納稅申報(bào)表 企業(yè)所得稅年度申報(bào)表

A100000,,,

中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）,,,

行次,類(lèi)別,項(xiàng)目,金額

1,利潤(rùn)總額計(jì)算,一、營(yíng)業(yè)收入(填寫(xiě)A101010\101020\103000),11272000.00

2,,減：營(yíng)業(yè)成本(填寫(xiě)A102010\102020\103000),7983637.00

3,,營(yíng)業(yè)稅金及附加,172956.52

4,,銷(xiāo)售費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),680411.80

5,,管理費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),1102291.17

6,,財(cái)務(wù)費(fèi)用(填寫(xiě)A104000),-4211.82

7,,資產(chǎn)減值損失,22704.80

8,,加：公允價(jià)值變動(dòng)收益,

9,,投資收益,

10,,二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(1-2-3-4-5-6-7+8+9),1314210.53

11,,加：營(yíng)業(yè)外收入(填寫(xiě)A101010\101020\103000),8912.00

12,,減：營(yíng)業(yè)外支出(填寫(xiě)A102010\102020\103000),12518.00

13,,三、利潤(rùn)總額（10+11-12）,1310604.53

14,應(yīng)納稅所得額計(jì)算,減：境外所得（填寫(xiě)A108010）,

15,,加：納稅調(diào)整增加額（填寫(xiě)A105000）,46281.60

16,,減：納稅調(diào)整減少額（填寫(xiě)A105000）,6400.00

17,,減：免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除（填寫(xiě)A107010）,33494.10

18,,加：境外應(yīng)稅所得抵減境內(nèi)虧損（填寫(xiě)A108000）,

19,,四、納稅調(diào)整后所得（13-14+15-16-17+18）,1316992.03

20,,減：所得減免（填寫(xiě)A107020）,

21,,減：抵扣應(yīng)納稅所得額（填寫(xiě)A107030）,

22,,減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填寫(xiě)A106000）,813000.00

23,,五、應(yīng)納稅所得額（19-20-21-22）,503992.03

24,應(yīng)納稅額計(jì)算,稅率（25%）,0.25

25,,六、應(yīng)納所得稅額（23×24）,125998.01

26,,減：減免所得稅額（填寫(xiě)A107040）,

27,,減：抵免所得稅額（填寫(xiě)A107050）,

28,,七、應(yīng)納稅額（25-26-27）,125998.01

29,,加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填寫(xiě)A108000）,

30,,減：境外所得抵免所得稅額（填寫(xiě)A108000）,

31,,八、實(shí)際應(yīng)納所得稅額（28+29-30）,125998.01

32,,減：本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額,

33,,九、本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（31-32）,125998.01

34,,其中：總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額(填寫(xiě)A109000),

35,,財(cái)政集中分配本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（填寫(xiě)A109000）,

36,,總機(jī)構(gòu)主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)（退）所