詐騙橫行-作為一名財務(wù)人員-你必須知道的防騙知識以及被騙后需要

詐騙橫行作為一名財務(wù)人員你必須知道的防騙知識以及被騙后需要

一、騙術(shù)

目前電信網(wǎng)絡(luò)詐騙套路正在往縱深發(fā)展，不法分子實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的手法不斷翻新，他們不再滿足于對個人財產(chǎn)的侵害，也盯上了中小企業(yè)的現(xiàn)金流，利用部分中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范的現(xiàn)狀，以中小企業(yè)財務(wù)人員為對象實施詐騙活動，讓公司遭受損失，目前這類案例已不在少數(shù)。如何防范針對財務(wù)人員的詐騙，讓企業(yè)管好錢袋子?，F(xiàn)整理了六類針對財務(wù)人員、可能“掏空”企業(yè)錢袋子的騙術(shù)：

騙術(shù)一：冒充行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、銀行機(jī)構(gòu)部門詐騙常見手段：詐騙分子冒充公安局、檢察院、法院、社保局、財政局、稅務(wù)局等行政執(zhí)法部門或銀行機(jī)構(gòu)，以涉嫌案件、退費退稅或異常刷卡消費為名，要求受害人根據(jù)提示操作銀行賬戶，將受害人賬戶內(nèi)的錢款轉(zhuǎn)走。

案例：某公司財會人員小王接到一個陌生電話，對方自稱是“刑偵支隊”的民警，說正在協(xié)助北京警方辦理一樁洗錢案，小王的銀行卡涉案，需要配合調(diào)查。小王一聽認(rèn)為是“銀行卡涉案”詐騙，根本不相信，直接將對方罵了一頓。對方撂下一句話:“你不配合也罷，等會叫北京警方給你直接打電話。”果然，電話掛斷后不久，一個開頭顯示“086010”的北京號碼打通了小王的電話，對方自稱是北京公安機(jī)關(guān)的，并準(zhǔn)確報出了小王的名字和身份證號碼。此時，小王有點慌了神。對方接著說小王涉嫌一起特大洗錢案，并且案件已移交最高檢察院，隨后檢方也將跟她聯(lián)系?！氨本┚臁闭f完，一名自稱“北京最高檢察院”的“檢察官”就打來電話，讓小王去找了一個安全的酒店開房，并把一張附有小王名字和照片的“通緝令”通過郵箱發(fā)給了她，表示該“通緝令”還沒最終簽發(fā)，只要配合調(diào)查，將公司賬戶的錢轉(zhuǎn)到一個指定賬戶，調(diào)查機(jī)關(guān)核實排除嫌疑后，幾分鐘內(nèi)就將錢打回原賬戶，通緝令即可撤銷。小王為了洗清嫌疑，就按照“檢察官”的要求將公司賬戶上的51萬元巨款轉(zhuǎn)到了指定賬戶，之后就再也聯(lián)系不上那名“檢察官”，才發(fā)現(xiàn)被騙了。

騙術(shù)二：盜用聊天軟件賬號詐騙

常見手段：詐騙分子利用木馬等電腦病毒竊取QQ、微信等網(wǎng)絡(luò)聊天軟件的賬號和密碼，然后替換并偽裝成聊天軟件中的好友向被盜號人，或者通過聊天軟件向其中的好友借錢或要求匯款，騙取他人的錢款。

案例：某公司的財會人員上班時接到公司財務(wù)主管發(fā)來的QQ消息，要求速匯48萬元到指定賬戶。這名財會人員沒敢怠慢，未經(jīng)電話核實就馬上從公司的賬戶上打出了48萬元。后來，這名財會人員在公司遇到財務(wù)主管，提起匯錢一事，對方卻一無所知。原來，財務(wù)主管的QQ被盜，騙子用他的QQ號向財會人員“發(fā)號施令”，將錢騙走。

騙術(shù)三：網(wǎng)銀升級詐騙

常見手段：詐騙分子發(fā)送短信或打電話稱銀行卡網(wǎng)銀要升級，并提供釣魚網(wǎng)站的網(wǎng)址作為網(wǎng)銀升級地址以竊取網(wǎng)銀賬號、密碼，或者讓受害人攜帶銀行卡前往柜員機(jī)按提示操作，最終達(dá)到將銀行卡內(nèi)錢款轉(zhuǎn)走的目的。

案例：某公司財務(wù)人員徐女士手機(jī)接到一條短信：稱單位的中國銀行網(wǎng)銀要升級，需登陸***.C0M的網(wǎng)站進(jìn)行相關(guān)操作。當(dāng)時徐女士正忙于處理其它工作，也沒多想。第二天上午又想起此事，便通知同事按短信提示操作升級。徐女士同事登陸短信中的網(wǎng)站后，按網(wǎng)站提示二次輸入網(wǎng)銀賬號、密碼和動態(tài)口令，完成了所謂的網(wǎng)銀升級。兩天后，徐女士在查詢公司賬戶時，才發(fā)現(xiàn)網(wǎng)銀升級時，100萬元被劃走。原來所謂的升級網(wǎng)站是一個詐騙釣魚網(wǎng)站，犯罪分子竊取了升級時兩次輸入的網(wǎng)銀賬號、密碼和動態(tài)口令，在遠(yuǎn)程實施劃賬并取現(xiàn)。

騙術(shù)四：低價機(jī)票、網(wǎng)絡(luò)購物詐騙

常見手段：詐騙分子通過制作釣魚網(wǎng)站或虛假網(wǎng)站，發(fā)布低價購物、購票信息，然后在受害人網(wǎng)上支付過程中竊取網(wǎng)銀賬號、密碼，或者在受害人撥打網(wǎng)站上的聯(lián)系電話后引導(dǎo)受害人操作銀行卡將卡內(nèi)錢款轉(zhuǎn)走。

案例：某公司經(jīng)理準(zhǔn)備出差，要求財務(wù)人員購買機(jī)票。財務(wù)人員在互聯(lián)網(wǎng)上搜索“特價機(jī)票”時，發(fā)現(xiàn)一個“特價機(jī)票訂購網(wǎng)站”，網(wǎng)站上提供的機(jī)票十分優(yōu)惠，于是就撥打了上面顯示的訂票電話。對方接線人員稱“網(wǎng)站正在升級，暫時無法操作”，要求財務(wù)人員將購票款轉(zhuǎn)入一個人賬戶，并詢問財務(wù)人員“公司賬戶余額是多少”，得知該余額有40多萬元。隨后，網(wǎng)站工作人員邀請財務(wù)人員在其網(wǎng)站的指定位置輸入“驗證碼”進(jìn)行“驗票”。財務(wù)人員按其要求，在“驗證碼”對話框內(nèi)輸入了“401818”，沒想到此時網(wǎng)上銀行竟立即彈出了“轉(zhuǎn)賬成功”的提示。這時財務(wù)人員才感到不對勁，但對方一再承諾款項“馬上就會轉(zhuǎn)回來”，但最終這40多萬元還是一去不復(fù)返了。

騙術(shù)五：匯款短信詐騙

常見手段：詐騙分子通過群發(fā)“請匯款至××××××××”的短信，詐騙那些恰巧需要向他人轉(zhuǎn)賬的受害人將錢款轉(zhuǎn)至詐騙賬戶上。

案例：某公司的財務(wù)人員盧某給一客戶打去電話，讓對方盡快將賬號通過短信發(fā)過來，以便及時將44萬元貨款匯給對方。隨后不久，盧某便乘車前往銀行準(zhǔn)備匯款。在去銀行的途中，盧某的手機(jī)收到一條短信，短信內(nèi)容十分簡單，上寫著“請匯款至賬號××××××××”。盧某一看，雖然發(fā)短信的手機(jī)號碼不熟悉，但她覺得這應(yīng)該是客戶發(fā)來的短信，于是匆忙趕到銀行，未進(jìn)一步核實就毫不猶豫地將44萬元款匯入了短信中的賬號。當(dāng)盧某回到公司撥打客戶電話確認(rèn)時才發(fā)現(xiàn)自己上了短信詐騙的當(dāng)。

騙術(shù)六：竊取手機(jī)號、呼叫轉(zhuǎn)移詐騙

常見手段：犯罪嫌疑人利用手機(jī)木馬病毒竊取單位領(lǐng)導(dǎo)的手機(jī)通訊錄，之后向聯(lián)系人群發(fā)短信聲稱機(jī)主已更換新號碼，再利用呼叫轉(zhuǎn)移功能將犯罪嫌疑人電話自動轉(zhuǎn)接到領(lǐng)導(dǎo)真實號碼上，當(dāng)受害財務(wù)人員回?fù)茈娫挻_系領(lǐng)導(dǎo)接聽，即消除了受害財務(wù)人員的警惕，此后當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)乘坐飛機(jī)等短暫關(guān)閉時，犯罪嫌疑人趁機(jī)發(fā)短信給財務(wù)人員要求匯款。

這種手法欺騙性非常強，危害特別大，極容易給公司造成難以挽回的損失，今后匯款時，請財務(wù)人員務(wù)必仔細(xì)確認(rèn)后再進(jìn)行匯款，避免不必要的損失。

案例：今年8月，某公司的財務(wù)人員小張收到公司王總手機(jī)號發(fā)來的一條短信，內(nèi)容稱：“小張，我的號碼換成189XXXXXXXX，以后有事請打這個電話?！毙垖⑼蹩?89新號保存下來，同時還留了個心眼，沒有覆蓋原來的號碼，而是將這個189號碼存為“王總新手機(jī)號”。之后，小張每次請示工作，都撥打“王總新手機(jī)號”。而接通的電話那頭，也確確實實是如假包換的王總。數(shù)日后，王總安排小張訂一張次日到北京的機(jī)票。小張很快完成任務(wù)并向王總匯報，王總也確認(rèn)收到航空公司的短信提醒。在王總乘坐的航班起飛之前，小張收到一條189新號發(fā)來的短信：“你立刻轉(zhuǎn)100萬到李總賬號上，飛機(jī)馬上要起飛了，晚點再說。”短信上附上了李總的賬戶號碼和賬戶名，小張隨后向該賬戶轉(zhuǎn)入100萬元。等到王總下機(jī)后，小張才曉得，王總并沒有換189新手機(jī)號，也沒有要求轉(zhuǎn)賬。后警方介入調(diào)查，經(jīng)初步查明，從一開始發(fā)來的189新號短信，就是一場騙局。

二、財務(wù)人員承擔(dān)的責(zé)任

企業(yè)由于財務(wù)人員的原因被騙后，造成的全部直接經(jīng)濟(jì)損失，財務(wù)人員一般應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，并且公司可以根據(jù)相關(guān)制度和法律給予該財務(wù)人員相應(yīng)的處罰。

被騙企業(yè)一般有如下權(quán)利：

1.有向財務(wù)人員要求賠償?shù)臋?quán)利。雖然財務(wù)人員沒有直接參與詐騙，但由于沒有嚴(yán)格遵守財務(wù)制度，導(dǎo)致詐騙成功，給企業(yè)造成重大經(jīng)濟(jì)損失，財務(wù)人員是過錯方，對于企業(yè)的損失應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，企業(yè)可以要求財務(wù)人員賠償部分損失甚至全部損失。

2.有根據(jù)單位勞動紀(jì)律處罰財務(wù)人員的權(quán)利。如果企業(yè)有內(nèi)部的勞動紀(jì)律，比如員工手冊等明確記載了處罰方式，對于會計嚴(yán)重違反財務(wù)制度造成單位重大損失的行為，可以根據(jù)單位內(nèi)部的勞動記錄做出相關(guān)處罰。但這里需要注意的是，企業(yè)的內(nèi)部制度和員工手冊等必須要經(jīng)過勞動者簽字任何或者工會認(rèn)可才對員工生效，才能做出處罰依據(jù)，否則無法做出相關(guān)處罰。

3.有根據(jù)《勞動合同法》辭退財務(wù)人員的權(quán)利。因該財務(wù)人員嚴(yán)重違反財務(wù)制度，造成單位重大經(jīng)濟(jì)損失，該員工有過錯，企業(yè)可以將其辭退，且不需要支付任何經(jīng)濟(jì)補償。

三、幾點提醒

通常針對財務(wù)人員詐騙的案件涉案金額較大，而不斷翻新詐騙的手段實在讓人防不勝防，各企業(yè)要加強財務(wù)人員的安全防范意識，一定要牢記以下幾點以防被詐騙：

1.公司負(fù)責(zé)人、財務(wù)等一定要加強個人信息的安全意識，不明鏈接不要點！在QQ、微信等發(fā)出登陸地、密碼異常等信息時，一定要做出相應(yīng)措施，加大密碼強度設(shè)置等級。

2.手機(jī)殺毒定期做！手機(jī)和網(wǎng)銀用戶要對手機(jī)定期殺毒，各種銀行、支付寶轉(zhuǎn)賬要通過官方網(wǎng)站下載的APP軟件進(jìn)行網(wǎng)銀操作，絕不要輕易向他人泄露銀行賬號、密碼、身份證號和交易驗證碼等相關(guān)信息。

3.在網(wǎng)絡(luò)中與老板等公司內(nèi)部人員交流時，一旦遇到其有反常舉動，就應(yīng)立即警覺起來，確認(rèn)其真實身份。

4.財務(wù)人員在同意添加老板或公司內(nèi)部人員的QQ、微信前，一定要辨清真?zhèn)巍?/p>

5.財會人員遇有領(lǐng)導(dǎo)通過短信、QQ等不見面、不聽聲音的聊天方式要求轉(zhuǎn)賬匯款的情況，不要急于匯款，一定要與當(dāng)事人電話或當(dāng)面確認(rèn)準(zhǔn)確無誤后才可轉(zhuǎn)賬。暫時無法與老板、領(lǐng)導(dǎo)取得聯(lián)系的情況，及時向周邊的人員求助。警方、銀行工作人員、家人、朋友都是阻止你受騙的一道防護(hù)墻。

6.一旦發(fā)現(xiàn)被騙，要在第一時間報警，以便警方采取相應(yīng)措施止損。

最后請大家做一道測試題：

假如你是一名公司財務(wù)人員，