫中。合格承包商資格評審合格承包商資格（并非終身制），每隔一定時間應(yīng)對其進行重新評審、調(diào)整。對于簽署承包合同的承包商，成本管理部、工程管理部、項目管理部協(xié)同定期對其履約情況進行評審，評審主要內(nèi)容為承包商工作質(zhì)量、進度、配合情況等，填寫《施工單位評估履約表》，評審結(jié)果經(jīng)招標領(lǐng)導(dǎo)小組審查后作為該承包商綜合記錄。招標工作小組根據(jù)承包商的評審情況決定該承包商是否在合格承包商數(shù)據(jù)庫中保留。供應(yīng)考察及數(shù)據(jù)庫建立程序詳見附件：供應(yīng)考察及數(shù)據(jù)庫建立程序招標工作程序公司招標工作程序\ 部程序采購管理部成本管理部工程管理部項目管理部1、制定招標計劃主持會議，根據(jù)項目情況制定參與并提出意見參與并提出意見提出詳細的招標項目、時間計2、編制招標文主持編制招標編制經(jīng)濟標標編制技術(shù)要求參與并提出意件3、發(fā)布招標信息文件主持信息發(fā)布、審查投標單位底選擇投標單位選擇投標單位見選擇投標單位并提出意見并提出意見并提出意見

4、發(fā)標、答疑主持發(fā)標、答疑參與并負責(zé)經(jīng)參與并負責(zé)技參與并負責(zé)現(xiàn)5、開標負責(zé)接標工作，參與會議參與會議并提參與并提出意7、評標主持會議，評審負責(zé)評審經(jīng)濟負責(zé)評審技術(shù)提出意見并根8、定標、發(fā)中技術(shù)標、參與投 標、談判 標、談判 據(jù)情況參與談?wù)袠斯ぷ餍〗M組長主持，招標領(lǐng)導(dǎo)小組表決定標并完成會簽，標通知9、資料管理采購管理部負責(zé)招標資料的收集、整理、歸檔、保存工作（應(yīng)指定專人負責(zé)資料管理），進步完善合格承包商信息庫。項目管理部招標工作程序（零星分包工程）\ 部程\成本部采購部工程部1、制定招標計參與并提出意見主持會議，根據(jù)項目情況制定招標詳細提出詳細的招標項目、時［間計劃.技術(shù)交底.配合2、編制招標文編制標底、標書中1閂vuIp'4丿匸ju f1主持編制招標文件I1JvJNJ' 丿1—丿―丿心4' 口參與并提出意見件3、發(fā)布招標信息經(jīng)濟標等選擇投標單位主持信息發(fā)布、審查投標單位資質(zhì)及選選擇投標單位4、發(fā)標、答疑參與并負責(zé)經(jīng)濟主持發(fā)標、答疑會組織并負責(zé)現(xiàn)場踏勘、有5、開標參與會議并負責(zé)接標工作，組織參與并提出意見7、評標負責(zé)評審經(jīng)濟標、主持會議，參與投標提出意見并根據(jù)情況參與8、定標、發(fā)中招標工作小組組長主持，招標領(lǐng)導(dǎo)小組表決定標并完成會簽，標通知9、資料管理采購部負責(zé)招標資料的收集、整理、歸檔、保存工作（應(yīng)指定專人負責(zé)資料管理并報公司采購管理部備案），進步完善合格承包商信息庫。招標文件標準（示范）招標文件標準（示范）招標文件由采購管理部組織成本管理部、項目管理部、工程管理部、財務(wù)管理部及法律人員共同起草，經(jīng)公司招標領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準后，作為公司該類招標的標準示范文本。施工招標文件內(nèi)容施工招標文件應(yīng)包括正文和附件。正文包括：招標內(nèi)容、招標范圍、項目簡介、工期、質(zhì)量要求、工程造價要求、投標須知、投標截止日期、開標時間和地點、評標辦法、違約責(zé)任、投標押金、相關(guān)規(guī)范、投標文件格式、特別約定等；附件包括：施工圖、擬簽標準合同（合同中應(yīng)明確發(fā)包單位要求的全部內(nèi)容）等。施工招標文件中的工程造價要求應(yīng)包括:定額及計價文件約定；合同造價包含范圍，甲方分包的范圍；工程款支付方式；主材價格在標書中詳細明確；甲供材料和限價材料的范圍及其價格結(jié)算辦法；設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證的處理及其費用確定的原則；人工、材料、設(shè)備等調(diào)差；報價明細表；開辦費、施工組織措施費、文明現(xiàn)場施工費、趕工費、擾民費等費用明確的計取方式；總價結(jié)算方式。施工類工程招標，正常情況下，應(yīng)根據(jù)施工圖編制標底，標底作為評標的重要依據(jù)，應(yīng)力求準確、全面，不得漏項。施工類工程提倡總價招標。如確因施工圖不能及時提供但確因經(jīng)營需要而采用費率招標，則工程第一期應(yīng)嚴格按《成都廣和工程項目管理有限公司工程定標評審表》會審，經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準；在有詳細施工圖的情況下，嚴禁采用費率招標。采用費率招標的項目，須在招標文件和合同中明確計費依據(jù)，并規(guī)定在施工圖預(yù)算編制完成后，及時根據(jù)施工圖預(yù)算和中標費率確定工程造價，雙方核對后作為合同造價，并就確定后的總價簽署補充協(xié)議。采用費率招標的項目，特別要求投標單位按招標文件規(guī)定對以下費用作出詳細、明確的說明（是否計取，如何計?。@類費用包括：開辦費、施工組織措施費、擾民費、文明現(xiàn)場施工費、趕工費用、總承包配合管理費等。招標信息發(fā)布及投標邀請公開招標的項目在當?shù)刂饕獔蠹埳匣蚪ㄔO(shè)交易服務(wù)中心發(fā)布招標信息，并按政府有關(guān)部門規(guī)定辦理手續(xù)。實行邀請招標，選擇投標單位的工作由采購管理部主持，成本管理部、項目管理部、工程管理部等共同參與并分別從合格承包商信息庫中選擇等數(shù)量的投標單位進行邀請招標。如合格承包商信息庫中沒有合適的投標單位，應(yīng)由招標工作小組再組織進行考察確定（考察人員不得少于三人且分屬不同部門），進一步補充、完善該數(shù)據(jù)庫。發(fā)標招標文件的發(fā)放和答疑由采購管理部組織，成本管理部、工程管理部、項目管理部參與。公開招標的項目，要按照合格承包商標準和項目要求對投標單位進行審查，審查合格的投標單位才能領(lǐng)取招標文件。招標答疑要做好記錄工作，該記錄將作為招標文件的附件一并發(fā)給投標單位。開標招標文件應(yīng)規(guī)定：投標單位應(yīng)在規(guī)定日期之前將投標文件送交工程管理部，投標截止日期之后，原則上不再接受任何投標文件。采購管理部主持開標工作，開標工作（不得少于三人且分屬不同部門）現(xiàn)場拆封,該過程和內(nèi)容需作好記錄，參加開標的全體人員簽字確認。評標、定標評標、定標應(yīng)按照貨比三家的原則進行充分、科學(xué)的比較和論證，公司根據(jù)項目情況選擇采用：最低評標價法、綜合權(quán)重評標打分法、合理最低投標價法，進行綜合評議。中標單位應(yīng)滿足招標文件的實質(zhì)性要求，并且投標價格是合理低價；對于技術(shù)簡單、規(guī)模不大的施工招標原則上應(yīng)按合理最低投標價法確定中標單位。采購管理部主持招標項目的評標工作，招標領(lǐng)導(dǎo)小組全體人員參與（與投標單位有利害關(guān)系的人員不得參與評標），工程管理部評審技術(shù)標，成本管理部評審經(jīng)濟標。評標過程中，如果不同投標單位的綜合評價結(jié)果相同或很相近，其中與發(fā)包單位在類似工程中有過良好合作關(guān)系的投標單位可考慮其在企業(yè)實力（信譽、項目經(jīng)理資質(zhì)、施工經(jīng)驗）方面的綜合評標權(quán)重，填報《成都廣和工程項目管理有限公司定標評審表》，在同等條件下，優(yōu)先中標。招標工作小組應(yīng)根據(jù)招標文件中的各項指標要求，制定評標辦法，并結(jié)合項目目標成本指導(dǎo)書，客觀、公正地對所有投標文件進行評價。確定中標單位后3天內(nèi)，招標工作小組向中標單位發(fā)出中標通知書，并將中標結(jié)果以書面形式通知其他投標單位。下列情況須重新招標：發(fā)現(xiàn)投標單位相互串通投標，投標單位以向招標工作小組成員行賄的手段謀取中標的情況；投標單位以他人名義投標或以其他方式弄虛作假，騙取中標的情況；開標后，發(fā)現(xiàn)所有投標皆不滿意，例如各標價皆高出標底價，不在合理報價范圍之內(nèi)；整個評標、定標過程需做好記錄，全體參加評標人員簽字確認。簽定合同在中標通知規(guī)定的簽定合同時間之內(nèi)，采購管理部會同成本管理部負責(zé)按照招標文件中的合同條件和中標單位的相關(guān)承諾與中標單位簽訂承包合同。其他規(guī)定本管理辦法僅適用于成都廣和工程項目管理有限公司的工程施工與工程分包。投標結(jié)束后，采購管理部應(yīng)做好項目招標資料（招標文件、投標文件、承包商考察結(jié)果審批表、答疑記錄、開標和評標的記錄、定標評審表、相關(guān)會議紀要等）的收集、整理、歸檔、保管工作。招標領(lǐng)導(dǎo)小組、招標工作小組人員及其他相關(guān)人員應(yīng)嚴格遵守公司員工守則和職業(yè)道德，不得與投標單位私下接觸，不得接受投標單位的財物或其他好處，不得泄露標底，不得透露有關(guān)評標的任何情況，否則，按公司有關(guān)制度進行處罰，觸犯國家法律的移送檢察機關(guān)。成都廣和工程項目管理有限公司的招標領(lǐng)導(dǎo)小組成員、招標工作小組成員名單、合格承包商數(shù)據(jù)庫及中標單位的履約情況須定期上報公司工程管理部、財務(wù)管理部、成本管理部和總經(jīng)辦，作為公司總部必須掌握的信息。5.記錄（以下表格僅為公司使用表格，項目管理部依照格式按本管理辦法予以修改，使用之前報公司批準）《內(nèi)薦表》[ZH-PCM-F00301]《供方基本信息審查表》[ZH-PCM-F00302]《供方合格評定審批表》[ZH-PCM-F00303]《合格供方名錄》[ZH-PCM-F00304][ZH-PCM-F00305][ZH-PCM-F00306][ZH-PCM-F00307][ZH-PCM-F00308][ZH-PCM-F00309][ZH-PCM-F00309][ZH-PCM-F00309][ZH-PCM-F00309]支持文件[ZH-PCM-F003010]招投標流程圖《供應(yīng)考察及數(shù)據(jù)庫建立流程》[ZH-PCM-P003001]內(nèi)薦表[ZH-PCM-F00301]本人承諾本人以個人名譽擔(dān)保，被推薦單位在企業(yè)資質(zhì)、業(yè)績、信譽和規(guī)模等方面符合我公司對合格供方選擇的要求，建議招標小組對其進行資格預(yù)審。本人承諾負推薦責(zé)任。推薦人 日期 審核意見招標小組總經(jīng)理供方基本信息審查表[ZH-PCM-F00302]（參考文本）聯(lián)系人企業(yè)名稱

聯(lián)系人企業(yè)地址電話、傳真電子郵箱公司人員其中：行政管理人，業(yè)務(wù)人總經(jīng)理公司已設(shè)立部門業(yè)務(wù)主管財務(wù)主管公司資產(chǎn)固定資產(chǎn)：萬流動資產(chǎn)：萬企業(yè)場地自置口租賃口業(yè)務(wù)范圍年營業(yè)額業(yè)務(wù)區(qū)域本地％,國內(nèi)％,國外％業(yè)務(wù)執(zhí)行標準監(jiān)督部門獲獎情況頒獎部門外界評價總公司名稱地點

分包商名稱地點主要供應(yīng)冏簡介近期業(yè)務(wù)名稱、地點數(shù)量甲方質(zhì)量評價甲方電話營業(yè)執(zhí)照號稅務(wù)登記號資質(zhì)證明說明（準用證、準產(chǎn)證、準銷證、施工、安裝許可等）推薦部門推薦人進行考察口是口不是資料審查人經(jīng)辦部門副總簽名供方合格評定審批表供方合格評定審批表[ZH-PCM-F00303]供方合格評定審批表供方合格評定審批表[ZH-PCM-F00303]（參考文本）合格供方名錄合格供方名錄[ZH-PCM-F00304]合格供方名錄合格供方名錄[ZH-PCM-F00304]序供方名稱聯(lián)系方式登記時間檔案編號分包范圍供方狀態(tài)制表:審核:名單建立時間：年月日注：供應(yīng)商狀態(tài)欄不需要填注“合格”，只需要填注“不合格”。制表:審核:名單建立時間：年月日開標時間:工程開標記錄[ZH-PCM-F00305]開標時間:招標項目:編號投標單位名稱投標價（元）標價名次備注12345678

910招標小組會簽欄采購管理部項目管理部工程管理部成本管理部財務(wù)部副總經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理總包施工單位履約評估表[ZH-PCM-F00306]序號:

施工范圍電話、傳真施工時間施工面積施工進度（權(quán)重15%）口及時100分口比較及時75分口不及時50分□嚴重延誤25分施工質(zhì)量（權(quán)重15%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分安全施工（權(quán)重10%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分文明施工（權(quán)重5%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分與甲方現(xiàn)場施工配合（權(quán)重10%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分與分包商施工配合（權(quán)重5%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分施工取費（權(quán)重15%）口合理100分□比較合理75分□不合理50分□相差很大25分施工單位對該項目的重視程度（權(quán)重 □很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分10%）施工技術(shù)力量及施工管理能力（權(quán)重15%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分（附項目經(jīng)理、技術(shù)負責(zé)人、土建工長、質(zhì)檢員、水電工長等主要負責(zé)人的詳細情況和評價）參與評估人員意見及簽名評估結(jié)果口可以合作□需要改進口重新評估□不能合作相關(guān)部門經(jīng)理意見分管領(lǐng)導(dǎo)意見總經(jīng)理意見是否列入承建商名錄： 口是（口合格 □試點） □否分包施工單位履約評估表[ZH-PCM-F00307]序號:合同編號第次評估評估時間企業(yè)名稱主要負責(zé)人

企業(yè)地址企業(yè)資質(zhì)施工范圍電話、傳真施工時間施工面積施工進度（權(quán)重15%）口及時100分口比較及時75分口不及時50分□嚴重延誤25分施工質(zhì)量（權(quán)重15%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分安全施工（權(quán)重10%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分文明施工（權(quán)重5%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分與甲方現(xiàn)場施工配合（權(quán)重10%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分與總包商施工配合（權(quán)重5%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分施工取費（權(quán)重15%）口合理100分□比較合理75分□不合理50分□相差很大25分施工單位對該項目的重視程度（權(quán)重□很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分10%）施工技術(shù)力量及施工管理能力（權(quán)重15%）口很好100分□較好80分□一般60分□較差40分□很差20分（附項目經(jīng)理、技術(shù)負責(zé)人、水電工長等主要負責(zé)人的詳細情況和評價）參與評估人員意見及簽名評估結(jié)果口可以合作□需要改進口重新評估□不能合作相關(guān)部門經(jīng)理意見工程總監(jiān)意見總經(jīng)理意見是否列入承建商名錄： 口是（口合格 □試點） □否中標通知書[ZH-PCM-F00308]（中標單位名稱）： 經(jīng)過成都廣和工程項目管理有限公司招投標領(lǐng)導(dǎo)小組的批準,現(xiàn)確定貴公 司為我司（招標工程名稱）中標單位，請貴公司接到中標通知后在 小時內(nèi)與我公司工程管理部接洽合同事宜。特此通知。聯(lián)系人：聯(lián)系電話：批準： 成都廣和工程項目管理有限公司工程定標評審表工程定標評審表[ZH-PCM-F00309]工程定標評審表工程定標評審表[ZH-PCM-F00309]序號：日期:第 次評標會日期:年月招標項目目標成本（標底）招標內(nèi)容建設(shè)地點建筑面積結(jié)構(gòu)類型承包方式投標單位投標文件評審結(jié)果報價（費率）付款方式優(yōu)惠條件1/L-iJTL''7JS11工期投標承諾函[ZH-PCM-F003010]致：成都廣和工程項目管理有限公司我方已經(jīng)詳細閱讀了貴公司關(guān)于 工程的招標文件、標準合同、施工圖等附件，完全理解了其中的內(nèi)容，現(xiàn)參加此項工程投標，所作承諾如下：一、 工程造價： 我方完全接受招標書、標準合同、施工圖等附件中有關(guān)計價方式、付款方式、工期、質(zhì)量、獎罰措施等全部要求，貝上 投標總價合計為 元，我方愿意在上述投標總價基礎(chǔ)上下浮 %，實價為： 元， 實價（人民幣大寫）： 元； 如貴方接受我方對貴方招標書、標準合同中的條款進行以下修改，我方完全接受招標書、標準合同、施工圖等附件中的其他所有內(nèi)容，貝上 投標總價合計為 元，在上述投標總價基礎(chǔ)上下浮 %，實價為： 元， 實價（人民幣大寫）： 元； 我方對貴方招標書、標準合同中的全部要求中僅提出修改意見如下： 二、 主材承諾報價：供應(yīng)商考察及數(shù)據(jù)庫建立流程[ZH-PCM-P003001]四、付款管理制度[ZH-PCM-004]1.總則1.1建立和完善付款管理制度，是規(guī)范公司經(jīng)營行為，保障公司的資金和業(yè)務(wù)安全，強化目標成本的控制，維護公司良好的經(jīng)濟秩序的重要辦法，各級管理人員必須嚴格遵循公司規(guī)定。1.2所有對外付款必須按規(guī)定進行分級審批管理。各級管理人員應(yīng)在其授權(quán)范圍內(nèi)審批付款內(nèi)容，任何違反授權(quán)范圍的審批付款均是無效的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟和法律責(zé)任。1.3公司及其下屬各項目管理部，在簽付款項時，應(yīng)遵循以下原則：a） 必須依據(jù)有