差旅費報銷制度及補貼標準

差旅費報銷制度差旅費報銷制度范本一：*＊有限責任公司差旅費報銷制度為控制費用,提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，為控制費用,提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。一、報銷范圍:本細則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。二、出差審批辦法：1關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費.出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。財務(wù)部部長（5000）審核批準方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借"的原則。2報帳時由董事長簽字認可。3、住宿費報銷標準:注：（14、乘座工具標準5、員工分類標準：第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員;第二類：中層干部及高級職稱人員；第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;第四類：安裝維修人員。三、差旅費報銷原則(1）區(qū)內(nèi)出差（含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標準為：早餐1。5元，中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。額標準的部分由出差人員處理不予報銷,低于限額的部分80％計算給個人，無住宿70％計算給個人.以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;其他不宜實行本辦法的出差人員.出差乘坐火車、輪船,符合從晚上8點到次日晨7乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：A。慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼；特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30％計發(fā)補貼；B.乘坐四等艙位（含四等艙位）中四等艙位按票價的60（5）出差期間,若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。出差補助天數(shù)實行：按出差自然（干:重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干；武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干；廣州(京、津、滬、穗）按實際天數(shù)每人每天50元包干。（8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車,不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。（9)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機,其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。522倍罰款。（12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批.否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。（13）梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助）按一天補助，補助標準30元天；四川、湖30元/30/天。(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。四、本規(guī)定從2017年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執(zhí)行。2017年六月二十日＊*有限責任公司出差申請單范本二：報銷審核制度—--《＊＊集團公司》一、原則一、原則1、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單,注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理(分公司2000元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡2000元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復(fù)印后附于原始單據(jù)后,方可作為報銷憑證)。2、加強報銷管理,當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。3、為了分清責任,進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。二、支出相關(guān)部門審核對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核.三、財務(wù)部門審核四、審核權(quán)限同審批權(quán)限。五、費用報銷及借款時間一覽項目周一周二周三周四周五款項借支11:00-12：0011:00—12:0011:00—12：0011：00-12:0011：00—12：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17:0015：30-17：0015：30-17:00費用報銷9：00—12:009：00-12：009：00-12：00對外結(jié)帳9:00-12：009：00-12：009：00-12:00（分公司財務(wù)部可根據(jù)實際情況進行適當調(diào)整)六、報銷手續(xù)嚴格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)1、版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單)，核對無誤后付款.2、印刷費(出片費)：部門憑發(fā)票,附印刷品結(jié)算單,進行核實無誤后，填寫費用（成本)報銷單,財務(wù)審核無誤后付款。3（低值易耗品還需有出庫單相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。4、機房與OA設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗收單）填寫費用報銷單。5（營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。6、差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上審批后到財務(wù)核銷借款.對3者，財務(wù)部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。7字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。8、超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。差旅費報銷管理規(guī)定2申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來2、坐飛機的有關(guān)規(guī)定乘坐飛機。特殊情況規(guī)定:A、業(yè)務(wù)緊急,必須乘飛機;B30D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元.3）報批手續(xù):一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。3、工出差到外地,可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。4、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準）,由出差人員調(diào)劑使用,節(jié)余歸己、超支不補。5、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總裁特批。7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用）。8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助；到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷,不享受任何補助.11、出差補助天數(shù)的計算方法：1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助;12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助;2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12：00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。12、出差天數(shù)的計算方法:按照實有天數(shù)計算。13、以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準;14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。16、其它1）報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。2)凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的）,在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。附件：差旅費報銷標準職務(wù)一般地區(qū)費用標準(元/天）特殊地區(qū)費用標準（元/天)總裁280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）240320部門經(jīng)理220280部門副經(jīng)理/主管180230一般人員160200注:1、特殊地區(qū)指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標準相同;3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇.通訊、交通費用——報銷規(guī)定一、報銷對象1、非年薪制部門經(jīng)理;2、經(jīng)理助理；3、非年薪制主管。二、報銷額度1、部門經(jīng)理：200。00元;2、經(jīng)理助理：150。00元;3、主管:100.00元。三、報銷辦法1、當月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當月發(fā)生的實際費用