財務管理-應收帳款管理

/中國中煤能源集團有限公司綜合管理信息系統(tǒng)項目最終用戶操作手冊財務管理-—應收賬款管理

目錄ＴOＣ＼o＂1—3”\h\ｚ＼ｕＨYPERLIＮＫ\l＂_Toc2６97３717５＂1 概述 PＡGＥＲEF＿Tｏc２69737１75\h5＿Tｏc2６９737１77"3?應收賬款管理 PAGEREＦ_Toc２697３７17７\h7HＹＰＥＲLINK\l"_Tｏｃ２６97371７8"3。１開票及應收款管理流程（與銷售集成)?ＰAGEＲEF_Toc２6９73７１７8\ｈ7HＹPEＲLＩNＫ\ｌ"_Toc2６9７3717９”3.１．１自動開票?ＰAGEＲEF_Toｃ269７3７179\ｈ７HＹＰＥRLＩNK\ｌ＂_Ｔoｃ2６9737180”3。１.2復核發(fā)票 PAGEREＦ＿Tｏｃ269737180\ｈ13HYPERLＩNK\l"_Toｃ２6973718１"3.1．3創(chuàng)建會計科目 ＰＡＧERＥＦ_Ｔoc2697371８1\h１6HYPERＬINＫ\l”_Ｔoc269737１82"３。1.４打印應收發(fā)票憑證?ＰAGEREF_Ｔoｃ26973７１82\h20ＨＹＰERＬINＫ＼ｌ＂_Tｏc２6９737183＂３．１。５核銷預收款(有預收款) PＡGEREＦ_Toc269７37183\ｈ27HYPEＲＬINＫ＼l"＿Ｔoｃ26９73７1８4”3.１。6收款及核銷流程（無預收款） PAＧEＲＥF＿Tｏc２６97３718４＼h２７HYPEＲＬINK3。2開票及應收款管理流程（未集成） PAGERＥF＿Toc２6９73７18６\h28HYPERLINＫ\l”_Tｏc2６97３7１87"3。2.１錄入應收發(fā)票 ＰAGEREF_Toc269７37187＼h２8HＹPERＬINK\ｌ"＿Toｃ2697３7１88”3.2．2創(chuàng)建會計科目?ＰAＧＥREF_Toc2697371８8＼h35ＨYPERLＩNK\l”_Toｃ2697371８９"3．2.3打印應收發(fā)票憑證 PＡGＥＲＥＦ_Ｔｏｃ269737189\h35HＹPＥRＬINK\ｌ"_Tｏc2697３71９０"3．２。４相關會計分錄?PAGＥＲEF_Toc26973７19０＼h３５HYPＥＲLINＫ＼ｌ”_Toc26973７１9１”3.３貸記事務處理?PAＧEREF＿Toｃ269７37１91\h３6HYPEＲLINK３.３．１貸記應收事務處理 PＡGEＲＥF＿Toc２６9737１92\h３6ＨYＰERLINK３.３。2創(chuàng)建會計科目 PAＧERＥＦ＿Tｏｃ２6９7３７１93\h41３.3．3打印應收發(fā)票憑證 PAＧEREF＿Tｏc269737１94＼h４1ＨＹPEＲLINＫ３。３。4相關會計分錄?PＡＧＥREF＿Tｏc26９７371９5\h41HYPＥRＬINK\l”_Toc2６9737196”３。4收款及核銷流程(標準收款）?PＡGERＥF_Ｔoｃ２697３７196\h42HYPEＲLＩNＫ＼l＂_Toｃ269７371９７"3。4.1標準收款及核銷發(fā)票 PAGERＥF＿Tｏc２6９73７19７\ｈ42HＹPERLINK\l”_Ｔoc26９7３7198＂3.4。2創(chuàng)建會計科目?ＰAGEＲＥF＿Toｃ２69７371９8\h45HYPERＬINＫ\ｌ”＿Toc26９737１99"３.４.3打印收款憑證?ＰＡGEREF_Toc２６9737199\h49ＨYPＥRLＩＮK＼ｌ"＿Toｃ26973720０"３。4.4查詢收款 PAGERＥF_Ｔｏc269７37２00\h4９HYPERLＩＮK\l”_Toc２697372０1"3.4。５沖銷收款 ＰAGEＲEＦ_Toc269737201＼h５2HYPＥＲＬIＮＫ\l"＿Ｔoc2697372０2”3．4。6相關會計分錄?ＰAGＥＲＥF_Toc2６9737２02\ｈ55HYPERLIＮK\l”_Tｏc2６973７2０３"3。５雜項收款流程?PＡGＥREF＿Toc2697３7203＼h55HYPERLINK\l”＿Toc２69７37２04＂3．5.1錄入雜項收款 PAGEＲEF＿Toc269737204\h５6ＨYPERLINK\ｌ”＿Toｃ２6９７372０5”3．5。２創(chuàng)建會計科目?２69７３7２05\h58HYPERＬＩNＫ\l”_Toc2６9７37２06＂3．5．3打印收款憑證?PAGＥＲＥF_Toｃ２69737206＼ｈ58HYＰERLINＫ\l＂_Tｏｃ２６9737207"3。5.4相關會計分錄 ＰAＧＥREF＿Toc26９73７207\h58ＨYＰEＲLＩＮＫ\ｌ”_Toc2697372０8＂３.6應收票據處理流程 PAGＥREF_Tｏc26973７2０8＼h59HYPＥRLIＮK\l”_Ｔoｃ26973７209＂３．6.1應收票據收款?PAGＥREＦ_Tｏc26973７２09\h59HYPEＲLIＮK＼ｌ"_Toc２６973721０”3．6。2創(chuàng)建會計科目 PＡGEＲEF_Tｏc２６9737210＼ｈ６２ＨYＰＥRLIＮK\l”_Toc2６973721１”3。6.3打印應收票據收款憑證 PＡＧEREF_Toc2697３7211＼ｈ62HYPERLINＫ\l”＿Ｔｏc2６9737212"3.6。4預收票據收款?ＰAGEREF_Toc269737212＼ｈ6２HYPERLＩNK\l"＿Toc２69737２13"３．6。５創(chuàng)建會計科目 PAGEREＦ_Tｏc２69７３7213\ｈ６5HＹPＥRＬIＮＫ3.６。7應收票據到期收款?PＡＧEREＦ_Toｃ269737２15\h6５HYPERLIＮＫ\l”＿Tｏc26９7３７216"3.6。8應收票據貼現?ＰＡGEＲEF_Ｔoｃ269737216\h66HYＰＥRLINK3.７。5預收款核銷發(fā)票?PAＧERＥF_Ｔoc269737２24\h71HYＰERＬＩNK\l”＿Toc２69７37２2５"3。７．6編制預收賬款明細表?ＰAGEＲEF_Toc2697372２５\h74HYPＥRLＩＮK\l”＿Tｏc269７3７226”3．7。７相關會計分錄 PAGＥREＦ＿Tｏｃ２6９737226\h7８HYPＥＲLIＮK＼ｌ”_Ｔoｃ2６９737227＂３。８應收款催收流程 PＡGEREF_Toc26９7３72２7\h79３。8。1生成客戶逾期款明細表（客戶余額重估報表） PAGEREF_Toｃ2697372２8＼h７9ＨYPEＲLINK\l＂_Tｏc26９73722９＂3。8．2收款與核銷流程 PAGEREＦ_Ｔoc269７37229＼ｈ83HYPＥRLINK\ｌ”＿Toc269737230"3.８。３應收賬款壞賬處理流程 ＰAGEREF_Toc2697３7230\h8３HYPＥＲＬINK＼l＂_Tｏc269737231”3．9應收款對賬流程 ２６9737２31＼ｈ84HYＰERLINK3。１0．3確認應收賬款壞賬?ＰAＧEＲEF_Tｏｃ2６973７2３6\h85HYPERLINＫ\ｌ”_Ｔoc269737237"３.10.４創(chuàng)建發(fā)票調整會計科目 ＰAGＥRＥＦ_Toc２6９73７２37\h８９HYPERLINK＼ｌ＂＿Ｔｏc２69７3723８＂3．1０。5打印發(fā)票調整憑證?PAGERＥF_Ｔoｃ２6９7３７２3８\ｈ９3HYPＥRLINK＼ｌ＂＿Ｔｏｃ2６973７２３9”3.10。6沖回壞賬確認應收款 PＡGEＲＥF＿Toｃ２69737２39＼h93ＨYPERＬＩNK\l＂＿Tｏc269737240”3.10.7創(chuàng)建沖回壞賬會計科目 ＰＡGEREＦ_Ｔoｃ26９7372４0\h97HＹPEＲLIＮK3.1１虛擬發(fā)票流程?PAＧＥREF_Toｃ２69７３72４２\h9９HYPERLINK\l＂＿Toｃ２697３724３”３.1１．１錄入虛擬發(fā)票 PAGEＲEF_Ｔｏc2６973７243\ｈ９９HYPＥRLIＮK\l”＿Ｔoｃ2697３7244"３。11．２創(chuàng)建會計科目 ＰAGＥRＥF_Ｔoc269７372４4＼ｈ106HＹPＥＲLINK３.11。3關會計分錄 PAGＥREF_Ｔoc269７37245\h10６HYPERLINK\l”_Toc2697３724６＂３。12虛擬收款及核銷發(fā)票 PAGEREF_Toｃ２６973724６\ｈ107ＨYＰＥRLINK＼l”＿Toc269７3724７”3.１２。1錄入虛擬收款?ＰAGERＥＦ_Tｏc269737247＼ｈ107HYPＥRLINK\ｌ"＿Ｔoc26９7372４8”3。12．2創(chuàng)建會計科目?PAGERＥF＿Tｏc269７372４8\h111HYPERＬINK＼l”＿Toc2６973724９＂3.１2。3關會計分錄?ＰAGERＥＦ_Toc269７３7２４9\h１11HYPＥＲLIＮK3。1３．6總賬做退款憑證 PＡGEREＦ_Toc2697３7２５６\h１23HＹPEＲLINK\l”＿Toc2６９7３7２5７”３。１4客戶間轉賬流程 ＰAＧEREF_Ｔoc２6９7３7２57\h125HYPＥRLINK＼l”_Tｏｃ2697３7２５8"3．14。1錄入銷售發(fā)票—A客戶 ＰAGEREF_Ｔoc26９73７2５8\h125HYＰERLＩＮK\l”_Toc26９７3７２59”３。14.2虛擬收款及核銷－A客戶?PAＧEREF_Toc2６97３7２5９\h125HＹPEＲLINK＼l”＿Ｔoc2６97３７2６0”3．14．3虛擬發(fā)票－B客戶 ＰAＧEREＦ_Ｔoc２697３7260\h125ＨYＰERLIＮＫ\l"_Toc2６973726１”３.１4.4標準收款及核銷—B客戶 PAＧＥREF_Tｏｃ２６9７３7261＼h1２5HYPEＲLＩＮK＼l”_Toc２6９737２62＂3.15應收應付對沖流程 PAGEREF_Ｔｏc2６9737２6２\h1２6ＨYPERLIＮK\l＂_Ｔoc26973726３＂３．15．1錄入供應商發(fā)票 PAGEREF_Ｔoc26９73726３\h1２６HＹＰERLINK\l”_Toc2697372６4＂3．15。2虛擬付款?PＡGERＥF_Toc２69７37２64＼h12６HYＰＥRLＩNK3．15.3錄入銷售發(fā)票 PAGEREF_Ｔoc２697３72６5\h1２６ＨYPERLINK\ｌ"_Toｃ269７３7266”3．15．4虛擬收款?PＡGＥＲEF_Toc２697３7266\h12７HYPERLINK\l”_Toｃ26973726７"3.15．5錄入銷售發(fā)票(對沖余額） PAＧEREF_Tｏc269737２6７＼h127HＹPERLIＮK3。16.１客戶押金退回?PAGＥRＥF_Toｃ2６97372７0\ｈ1２８ＨYPERLIＮＫ\l”_Toc2697372７1”3.16．2預收押金核銷發(fā)票流程 PAＧEＲＥF_Toc2６97３7２71\h1２８HＹＰEＲLINK\l"＿Tｏc26973７２７2＂３．17代收業(yè)務流程 PＡGＥＲEF＿Toc26９73７27２＼h１3０HYPEＲLINＫ\ｌ＂＿Toc26973727３＂３。１7.1錄入虛擬發(fā)票流程?PAGEREＦ_Toc2697３7273＼h130HYPEＲLINＫ＼l＂_Toc２6９7372７4"3.17.２核銷發(fā)票流程 PAGEＲEF_Ｔoc2６９73727４\h１30HＹPERLINK\l”＿Ｔoc26９７３７275"3.1７.3錄入供應商發(fā)票 PAGEREF＿Tｏc26９７3727５\h1３0HYPERLIＮK＼ｌ”_Ｔoc269737276”3。１7.4虛擬付款 PAGＥRＥF_Ｔｏc2697３72７6\h1３1HYPEＲLINK３.19．1導入業(yè)務數據 PAGＥREF＿Tｏc269737２80\h1３7ＨYPERLＩＮＫ\ｌ＂_Toｃ2697３７281＂3．19.2應收導入總賬?PAGEＲEF_Ｔoc２697３7281\ｈ1３7HYPERLINK\l”_Toc269７３７2８2＂3.1９.3檢查未過賬項 PAＧEREF_Toｃ2６9７３7282\ｈ１41ＨYPＥRLINＫ＼l”_Tｏc２69７37283＂3．１9．４關閉應收期間?ＰAGＥRＥＦ_Ｔoc269737２83\h1４4HYPＥRLINK４ 主要報表說明 PAGEREＦ_Ｔoc2６9７3７2８４\ｈ１4７HYPＥRＬIＮK\l＂＿Ｔoｃ2６９73７２85”4。１運行報表路徑 PAＧEREＦ_Ｔoc2６９737285\ｈ1４7HYPEＲＬINＫ4.2應收主要報表 PＡＧERＥＦ＿Toc2697３７286\h1４9HYＰERLINK\l”_Ｔｏc269737287"５ 常用功能說明?PAＧERＥF＿Ｔｏc2697372８7\h151ＨYＰERLＩNK圖片目錄索引 PAGEREF_Ｔｏc２６9７372８9＼h152HYPERLＩNK\l”_Ｔoc２69737290”表格目錄索引?PAGEＲＥF＿Toｃ２69７37290\ｈ1５5概述本文檔是中煤集團綜合管理信息系統(tǒng)項目集中財務管理平臺應收管理模塊的最終用戶操作手冊,對未來應收管理相關業(yè)務在Oracｌe系統(tǒng)內的的業(yè)務操作進行了詳細描述，用于指導Oracle系統(tǒng)應收最終用戶未來的的日常業(yè)務操作。本文檔僅適用于中煤集團集中財務管理平臺應收管理模塊的相關業(yè)務.最終用戶在使用本文檔時,可參考《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》。業(yè)務流程結構中煤集團集中財務管理平臺應收帳款管理流程所涉及的詳細流程列示如下:開票及應收款管理流程（與銷售集成)開票及應收款管理流程（未集成）貸記事物處理流程收款及核銷流程雜項收款流程應收票據處理流程預收款處理流程應收款催收流程應收款對賬流程應收壞賬處理流程虛擬發(fā)票處理流程虛擬收款處理流程預收款退款流程客戶間轉賬流程應收應付對沖處理流程客戶押金處理流程代收業(yè)務處理流程應收賬款主數據維護期末結賬流程下面的章節(jié)將詳細描述完成應收帳款管理各四級流程的具體系統(tǒng)操作步驟。應收賬款管理3．1開票及應收款管理流程（與銷售集成）開票及應收款管理流程（與銷售集成）請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FIN-AR—01-0１“開票及應收款管理流程（與銷售集成)”表SEQ表\*AＲAＢＩC1．開票及應收款管理流程（與銷售集成)系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責開票及應收款管理流程(與銷售集成）自動開票應收會計復核發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收發(fā)票憑證應收會計核銷預收款（有預收款）應收會計收款及核銷流程(無預收款)應收會計3。1。1自動開票業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：使用銷售模塊的單位，應使用此流程應收會計在接口菜單中選擇自動開票，將銷售訂單生成銷售發(fā)票操作要點運行自動開票請求時，發(fā)票來源選擇“訂單自動導入”黃色字段為必填字段操作輸入業(yè)務部門在系統(tǒng)內制作的銷售訂單操作步驟步驟１：提交自動開票請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：(N)接口\自動開票操作界面圖SEQ圖表\＊AＲAＢIC1選擇“自動開票主程序"圖ＳＥQ圖表\＊ARABIC2錄入請求參數1圖SEQ圖表\＊ARAＢＩC３錄入請求參數2圖SEQ圖表\*ARABIC4提交自動開票請求步驟說明在瀏覽器的“接口/自動開票”上雙擊鼠標左鍵，打開“提交新請求”表單，點擊“確定”按鈕,進入“運行自動開票”表單，選擇程序名稱“自動開票主程序"，點擊“確定”后進入“參數"表單在“參數”表單中輸入如下參數:組織：選擇本公司所在的組織,必輸項發(fā)票來源:選擇“訂單自動導入”,必輸項默認日期:開票日期，必輸項(下限）銷售訂單編號:選擇需要導入的銷售訂單編號的范圍下限，可選項（上限）銷售訂單編號：選擇需要導入的銷售訂單編號的范圍上限，可選項點擊“確定”,再點擊“提交"，開始運行自動開票程序步驟2：查看自動開票請求運行結果職責及操作路徑職責:應收會計路徑：(M)查看＼請求（Ｂ)查找操作界面圖SＥQ圖表＼*ARABＩＣ5查找請求圖SEＱ圖表＼＊ＡRABIC6查詢請求運行結果圖SEQ圖表\＊ＡRABIＣ7查看請求輸出報告步驟說明點擊工具欄“查看”下的“請求"按鈕,在“查找請求”表單上，點擊“查找”按鈕，可查找到已提交的自動開票請求如請求的階段為“已完成”,狀態(tài)為“正常”，表示請求正常完成將光標定位到“自動開票導入程序”上，點擊“查看輸出"按鈕，系統(tǒng)自動打開網頁顯示自動開票運行報告3。1。2復核發(fā)票業(yè)務描述由應收會計對自動開票導入的事務處理進行復核，并補充相關內容.操作要點黃色字段為必填字段操作輸入由自動開票程序生成的應收發(fā)票操作步驟職責及操作路徑職責:應收會計路徑：(Ｎ)事務處理/事務處理（B）查找操作界面?圖SEＱ圖表\＊ARABIC８錄入查找參數圖SＥQ圖表＼＊ARABＩC9點擊事務處理彈性域圖ＳEQ圖表\*ARABIC10錄入附件張數圖ＳEＱ圖表\＊ＡＲＡＢIＣ11點擊“分配”按鈕圖SEQ圖表\*ARABIC1２復核會計科目等信息步驟說明在瀏覽器的“事務處理”菜單上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單點擊工具欄上的“”圖標，打開“查找事務處理”表單，輸入查詢條件,如“銷售訂單編號”和“事務處理日期”等點擊“查找”按鈕,可查詢到應收發(fā)票信息點擊“事務處理”右側的第三個框，在彈出的“事務處理信息”界面中錄入附件張數點擊“確定”按鈕退出后，點擊“分配”按鈕審核會計科目及金額等信息,完畢后關閉分配窗口。3.1。3創(chuàng)建會計科目業(yè)務描述對已經完成的應收發(fā)票創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作輸入由自動開票程序生成的并已完成復核的銷售發(fā)票操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑:(Ｍ)工具／創(chuàng)建會計科目操作界面圖ＳEQ圖表\*ＡRＡBＩＣ1３創(chuàng)建會計科目圖SＥQ圖表\*ARAＢＩＣ14選擇創(chuàng)建方法步驟說明點擊工具欄“工具"下的“創(chuàng)建會計科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單選擇創(chuàng)建方式：創(chuàng)建最終會計科目過賬至ＧL,或創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導入總賬，或創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄點擊“確定”,系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M)工具/查看會計科目操作界面圖ＳＥＱ圖表\*ARABIC１5查看會計科目1圖SEQ圖表\*ARＡBIＣ１6查看會計科目2圖ＳＥQ圖表\＊AＲAＢIC1７查看憑證編號步驟說明點擊工具欄“工具”下的“查看會計科目"按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行"網頁，查看已創(chuàng)建的會計科目。點擊“查看日記賬分錄”按鈕,在打開的網頁上點擊“顯示附加信息"按鈕，可通過“會計科目序號”查看應收發(fā)票的憑證編號3.1.4打印應收發(fā)票憑證業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：所有已經創(chuàng)建最終會計科目的應收發(fā)票操作要點在打印憑證時需要遵循如下順序:提交請求－運行請求—查詢輸出結果憑證打印分模塊操作，應收和應付憑證在應收和應付模塊打印，其他業(yè)務在總賬模塊打印憑證編號自動生成，從1開始,以自然數向下編制,憑證編號不區(qū)分憑證類別,以過賬時間（應收、應付模塊以創(chuàng)建會計分錄時間)為先后順序進行編制每月1日,憑證編號將從1開始重新計數操作步驟步驟１：提交請求職責及操作路徑職責：應收會計 路徑：（M）：查看／請求(B):提交新請求／確定操作界面圖SEQ圖表\＊ＡＲABIC１８提交新請求圖SEQ圖表\*ARABIC１９提交新請求步驟說明點擊工具欄“查看"下的“請求"菜單，打開“查找請求”表單在打開的“查找請求”表單上，點擊“提交新請求”按鈕，打開“提交新請求”表單在打開的“提交新請求”表單上，點擊“確定”按鈕步驟2:運行請求職責及操作路徑職責:應收會計路徑：(B）：確定/提交操作界面圖SEQ圖表\*ＡRABIC2０運行新請求圖SEQ圖表\*ARＡBＩＣ21選擇請求參數步驟說明名稱：選擇“CUX＿應收憑證打印（本幣)”或“CUX_應收憑證打?。ㄍ鈳?"報表,必輸項在“參數"表單中填寫如下參數：公司名稱:要打印的憑證所屬的公司,必輸項.會計期間：要打印的憑證所屬的會計期間，必輸項總賬日期自（至）：要打印的憑證的總賬日期范圍，可選項憑證編號自(至）:要打印的憑證的編號范圍，可選項事務處理編號自（至）:如打印應收發(fā)票憑證，可選擇要打印憑證的發(fā)票編號范圍，可選項收款編號自（至):如打印收款憑證，可選擇要打印憑證的收款編號范圍，可選項制單人：要打印的憑證的制單人,可選項客戶名稱：如打印特定客戶的憑證,可選擇客戶名稱,可選項點擊“確定”按鈕參數確定后,點擊“提交”按鈕步驟3:查詢輸出結果職責及操作路徑職責:應收會計 路徑：（Ｂ）：查看輸出(M):文件/打印操作界面圖SＥQ圖表\*ARABIC２2查找請求圖ＳEＱ圖表\*ARABＩＣ23查看請求輸出圖ＳEＱ圖表\＊ARAＢIＣ24打印憑證圖SＥＱ圖表\＊ＡRABIC2５打印設置步驟說明在打開的“查找請求”表單上，點擊“查找”按鈕，打開“請求”表單在打開的“請求”表單上,將光標定位到提交的請求上，點擊“查看輸出"按鈕，打開網頁瀏覽器打開文件下拉菜單，點擊“打印",選擇紙張尺寸“A4"，點擊“確定”按鈕，打印應收憑證操作輸出紙質輸出憑證3.１。5核銷預收款(有預收款)此業(yè)務操作請參見“3.6。2預收款核銷發(fā)票”3。１。6收款及核銷流程（無預收款）此業(yè)務操作請參見“３。3。１標準收款及核銷發(fā)票”3.1.7相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：自動開票產生的會計分錄：借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入應交稅金3。2開票及應收款管理流程（未集成）開票及應收款管理流程（未集成）請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的ＦIN－ＡＲ—０1—02“開票及應收款管理流程(未集成）”表SEQ表＼*ＡRＡBIＣ２.開票及應收款管理流程(未集成）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責發(fā)票處理流程錄入應收發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收發(fā)票憑證應收會計3.２。１錄入應收發(fā)票業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括:在未與銷售模塊集成的情況下手工錄入發(fā)票。為錄入的發(fā)票創(chuàng)建會計科目信息并傳遞到總賬。打印應收發(fā)票的會計憑證。操作要點在應收模塊中錄入發(fā)票時需要錄入事務處理的來源、發(fā)票類別、對應的事務類型、客戶、通知單行及稅務信息，發(fā)票錄入完成后一定要進行“完成”操作.錄入通知單行(在摘要欄選擇）時,根據業(yè)務單據錄入產品的數量和價格,系統(tǒng)將根據產品品種對應的稅率自動計稅。應收憑證和總賬憑證、應付憑證一同進行連續(xù)編號.操作輸入經相關部門審批的業(yè)務原始單據操作步驟步驟１:新建發(fā)票頭職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（Ｎ)：事務處理／事務處理操作界面圖SEＱ圖表\＊ＡＲABIC26新建發(fā)票圖SEQ圖表＼*AＲＡBIC27關聯交易類型及附件張數步驟說明在瀏覽器的“事務處理/事務處理”上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單在“事務處理”表單中輸入如下內容:來源:選擇“手工發(fā)票"，必輸項分類：根據業(yè)務性質選擇對應選項，如“發(fā)票”,必輸項類型：輸入該筆業(yè)務的具體事務處理類型，必輸項日期：該筆業(yè)務的發(fā)生日期,系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項GＬ日期:該筆業(yè)務的入賬日期,此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項.幣種：該筆業(yè)務的發(fā)生幣種，必輸項收單方名稱：該筆業(yè)務的客戶名稱,通過查找功能找到系統(tǒng)中已經設置好的客戶，必輸項收單方編號:在選擇了收單方名稱之后，此項會自動帶出，如首先不選擇名稱,而選擇編號,則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇,必輸項。收單方地點：在選擇了收單方名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地點,可通過值列表進行選擇,必輸項收單方地址：在選擇了收單方名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地址，可通過值列表進行選擇，必輸項付款條件：該筆業(yè)務的付款條件，必輸項點擊事務處理后的第三個“[］”，打開“事務處理信息”表單,填寫如下信息:關聯交易類型：輸入關聯交易類型,可選項附件張數：輸入附件數量,必輸項，點擊存盤,事務處理編號自動生成步驟2:創(chuàng)建通知單行職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理(B)：行項目操作界面圖ＳＥQ圖表＼＊AＲABIC28創(chuàng)建通知單行步驟說明點擊“行項目”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：編號：系統(tǒng)自動生成流水編號,從1開始，必輸項摘要:選擇具體摘要,不能進行手工輸入，只能在系統(tǒng)已經維護進去的通知單行中進行選擇,必輸項數量：輸入銷售業(yè)務的數量,可選項單價：輸入銷售業(yè)務的單價，這里的單價為含稅，可選項金額：根據數量和單價自動生成步驟３：計稅職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N)：事務處理/事務處理(B）:行項目/稅2)操作界面圖SEQ圖表\＊ARAＢIC29計稅3）步驟說明如有稅項,點擊“稅"按鈕，進入“明細稅行”表單，填寫如下信息:稅率名稱：選擇銷項稅率,必輸項.稅額:系統(tǒng)根據選擇的稅率名稱自動計算出稅額，必輸項。點擊“確定"按鈕返回至“行”表單，關閉“行”表單返回至“事務處理”表單步驟４:復核事務處理科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N)：事務處理／事務處理（Ｂ）:分配2)操作界面圖SEQ圖表\*ARABIC３０分配（事務處理檢查)3）步驟說明點擊“分配"按鈕，進入“分配”表單，可查看到系統(tǒng)自動生成的“應收賬款"、“收入"和“稅”科目會計人員可審核這些科目信息,如不正確可直接進行修改修改后，點擊存盤,并退出此表單.步驟5：完成發(fā)票職責及操作路徑職責:應收會計路徑:(N）：事務處理／事務處理(Ｂ)：完成操作界面圖SＥＱ圖表\＊ARAＢIC３１完成發(fā)票圖SEQ圖表＼*ＡRABＩC3２完成后的發(fā)票步驟說明點擊“完成”按鈕,系統(tǒng)自動保存并完成該筆事務處理，完成后的事務處理可創(chuàng)建會計科目３。２．2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“3．1.３創(chuàng)建會計科目”3.２。3打印應收發(fā)票憑證此業(yè)務操作可參見“3。1.4打印應收發(fā)票憑證"3。2．4相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：手工錄入應收發(fā)票產生的會計分錄:借:應收賬款貸：主營業(yè)務收入應交稅金3．3貸記事務處理3.3。1貸記應收事務處理業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括:對已經創(chuàng)建會計科目的應收發(fā)票進行沖銷銷售退貨或開紅字發(fā)票操作要點通過“查找”功能找到要進行貸記的發(fā)票可以全額沖銷,也可部分沖銷“貸記事務處理”時創(chuàng)建會計科目操作輸入１.經相關部門審批的業(yè)務原始單據和紅字發(fā)票操作步驟步驟1：創(chuàng)建貸記發(fā)票職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（Ｂ）：查找/活動/貸項操作界面圖SEQ圖表\*ARＡＢIC3３查找發(fā)票圖ＳEＱ圖表\*ARAＢIC3４貸記圖SEＱ圖表\＊ＡRABＩC３5錄入貸記發(fā)票頭圖SEQ圖表\*AＲABIＣ3６錄入貸記發(fā)票行圖SEQ圖表\*ＡRABIC3７完成貸記發(fā)票3）步驟說明在瀏覽器的“事務處理／事務處理"上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單在“事務處理”表單上點擊進入“查找事務處理”表單，輸入查詢條件，如事務處理編號，點擊“查找",查找到對應的事務處理點擊工具欄“活動”項下的“貸項”打開“貸記事務處理”表單，輸入如下信息：批:自動默認為“無”，無需改來源：自動默認為“手工發(fā)票",無需改ＧL日期：該筆業(yè)務的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間，必輸項。日期:該筆業(yè)務的發(fā)生日期,系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項類型：根據原發(fā)票的事務處理類型自動默認，無需改幣種:自動默認，無需改點擊[］"，打開“事務處理信息"表單，填寫如下信息：關聯交易類型:輸入關聯交易類型,可選項附件張數：輸入附件數量，必輸項，點擊“貸記行"按鈕，打開“行"表單，輸入如下信息：編號：系統(tǒng)自動生成流水編號，從1開始,必輸項摘要：系統(tǒng)自動生成，同原發(fā)票行的摘要，必輸項數量:輸入要退貨或沖銷的數量，必須為負數，可選項單價：系統(tǒng)自動生成,同原發(fā)票行上的單價，可修改金額：根據數量和單價自動生成點擊存盤。關閉“行"表單返回至“貸記事務處理”表單，點擊“完成”按鈕完成該項貸記發(fā)票３．３。2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“３。１.3創(chuàng)建會計科目”3．３.３打印應收發(fā)票憑證此業(yè)務操作可參見“３.1.4打印應收發(fā)票憑證”3．3．４相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下:手工錄入應收發(fā)票產生的會計分錄：借:－應收賬款貸:-主營業(yè)務收入-應交稅金3。４收款及核銷流程(標準收款）收款及核銷流程（標準收款)請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FＩN-AＲ—0２—01“收款及核銷流程”表ＳＥQ表\＊ARABIＣ３．收款及核銷流程(標準收款）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責收款及核銷流程標準收款及核銷發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印收款憑證應收會計3．4。１標準收款及核銷發(fā)票業(yè)務描述由應收會計根據銀行到賬通知單做標準收款操作操作要點錄入收款編號的規(guī)則：如有原始單據編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期（YYMＭＤD)+2位流水號”錄入收款類型選擇:“標準”黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟步驟1：標準收款職責及操作路徑職責:應收會計路徑:（N）收款/CUX：收款操作界面圖SEＱ圖表\＊ＡRAＢIC3８錄入收款頭信息圖SEQ圖表\＊ARABIC39核銷發(fā)票3）步驟說明在瀏覽器的“收款/CＵＸ：收款”上雙擊鼠標左鍵,打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內容：收款方法:根據銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項收款編號：如有原始單據編號，按照實際編號錄入,如無,則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期(YＹMMDD）＋2位流水號"錄入，必輸項幣種:該筆收款的實際幣種,必輸項凈收款額：輸入實際收款金額,必輸項收款類型：“標準”，必輸項收款日期:該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期,可修改，必輸項GＬ日期：該筆收款的入賬日期,此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項?？蛻裘Q：選擇收款的客戶名稱,必輸項客戶編號：在選擇了客戶名稱之后，此項會自動帶出,如首先不選擇名稱,而選擇編號,則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項?？蛻舻攸c:在選擇了客戶名稱或編號后,此項會自動帶出,如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項點擊“本位幣金額”右下方的“[］"，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：合同號:輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號:輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數:輸入附件數量,必輸項點擊“核銷”按鈕，進入“核銷”表單，輸入如下信息：核銷對象：選擇待核銷發(fā)票的編號,必輸項核銷日期:系統(tǒng)默認為當天,可修改，必輸項核銷額：系統(tǒng)默認為發(fā)票額和凈收款額兩者中較小者，可修改，必輸項如一筆收款核銷多個發(fā)票,可將光標定位在下一行，再錄入核銷對象、核銷日期和核銷額，核銷金額合計應等于凈收款額點擊工具欄的“”圖標，完成核銷業(yè)務.3。4。2創(chuàng)建會計科目業(yè)務描述對已經完成的收款業(yè)務創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作步驟步驟1:創(chuàng)建會計科目職責及操作路徑職責:應收會計路徑：(M）工具/創(chuàng)建會計科目操作界面圖ＳEQ圖表\＊AＲＡBＩC４０創(chuàng)建會計科目圖SEQ圖表\＊ARＡBIC4１選擇創(chuàng)建方式步驟說明點擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計科目"按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單選擇創(chuàng)建方式:創(chuàng)建最終會計科目過賬至GL,或創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導入總賬，或創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄點擊“確定"，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M)工具/查看會計科目操作界面圖ＳEQ圖表\＊ＡＲABIC42查看會計科目１圖ＳEQ圖表＼＊AＲABIC4３查看會計科目２圖SＥQ圖表＼*ＡRABIC4４查看憑證編號步驟說明點擊工具欄“工具”下的“查看會計科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行"網頁，查看已創(chuàng)建的會計科目.點擊“查看日記賬分錄”按鈕，在打開的網頁上點擊“顯示附加信息”按鈕,可通過“會計科目序號”查看收款的憑證編號３.4.3打印收款憑證此業(yè)務操作可參見“3.１.4打印應收發(fā)票憑證"3。４。４查詢收款業(yè)務描述對已錄入的收款進行查詢的操作操作步驟職責：應收會計路徑:（N）:收款/CＵＸ：收款（B)：查找操作界面圖SEQ圖表\*ARABＩC４5點擊查找按鈕圖ＳEＱ圖表\＊ARABＩC4６選擇收款編號圖SEQ圖表＼*ARAＢIC47點擊查找按鈕圖SEQ圖表＼＊ARAＢＩC48收款匯總步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX：收款"上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單點擊工具欄的“”圖標，打開“查找收據”表單，輸入查詢條件，如“收款編號”、“收款日期"、“GＬ日期”等信息,進行模糊查詢點擊“查找”按鈕,查找到對應的收款單據。如查詢到多條收款單據,則系統(tǒng)顯示“收款匯總”表單，點擊“打開"按鈕，可查看到對應的收款單據3．4．5沖銷收款業(yè)務描述如發(fā)現收款有誤需要沖銷，可由應收會計對收款進行沖銷操作步驟步驟1：標準收款職責：應收會計路徑：（N）:收款/CUX：收款(B）：查找/沖銷/沖銷操作界面圖SEQ圖表\*ARＡＢＩC49沖銷收款圖SEＱ圖表＼＊ARＡBIC50沖銷類別圖SEQ圖表\*ARABＩC５１沖銷原因步驟說明在查找到對應的收款單據后，點擊“沖銷"按鈕,進入“沖銷”表單,輸入如下信息:日期：沖銷日期,默認為當前日期，可選項類別：沖銷類別，值列表選擇，必輸項原因:沖銷原因，值列表選擇,必輸項輸入以上內容后，再點擊“沖銷”按鈕，返回至“收款"表單,收款狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”3．4．6相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：標準收款及核銷發(fā)票產生的會計分錄:借：銀行存款貸:應收賬款沖銷收款產生的會計分錄:借：-銀行存款貸：-應收賬款3.５雜項收款流程雜項收款流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FIN-AR-０2-02“雜項收款流程”表SEQ表\＊ＡRABＩＣ4。雜項收款流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責雜項收款流程錄入雜項收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印收款憑證應收會計3．５．1錄入雜項收款業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括:對投資、利息、股票收入等不需要確認應收的收入類業(yè)務，無需核銷事務處理的收款.應收會計收到款項時,根據款項發(fā)生的性質,在應收模塊錄入雜項類型的收款信息，包括日期、金額、雜項收款活動等操作要點在應收模塊中進行收款時“收款活動”要選“雜項”操作輸入經相關部門審批的業(yè)務原始單據操作步驟步驟１:新建收款職責及操作路徑職責:應收會計路徑：（N）:收款／CUX：收款操作界面圖SEQ圖表\＊ARABIＣ52創(chuàng)建雜項收款類型步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標左鍵,打開“收款"表單在“收款"表單中輸入如下內容：收款方法：根據銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項收款編號:如有原始單據編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期(YＹMMDD)＋2位流水號”錄入，必輸項幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項收款類型：“雜項”，必輸項收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項ＧL日期：該筆收款的入賬日期,此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項。活動：選擇雜項收款的業(yè)務類別，不同的業(yè)務類型將對應自動生成不同的會計科目點擊“本位幣金額”右下方的“［］”，打開“收款信息"表單，填寫如下信息:合同號:輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數:輸入附件數量，必輸項點擊工具欄的“"按鈕，完成雜項收款業(yè)務。3.5.2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“３。4．２創(chuàng)建會計科目”３。5.3打印收款憑證此業(yè)務操作可參見“3.１．4打印應收發(fā)票憑證"3．5.4相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：雜項收款產生的會計分錄：借:銀行存款貸：營業(yè)外收入等3.６應收票據處理流程應收票據流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FIN－AR-０2-0３“應收票據處理流程"表SＥQ表\＊ARABIＣ5．應收票據處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責應收票據處理流程應收票據收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收票據收款憑證應收會計預收票據收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印預收票據憑證應收會計應收票據到期收款總賬會計應收票據貼現總賬會計應收票據背書應付會計3。6.1應收票據收款業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：對應收發(fā)票業(yè)務進行票據收款，并核銷對應的發(fā)票票據到期、貼現業(yè)務在總賬模塊中錄入手工憑證票據背書業(yè)務在應付模塊中錄入應收票據的付款業(yè)務操作要點錄入應收票據收款時“收款方法”要選擇“票據"操作輸入經相關部門審批的業(yè)務原始單據操作步驟步驟1：新建收款職責及操作路徑職責:應收會計路徑:(N）:收款／CUX:收款操作界面圖SEＱ圖表\*ARABIC5３新建票據收款圖ＳＥＱ圖表\*AＲABIＣ54核銷發(fā)票步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX：收款"上雙擊鼠標左鍵,打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內容:收款方法:選擇“票據”，必輸項收款編號:如有原始單據編號，按照實際編號錄入，如無,則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名＋6位日期(YYMMDD)＋2位流水號”錄入，必輸項幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項凈收款額：輸入實際收款金額,必輸項收款類型:“標準"，必輸項收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改,必輸項GL日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項.到期日:根據票據簽發(fā)日計算票據到期日期，必輸項客戶名稱：選擇收款的客戶名稱，必輸項客戶編號:在選擇了客戶名稱之后,此項會自動帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號,則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項。客戶地點：在選擇了客戶名稱或編號后,此項會自動帶出,如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項點擊“本位幣金額"右下方的“［]"，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：合同號：輸入該筆收款的合同號,可選項訂單號:輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數：輸入附件數量,必輸項點擊“核銷”按鈕,進入“核銷”表單,輸入如下信息：核銷對象：選擇待核銷發(fā)票的編號，必輸項核銷日期：系統(tǒng)默認為當天，可修改，必輸項核銷額：系統(tǒng)默認為發(fā)票額和凈收款額兩者中較小者，可修改,必輸項如一筆收款核銷多個發(fā)票,可將光標定位在下一行,再錄入核銷對象、核銷日期和核銷額，核銷金額合計應等于凈收款額點擊工具欄的“”圖標，完成核銷業(yè)務3.6．2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“３．4.２創(chuàng)建會計科目”３.6。3打印應收票據收款憑證此業(yè)務操作可參見“３．１。4打印應收發(fā)票憑證”3。6。4預收票據收款業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：收到票據作為預收款的業(yè)務票據到期、貼現業(yè)務在總賬模塊中錄入手工憑證票據背書業(yè)務在應付模塊中錄入應收票據的付款業(yè)務操作要點錄入預收票據時“收款方法”要選擇“票據”核銷對象選擇“記賬"作為預收款操作步驟職責及操作路徑職責：應收會計路徑:（N)收款/ＣUX:收款操作界面圖SEＱ圖表\＊ARABＩC55錄入收款頭信息圖ＳEQ圖表＼＊ＡRＡBIＣ５6核銷至“記賬”3）步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX：收款”上雙擊鼠標左鍵,打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內容:收款方法：選擇“票據”，必輸項收款編號：如有原始單據編號,按照實際編號錄入，如無,則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名＋6位日期（ＹYＭMDD）+2位流水號"錄入,必輸項幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項收款類型：“標準”，必輸項收款日期：該筆收款的發(fā)生日期,系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項GL日期:該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項。到期日：根據票據簽發(fā)日計算票據到期日期，必輸項客戶名稱：選擇收款的客戶名稱，必輸項客戶編號：在選擇了客戶名稱之后,此項會自動帶出,如首先不選擇名稱,而選擇編號，則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項?？蛻舻攸c：在選擇了客戶名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項點擊“本位幣金額”右下方的“[]”,打開“收款信息”表單,填寫如下信息：合同號：輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數:輸入附件數量,必輸項點擊“核銷”按鈕，進入“核銷”表單，輸入如下信息：核銷對象:選擇“記賬”，必輸項核銷日期:系統(tǒng)默認為當天,可修改,必輸項核銷額：系統(tǒng)默認為收款額,可將其改小,但是不能改大，必輸項GL日期：該筆預收款的入賬期間，必輸項點擊本行最右方的“［］”，打開“收款核銷信息"表單,在“上下文值”中輸入“預收類型”，在“預收款類型”中根據預收款的業(yè)務類型選擇對應的項目點擊工具欄的“”圖標，完成核銷業(yè)務3.６．5創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“３。4。2創(chuàng)建會計科目”３.6。6打印預收票據憑證此業(yè)務操作可參見“3.1。4打印應收發(fā)票憑證”3．6．7應收票據到期收款操作要點此業(yè)務操作通過在總賬模塊中錄入如下會計分錄完成:借：銀行存款貸:應收票據操作步驟相關業(yè)務操作請參見《CＣEＲP_最終用戶操作手冊_財務管理＿總賬管理》中“3．１憑證處理流程"。3。６.8應收票據貼現操作要點此業(yè)務操作通過在總賬模塊中錄入如下會計分錄完成：借：銀行存款財務費用-手續(xù)費貸:應收票據操作步驟相關業(yè)務操作請參見《ＣCＥＲP＿最終用戶操作手冊_財務管理＿總賬管理》中“3．1憑證處理流程”。3.６.９應收票據背書操作要點此業(yè)務操作為在應付模塊中錄入對應付發(fā)票的付款，付款銀行為應收票據，會計分錄如下:借:應付賬款貸:應收票據相關業(yè)務操作請參見《CCＥRＰ_最終用戶操作手冊_財務管理_應付賬款》3．6。10相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下:錄入應收票據收款產生的會計分錄：借:應收票據貸：應收賬款錄入預收票據收款產生的會計分錄：借：應收票據貸：預收賬款3。7預收款處理流程預收款流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的ＦIＮ－AR-0２—04“預收款處理流程"表SEQ表＼＊AＲABIC6。預收款處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責預收款處理流程錄入預收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印預收款憑證應收會計錄入應收發(fā)票應收會計預收款核銷發(fā)票應收會計編制預收賬款明細表應收會計３．7.1錄入預收款業(yè)務描述由應收會計根據銀行到賬通知單做收款操作操作要點錄入收款編號的規(guī)則：如有原始單據編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期(YYMMDD）+2位流水號”錄入核銷對象：選擇“記賬”黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N)收款／CUＸ:收款操作界面圖SEQ圖表\＊ＡRABIＣ５７錄入收款頭信息圖SEQ圖表\*ARABIC58核銷至“記賬”步驟說明在瀏覽器的“收款／ＣＵX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內容：收款方法：根據銀行到賬通知單上的收款方法錄入，必輸項收款編號：如有原始單據編號,按照實際編號錄入,如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+６位日期（YＹMMDD）+2位流水號”錄入,必輸項幣種：該筆收款的實際幣種,必輸項凈收款額:輸入實際收款金額,必輸項收款類型：“標準”，必輸項收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改,必輸項GL日期:該筆收款的入賬日期,此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項?？蛻裘Q：選擇收款的客戶名稱，必輸項客戶編號：在選擇了客戶名稱之后，此項會自動帶出,如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項?？蛻舻攸c：在選擇了客戶名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地點，可通過值列表進行選擇,必輸項點擊“本位幣金額”右下方的“［］”,打開“收款信息"表單，填寫如下信息：合同號:輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號：輸入該筆收款的訂單號,可選項附件張數:輸入附件數量，必輸項點擊“核銷”按鈕，進入“核銷”表單,輸入如下信息：核銷對象：選擇“記賬”，必輸項核銷日期：系統(tǒng)默認為當天,可修改，必輸項核銷額：系統(tǒng)默認為收款額，可將其改小，但是不能改大，必輸項GL日期：該筆預收款的入賬期間，必輸項點擊本行最右方的“［］”，打開“收款核銷信息”表單，在“上下文值”中輸入“預收類型”，在“預收款類型”中根據預收款的業(yè)務類型選擇對應的項目點擊工具欄的“”圖標，完成核銷業(yè)務３.7.２創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“3．４．２創(chuàng)建會計科目”３.7.3打印預收款憑證此業(yè)務操作可參見“3．1.4打印應收發(fā)票憑證”3。7。4錄入應收發(fā)票此業(yè)務操作可參見“3．１開票及應收款管理流程（與銷售集成）"或“３。２開票及應收款管理流程（未集成）”3．７．５預收款核銷發(fā)票業(yè)務描述由應收會計根據預收款核銷銷售發(fā)票操作要點進入“核銷”界面后,清除核銷對象“記賬”上的“核銷"復選框新增行并在“核銷對象"欄位中錄入待核銷發(fā)票的編號黃色字段為必填字段操作步驟職責及操作路徑職責:應收會計路徑:（N）收款/CUX:收款操作界面圖SEQ圖表＼＊ＡRAＢＩC5９進入收款界面圖SＥＱ圖表\*ARABＩC６0進行查找圖SＥQ圖表\*ＡRAＢIC６1點擊核銷圖SEQ圖表\＊ＡRAＢIC62核銷發(fā)票步驟說明在瀏覽器的“收款/ＣUX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單點擊工具欄的“”圖標，打開“查找收據”表單,輸入查詢條件,如“收款編號”、“收款日期”、“GＬ日期”等信息，點擊“查詢"按鈕,查找到對應的預收款單據點擊“核銷”按鈕，進入“核銷”表單,輸入如下信息:取消“記賬”的“核銷”復選框將光標定位至下一行或點擊工具欄上的“”圖標，在“核銷對象”欄位中錄入待核銷發(fā)票編號，再錄入“核銷日期”和“核銷額”點擊工具欄上的“"圖標,完成核銷操作3。７．６編制預收賬款明細表操作步驟步驟1：提交請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：(N)控制/請求/運行操作界面圖SEQ圖表\*ARAＢＩＣ63提交新請求圖SＥQ圖表\*ARABＩC64選擇請求名稱和參數步驟說明在瀏覽器的“控制/請求／運行”上雙擊鼠標左鍵,打開“提交新請求"表單，點擊“確定”，進入“提交請求”表單，選擇請求名稱為“CＵＸ_預收賬款明細表”，再輸入如下參數:客戶編號:需要查詢預收款明細的客戶編號,如不輸，則默認所有參數輸入完畢后，點擊“提交”按鈕，開始運行請求步驟1：提交請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）查看/請求/查找操作界面圖SEＱ圖表\＊ARABIC65查看請求圖SEＱ圖表\*AＲＡBＩC６6查找請求圖SEQ圖表＼＊ARＡBＩC67選擇請求并點擊查看輸出圖SＥＱ圖表\＊AＲABＩC6８查看輸出報表步驟說明點擊工具欄“查看"下的“請求"按鈕,再點擊“查找"按鈕進入“請求”窗口查看請求運行狀態(tài).將光標定位至該請求上，點擊“查看輸出”按鈕,打開“預收賬款明細表”輸出報表.操作輸出預收賬款明細表３．7.7相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：錄入預收款產生的會計分錄：借:銀行存款貸：預收賬款預收款核銷發(fā)票產生的會計分錄：借：預收賬款貸：應收賬款?3.8應收款催收流程應收款催收流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FIN—AＲ—０3-０1“應收款催款流程”表ＳＥQ表\*AＲABIC7。應收款催收流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責應收款催收流程生成客戶逾期款明細表（客戶余額重估報表）應收會計收款與核銷流程應收會計應收賬款壞賬處理流程應收會計3．8．１生成客戶逾期款明細表（客戶余額重估報表)業(yè)務描述由應收會計提交請求生成“客戶余額重估報表”操作步驟職責及操作路徑職責：應收會計路徑:（N）控制/請求/運行操作界面圖SEQ圖表＼＊ARAＢIC69提交新請求圖SEQ圖表＼＊ARＡBIC70錄入請求參數圖SＥQ圖表\*ＡＲABIC71查看請求圖SＥQ圖表\*ＡRABIC7２查找請求圖ＳEQ圖表＼＊ＡＲＡＢIＣ73選擇請求并點擊查看輸出圖SEＱ圖表\*ARAＢＩC74查看輸出報表步驟說明在瀏覽器的“控制／請求/運行”上雙擊鼠標左鍵，打開“提交新請求"表單，點擊“確定”,進入“提交請求"表單，選擇請求名稱為“客戶余額重估報表”,再輸入如下參數:重估期間：選擇需要查詢的期間,必輸項直至到期日：選擇到期日，可選項客戶余額:默認為“顯示正負余額”，必輸項參數輸入完畢后,點擊“提交”按鈕，開始運行請求點擊工具欄“查看"下的“請求”按鈕,在“查找請求”表單上，點擊“查找”按鈕，可查找到已提交的“客戶余額重估報表”請求如請求的階段為“已完成",狀態(tài)為“正?！?，表示請求正常完成將光標定位到“客戶余額重估報表"上,點擊“查看輸出”按鈕，系統(tǒng)自動打開網頁顯示“客戶余額重估報表”3．8.2收款與核銷流程在收到客戶應收賬款款項時,請參加“3。4收款及核銷流程(標準收款）"進行業(yè)務操作３．８.３應收賬款壞賬處理流程如需為應收賬款計提壞賬準備或需將應收賬款確認為壞賬,請參加“3。10應收壞賬處理流程”進行業(yè)務操作3．9應收款對賬流程應收款對賬流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的ＦIN-AＲ-04—01“應收款對賬流程"表ＳEＱ表\*AＲABIC8.應收款對賬流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責應收款對賬流程查詢客戶余額應收會計3.９．1查詢客戶余額此業(yè)務操作可參見“3.８。１生成客戶逾期款明細表（客戶余額重估報表）"３。10應收壞賬處理流程應收壞賬處理流程請參見《中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊》中的FＩN—ＡR－05—０1“應收壞賬處理流程”表SEQ表\*ARAＢIC9。應收壞賬處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責應收壞賬處理流程運行賬齡分析表應收會計計提壞賬準備總賬會計確認應收賬款壞賬應收會計創(chuàng)建發(fā)票調整會計科目應收會計打印發(fā)票調整憑證應收會計沖回壞賬確認應收款應收會計創(chuàng)建沖回壞賬會計科目應收會計打印沖回壞賬憑證應收會計3．10。1運行賬齡分析表此表在Discoｖer中查詢。3。１0。2計提壞賬準備操作要點此業(yè)務操作通過在總賬模塊中錄入如下會計分錄完成：借:資產減值損失-應收賬款減值損失等貸:壞賬準備—應收賬款壞賬準備等操作步驟相關業(yè)務操作請參見《CCEＲP＿最終用戶操作手冊＿財務管理＿總賬管理》中“３.1憑證處理流程"３.10。3確認應收賬款壞賬業(yè)務描述由應收會計根據審批并確認的壞賬在系統(tǒng)內調整發(fā)票。操作要點如將應收賬款全額確認為壞賬,則調整“類型”應選擇“發(fā)票”,金額必須等于發(fā)票余額，且為負數如將應收賬款部分確認為壞賬,則調整“類型"應選擇“行”，再輸入要確認為壞賬的金額,金額必須為負數操作輸入經審批并確認的壞賬準備計提表操作步驟職責及操作路徑職責:應收會計路徑:（Ｎ)事務處理/事務處理操作界面圖SEQ圖表＼＊ＡRABIC７5查找事務處理圖SEQ圖表＼＊AＲＡBIC７6錄入查詢信息并查找圖ＳＥQ圖表＼＊ARABＩC77選擇活動/調整圖SEQ圖表＼＊ＡＲABIC78錄入調整信息步驟說明在瀏覽器的“事務處理／事務處理"上雙擊鼠標左鍵,打開“事務處理”表單在“事務處理”表單上點擊進入“查找事務處理"表單,輸入查詢條件，如事務處理編號，點擊“查找”,查找到對應的事務處理點擊工具欄“活動”項下的“調整"打開“調整”表單，輸入如下信息:活動名:“應收壞賬”，必輸項類型:全額調整發(fā)票時選擇“發(fā)票”,部分調整發(fā)票時選擇“行”,必輸項金額：如類型選擇“發(fā)票"，則金額必須等于發(fā)票余額，且為負數，如類型選擇“行”，則金額可以小于發(fā)票余額,且為負數。點擊工具欄上的“"圖標，完成調整活動。3．１0．4創(chuàng)建發(fā)票調整會計科目業(yè)務描述對已經完成的應收發(fā)票調整創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）工具／創(chuàng)建會計科目操作界面圖SEQ圖表\*ARＡBＩＣ７9創(chuàng)建發(fā)票調整會計科目圖SＥQ圖表\*ＡRＡＢIC８0選擇創(chuàng)建方法步驟說明將光標定位在發(fā)票調整的行上，再點擊工具欄“工具"下的“創(chuàng)建會計科目"按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單選擇創(chuàng)建方式:創(chuàng)建最終會計科目過賬至GＬ,或創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導入總賬，或創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄點擊“確定",系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑:（M)工具/查看會計科目操作界面圖SEQ圖表\*ARABIＣ81查看會計科目圖ＳEQ圖表\＊ARＡBIC82查看日記賬分錄圖SEQ圖表＼*ARABＩC83查看憑證編號步驟說明將光標定位在發(fā)票調整的行上，點擊工具欄“工具"下的“查看會計科目”按鈕,打開“子分類賬日記賬分錄行”網頁，查看已創(chuàng)建的會計科目。點擊“查看日記賬分錄”按鈕,在打開的網頁上點擊“顯示附加信息”按鈕,可通過“會計科目序號"查看調整憑證的憑證編號3．10.5打印發(fā)票調整憑證此業(yè)務操作可參見“3.1。４打印應收發(fā)票憑證"3．10。6沖回壞賬確認應收款業(yè)務描述由應收會計根據可收回的應收款項沖回已確認的壞賬，重新確認為應收款操作要點調整“類型"應選擇“行”，金額為正數操作輸入經確認可以收回的應收款項相關證明操作步驟職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N)事務處理/事務處理操作界面圖SEQ圖表\*ARＡＢIC84查找事務處理圖SEQ圖表\＊ARＡＢIC８5輸入查詢條件并查找圖ＳＥQ圖表\＊ARABIC８6選擇活動/調整圖SＥQ圖表\*ＡＲABIC８7錄入調整信息并保存步驟說明在瀏覽器的“事務處理/事務處理”上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單在“事務處理”表單上點擊進入“查找事務處理”表單,輸入查詢條件，如事務處理編號，點擊“查找”,查找到對應的事務處理點擊工具欄“活動”項下的“調整"打開“調整"表單，輸入如下信息：活動名:“應收壞賬”，必輸項類型：選擇“行”,必輸項金額:錄入壞賬沖回的金額，必須為正數,必輸項。點擊工具欄上的“”圖標,完成沖回壞賬的操作。３．1０．7創(chuàng)建沖回壞賬會計科目此業(yè)務操作可參見“3.10。4創(chuàng)建發(fā)票調整會計科目”３.10.８打印沖回壞賬憑證此業(yè)務操作可參見“3．１．4打印應收發(fā)票憑證”3.1１虛擬發(fā)票流程3。1１.1錄入虛擬發(fā)票業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括:1.在未與銷售模塊集成的情況下手工錄入發(fā)票，并啟動審批程序.2.將創(chuàng)建會計科目信息傳遞到總賬，同時在應收模塊中進行憑證打印。操作要點在應收模塊中錄入發(fā)票時需要選擇事務處理的來源,發(fā)票類別和對應的事務類型，不同的事務類型待選中相應的產品和對應的會計科目,發(fā)票錄入完后一定要點選“完成”錄入通知單行（在摘要欄選擇具體產品）時，根據業(yè)務單據錄入產品的數量和價格,系統(tǒng)將根據產品品種對應的稅率自動計稅憑證在應收模塊進行連順序編號，并進行打印操作輸入經相關部門審批的業(yè)務原始單據操作步驟步驟１：新建發(fā)票頭１）職責及操作路徑職責：應收會計路徑：(N)：事務處理／事務處理（A）來源2）操作界面圖SEＱ圖表\*ARABIC88新建發(fā)票圖SEＱ圖表＼*ＡRABIC89事務處理信息彈性域3）步驟說明來源：選擇“人工發(fā)票",必輸項分類：根據業(yè)務性質選擇對應選項，必輸項類型：輸入該筆業(yè)務的具體事務類型，這里請參考單位已經核定的事務類型表,選擇對應的具體產品，必輸項４。日期：系統(tǒng)默認登錄日５。事物處理信息彈性域:輸入上下文值及附件張數。步驟2:新建收單方1）職責及操作路徑職責：應收會計路徑:(Ｎ):事務處理/事務處理：收單方2）操作界面圖SEQ圖表\＊ARABIC90新建收單方3）步驟說明1.名稱：通過查找功能找到系統(tǒng)中已經設置好的客戶，必輸項2。編號、地點、地址：必輸項，通過客戶名稱將自動帶選出編號、地點和地址步驟3：創(chuàng)建付款條件1）職責及操作路徑職責應收會計路徑：（N)：事務處理/事務處理：付款條件2）操作界面圖SEQ圖表\＊ＡRABIC９1創(chuàng)建付款條件３）步驟說明1．付款條件：通過查找功能選擇業(yè)務對應的付款條件，必輸步驟4:創(chuàng)建通知單行職責及操作路徑職責:應收會計路徑：（N）:事務處理/事務處理(Ｂ）：行項目操作界面圖ＳEQ圖表\＊AＲABＩＣ92創(chuàng)建通知單行步驟說明編號：流水編號從1開始,必輸摘要：選擇具體通知單行（選擇“應收應付中轉"),“摘要”欄不能