某集團(tuán)證券投資管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔某集團(tuán)證券投資管理辦法1總則1.1為規(guī)范企業(yè)的證券投資行為，規(guī)避證券投資風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化日常證券投資管理，制訂本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部證券投資活動(dòng)。2釋義2.1證券投資是企業(yè)透過(guò)證券交易以獲取投資收益的投資行為，包括股票投資、債券投資及其他有價(jià)證券投資。2.2股票投資企業(yè)以貨幣資金購(gòu)買被投資企業(yè)發(fā)行的股票，統(tǒng)稱為股票投資。2.3債券投資企業(yè)以貨幣資金購(gòu)買發(fā)行人發(fā)行的債券，稱為債券投資。2.4其他證券投資企業(yè)除購(gòu)買股票、債券外購(gòu)買其他有價(jià)證券的行為。3組織與控制3.1機(jī)構(gòu)證券投資由集團(tuán)財(cái)務(wù)金融中心（以下簡(jiǎn)稱財(cái)金中心）統(tǒng)一負(fù)責(zé)，集權(quán)管理。財(cái)金中心證券部作為集團(tuán)證券管理的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)集團(tuán)全部證券投資的可行性研究、收益分析、實(shí)務(wù)操作。核算部負(fù)責(zé)證券投資的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄、反映證券投資的財(cái)務(wù)成果。3.2控制證券投資實(shí)行三級(jí)管理四點(diǎn)控制:三級(jí)即證券部主任、財(cái)金中心總經(jīng)理、首席會(huì)計(jì)師及集團(tuán)總裁；四點(diǎn)即投資方案決策、證券交易操作、證券存貨保管、程序檢查評(píng)價(jià)。4投資方案4.1初步報(bào)告財(cái)金中心證券部在進(jìn)行證券投資前，編制投資分析報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括對(duì)現(xiàn)時(shí)投資環(huán)境和證券市場(chǎng)趨勢(shì)的估計(jì)、投資組合方案與實(shí)施計(jì)劃。4.2評(píng)價(jià)編制完成后的投資分析報(bào)告由證券部交財(cái)金中心總經(jīng)理（首席會(huì)計(jì)師）進(jìn)行初步評(píng)價(jià)，上報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.3批準(zhǔn)權(quán)限金額在500萬(wàn)元以下的證券投資行為，由財(cái)金中心證券部報(bào)財(cái)金中心主管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)首席會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后實(shí)施；金額在500萬(wàn)元至5000萬(wàn)元的證券投資行為，由首席會(huì)計(jì)師審核，經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后實(shí)施；金額在5000萬(wàn)元以上的證券投資行為，必須報(bào)集團(tuán)總裁審議，并經(jīng)集團(tuán)董事局主席批準(zhǔn)后實(shí)施。5證券交易5.1執(zhí)行約束在實(shí)施證券投資行為時(shí)，直接進(jìn)行證券投資的人員必須按照已批準(zhǔn)的方案進(jìn)行操作，不得擅自做出更改已定方案的行為。5.2風(fēng)險(xiǎn)控制證券部應(yīng)設(shè)置處理全盤投資業(yè)務(wù)的止損點(diǎn)；在每項(xiàng)具體業(yè)務(wù)中應(yīng)設(shè)立明確的止損點(diǎn)。止損點(diǎn)一經(jīng)確定，不得隨意調(diào)整。特殊情況下，應(yīng)出具具體分析報(bào)告進(jìn)行陳述，并需獲得集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可實(shí)施。5.3報(bào)告制度證券部須對(duì)各項(xiàng)投資業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的報(bào)告制度，包括日?qǐng)?bào)、周報(bào)及月報(bào)，準(zhǔn)確及時(shí)地報(bào)告證券投資持倉(cāng)量及損益等情況，特殊條件下應(yīng)出具例外報(bào)告。6資金與證券控制6.1帳戶管理公司在證券公司、基金、銀行等投資代理機(jī)構(gòu)開立委托交易的帳戶，用于進(jìn)行證券投資時(shí)證券的買入或賣出。證券帳戶經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可開立；資金帳戶、證券賬戶均由集團(tuán)財(cái)金中心資金部負(fù)責(zé)管理，證券交易由證券部負(fù)責(zé)辦理。6.2資金管理6.2.1用于證券投資資金的撥付由證券部填制證券投資資金撥付單，經(jīng)批準(zhǔn)后，至資金部申請(qǐng)用款，資金部在進(jìn)行資金平衡后將資金撥入相應(yīng)的資金帳戶。6.2.2資金帳戶封閉運(yùn)行，資金部負(fù)責(zé)所有資金的撥入、調(diào)出、盤點(diǎn)、記錄，未經(jīng)資金部批準(zhǔn)，其他人不得調(diào)撥或使用資金；證券部須向資金部序時(shí)地、全面地、真實(shí)地傳遞各項(xiàng)反映資金變動(dòng)及引起資金變動(dòng)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)；資金部須設(shè)置資金帳，序時(shí)地記錄、反映資金狀況，并定期盤點(diǎn)。管理流程圖如下：操作執(zhí)行操作執(zhí)行7程序稽核建立嚴(yán)格的程序稽核系統(tǒng)，通過(guò)嚴(yán)密的交叉稽核，對(duì)人員和系統(tǒng)的全過(guò)程實(shí)施有效監(jiān)督。8業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)8.1業(yè)績(jī)報(bào)告證券部每月出具業(yè)績(jī)報(bào)告，由資金部、核算部復(fù)核，首席會(huì)計(jì)師審核,報(bào)備集團(tuán)總裁及董事局主席。8.2激勵(lì)機(jī)制公司對(duì)在證券投資過(guò)程中為公司帶來(lái)顯著收益的證券部操作人員給予精神及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。9罰則9.1未按照嚴(yán)格程序批準(zhǔn)的投資方案不得實(shí)施，否則追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并予以處罰。9.2將企業(yè)的證券投資計(jì)劃泄露給他人及給公司的正常收益帶來(lái)?yè)p失的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對(duì)當(dāng)事人給予行政及經(jīng)濟(jì)處罰，直至開除。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔文件編號(hào)WI-7.4-01-01版本號(hào)B物業(yè)集團(tuán)采購(gòu)管理制度修訂狀態(tài)號(hào)0頁(yè)1/2為規(guī)范物業(yè)集團(tuán)的采購(gòu)工作，提高采購(gòu)效率，特制定本制度。第一章總則第一條物業(yè)集團(tuán)所屬各物業(yè)公司/管理處的行政管理部是采購(gòu)工作的主要責(zé)任部門。行政管理部設(shè)專職采購(gòu)員具體負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。第二條各物業(yè)公司/管理處必須選擇人品良好、誠(chéng)實(shí)正直的員工擔(dān)任采購(gòu)員職務(wù)，采購(gòu)員必須由具有廣州市戶籍的人員進(jìn)行擔(dān)保。第三條采購(gòu)物品的種類分為工程耗材類、保潔用品類(含園林、綠化設(shè)備)、保安裝備類、消防器材類、經(jīng)營(yíng)物料類以及辦公用品類。第四條物業(yè)集團(tuán)全面質(zhì)量管理辦公室(以下簡(jiǎn)稱“全質(zhì)辦”)負(fù)責(zé)對(duì)物業(yè)集團(tuán)本部、各物業(yè)公司/管理處的采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第二章采購(gòu)程序及管理第五條一般采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格按照申報(bào)、審批、采購(gòu)的程序進(jìn)行。第六條各物業(yè)公司/管理處各部(室)必須于每月25日前申報(bào)下月的采購(gòu)計(jì)劃，填寫《采購(gòu)物品月計(jì)劃審批表》，經(jīng)樓盤負(fù)責(zé)人審批簽字后交行政管理部采購(gòu)員。第七條物業(yè)集團(tuán)各部(室)的采購(gòu)計(jì)劃參照以上的程序進(jìn)行申報(bào)，經(jīng)物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人審批后，交物業(yè)管理總部行政管理部采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)。第八條非計(jì)劃內(nèi)的臨時(shí)采購(gòu)必須填寫《采購(gòu)物品審批表》，經(jīng)物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人或樓盤負(fù)責(zé)人審批后交采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)。第九條各物業(yè)公司/管理處根據(jù)采購(gòu)物品的分類和實(shí)際需要，分別選擇至少三家供貨商作為待選對(duì)象。供貨商的選擇以便捷、高效為原則。第十條各樓盤負(fù)責(zé)人、行政管理部負(fù)責(zé)人、申購(gòu)部門負(fù)責(zé)人和采購(gòu)員組成供貨商評(píng)估小組，負(fù)責(zé)對(duì)待選供貨商的資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品價(jià)格、企業(yè)業(yè)績(jī)、服務(wù)態(tài)度、企業(yè)信譽(yù)等方面進(jìn)行評(píng)估，并填寫《供方評(píng)價(jià)表》。供貨商評(píng)估小組的所有人員必須在《供方評(píng)價(jià)表》上簽字。第十一條樓盤負(fù)責(zé)人根據(jù)《供方評(píng)價(jià)表》最終確定1-2家固定供貨商，并在《合格供方名錄》上簽字批準(zhǔn)?！豆┓皆u(píng)價(jià)表》和《合格供方名錄》必須上報(bào)物業(yè)集團(tuán)全質(zhì)辦備案。第十二條確定固定供貨商后一周內(nèi)，各物業(yè)公司/管理處與其簽訂供貨合同，合同有效期一般為三個(gè)月。供貨合同中必須(但不限于)注明以下內(nèi)容：文件編號(hào)WI-7.4-01-01版本號(hào)B物業(yè)集團(tuán)采購(gòu)管理制度修訂狀態(tài)號(hào)0頁(yè)2/21、供貨產(chǎn)品的質(zhì)量要求(必須是品質(zhì)優(yōu)良的合格產(chǎn)品)；2、送貨的時(shí)間和地點(diǎn)要求(必須在指定的時(shí)間內(nèi)送貨上門)；3、物品的價(jià)格要求(確保是市場(chǎng)上同類同質(zhì)量產(chǎn)品的最低價(jià)格)；4、貨款的結(jié)算時(shí)間與方式（一般為月結(jié)）；供貨合同必須報(bào)物業(yè)集團(tuán)全質(zhì)辦備案。第十三條采購(gòu)員必須在接單次日起的三天內(nèi)，與固定供貨商聯(lián)系送貨事宜，并完成送貨。有具體時(shí)間要求的，按照規(guī)定時(shí)間完成采購(gòu)工作。第十四條如遇緊急情況需要采購(gòu)一般物料的，由使用部門的負(fù)責(zé)人在征得樓盤負(fù)責(zé)人的口頭同意后，由采購(gòu)員和使用部門的有關(guān)人員一起進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)。事后使用部門再以專題報(bào)告的形式上報(bào)樓盤負(fù)責(zé)人審批，憑樓盤負(fù)責(zé)人的簽字辦理報(bào)銷手續(xù)。第十五條涉及采購(gòu)某些專利技術(shù)產(chǎn)品和市場(chǎng)壟斷產(chǎn)品的，由使用部門說(shuō)明相關(guān)情況，并以專題報(bào)告的形式上報(bào)樓盤負(fù)責(zé)人或物業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行采購(gòu)。第十六條物品送達(dá)樓盤后，倉(cāng)管員和所屬部門的相關(guān)人員必須一同對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收和檢查。對(duì)于合格的物品，必須及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。第十七條供貨合同到期前15天，供貨商評(píng)估小組必須召開專題會(huì)議，總結(jié)前期供貨商的綜合表現(xiàn)，確定是否續(xù)約。如確定不予續(xù)約，則按照第十條至第十二條的程序重新確定新的固定供貨商。第三章固定資產(chǎn)采購(gòu)程序第十八條物業(yè)集團(tuán)各部（室）、所屬物業(yè)公司/管理處各部（室）需要申購(gòu)固定資產(chǎn)（系統(tǒng)產(chǎn)品附屬的設(shè)施設(shè)備除外）的，必須以專題報(bào)告的形式上報(bào)。第十九條固定資產(chǎn)申購(gòu)的審批必須嚴(yán)格按照相關(guān)的權(quán)限進(jìn)行。第二十條申購(gòu)報(bào)告經(jīng)審批的最高領(lǐng)導(dǎo)審批后，由各