國際工程承包商自身因素風(fēng)險分析與防范

國際工程承包商自身因素風(fēng)險分析與防范國際工程承包(InternationalEngineeringCon—tract)是一項充滿風(fēng)險的事業(yè)。隨著經(jīng)濟的全球化和科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，國際工程項目數(shù)量增多，規(guī)模增大，綜合性、復(fù)雜性和技術(shù)含量不斷提高，加之項目與所在地的政治經(jīng)濟形勢、政策法規(guī)、地理氣候條件、規(guī)范技術(shù)要求，以及與當(dāng)?shù)卣块T的關(guān)系等諸多問題相關(guān)，在項目執(zhí)行中的各個階段，對承包商(Contractor)來說，難免會發(fā)生這樣或那樣的主客觀風(fēng)險。由客觀風(fēng)險因素造成的損失，有些可以通過索賠得到補償，但如果承包商回避或者不能客觀認(rèn)識自身條件局限而遭受的損失卻難以彌補。項目的不同階段會有不同的風(fēng)險，且項目的各種風(fēng)險將隨著項目的進展而變化。本文對承包商在進行國際工程招投標(biāo)、國際工程項目實施過程及履約結(jié)束后，由于自身條件而造成的各種風(fēng)險因素進行分析，通過對自身因素所引起風(fēng)險的正確辨識和評估，提出相應(yīng)的具體風(fēng)險應(yīng)對措施，以減少損失，增加收益。1承包商潛在自身局限因素風(fēng)險因素是指能產(chǎn)生或增加損失概率和損失程度的條件或因素，是風(fēng)險事件發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。國際工程承包是國際間經(jīng)濟技術(shù)合作的一種形式。工程承包單位，即承包商是以提供自己的資本、技術(shù)、勞務(wù)和設(shè)備材料等承擔(dān)工程項目施工及設(shè)備采購的公司、個人或他們的聯(lián)合體。國際工程項目風(fēng)險與可實現(xiàn)項目的執(zhí)行水平有關(guān)，存在顯著的不確定性。國際工程項目風(fēng)險，最后集中表現(xiàn)為工程虧損，即承包商遭受嚴(yán)重經(jīng)濟損失。在經(jīng)濟全球一體化的今天，國際工程承包市場的總態(tài)勢與世界經(jīng)濟發(fā)展的態(tài)勢緊密相關(guān)，由于國際工程承受外部環(huán)境及行業(yè)內(nèi)部局限因素的制約，承包人面臨的風(fēng)險貫穿于項目的始終。從風(fēng)險對經(jīng)濟實體的影響來劃分，大體上可將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險兩類。系統(tǒng)性風(fēng)險又稱市場風(fēng)險，指的是由于某些因素給市場所有的經(jīng)濟實體帶來經(jīng)濟損失的可能性；非系統(tǒng)性風(fēng)險又稱公司特別風(fēng)險，是指某些因素對單個經(jīng)濟實體造成經(jīng)濟損失的可能性。從風(fēng)險的來源看，也可以劃分為客觀因素的風(fēng)險和由于承包商自身局限因素導(dǎo)致的風(fēng)險。構(gòu)成潛在風(fēng)險的承包商自身局限因素主要包括承包商的投標(biāo)報價經(jīng)驗、施工技術(shù)與施工力量及裝備條件、項目資金狀況及其運作方式、項目實施所需設(shè)備材料采購渠道和網(wǎng)絡(luò)、承包商自身項目管理能力等。在國際工程項目的實施過程中，如果對這些潛在的自身風(fēng)險因素不能夠正確辨識和分析研究并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施，將對整個項目的順利實施造成嚴(yán)重后果。2投標(biāo)報價經(jīng)驗風(fēng)險不少承包商對國際工程承包的一些慣例掌握不透。有些承包商無條件遵守招標(biāo)文件的任何要求，甚至有的承包商對標(biāo)前疑問都不敢提；也有些承包商對國際工程市場行情掌握不夠，為了提高標(biāo)書競爭力，采取低價策略；更有的承包商采用國內(nèi)的一些不正常做法(如不合理壓價)。承包商的上述種種作法最終給執(zhí)行工程帶來不利影響。承包商在投標(biāo)報價方面的欠缺，主要表現(xiàn)在合同條件、工程技術(shù)、工程商務(wù)和項目工期等方面。2．1合同條件合同條件用于規(guī)范合同雙方的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，在很大程度上影響著承包商能否順利執(zhí)行項目，以及能否實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)。合同條件由業(yè)主方提出，導(dǎo)致業(yè)主在合同中占主導(dǎo)地位，合同條件客觀上傾向于業(yè)主一方。承包商在合同條件上的局限性突出表現(xiàn)為對合同條件的重視度不夠，對合同條件理解的局限，對默示合同義務(wù)理解的局限，對合同條件理解的片面性，以及對合同程序規(guī)定重視不夠。為了避免這些局限，承包商一定要高度重視合同條件，組織合同專業(yè)人員，結(jié)合項目實際情況以及相關(guān)國際法和項目所在國的法律法規(guī)，系統(tǒng)地分析研究合同條件，以避免或減少在合同條件中的被動局面和不利地位。2．2項目技術(shù)標(biāo)技術(shù)標(biāo)是業(yè)主對標(biāo)書評判的基礎(chǔ)。承包商技術(shù)標(biāo)編制經(jīng)驗不足主要表現(xiàn)在對業(yè)主要求的意圖領(lǐng)會不透徹、對國際規(guī)范和專業(yè)規(guī)范的掌握不夠，以及對項目實物工程量的估計不準(zhǔn)。為此，在投標(biāo)階段要組織有經(jīng)驗的專業(yè)技術(shù)人員認(rèn)真分析合同技術(shù)要求，必要時可以聘請咨詢公司共同研究技術(shù)細(xì)節(jié)，以減少投標(biāo)時的技術(shù)漏項和偏差。同時，還要科學(xué)評估項目的實物工程量，從而避免或減少標(biāo)價偏高或偏低現(xiàn)象的發(fā)生。2．3項目商務(wù)標(biāo)項目商務(wù)標(biāo)，既關(guān)系到標(biāo)書的競爭力，更關(guān)系到承包商日后預(yù)期的經(jīng)濟目標(biāo)。在實踐中，標(biāo)價偏高或者偏低，商務(wù)報價缺乏科學(xué)性和預(yù)見性，商務(wù)漏項等情況是比較常見的。為了避免或減少上述因素帶來的不利經(jīng)濟后果，在投標(biāo)報價階段，要組織各專業(yè)人員認(rèn)真分析工程項目本身、合同條件以及技術(shù)要求和工程量，并充分調(diào)查了解國際工程承包市場動態(tài)行情，科學(xué)合理地編制項目商務(wù)標(biāo)。遇到把握不大之處，可借助外部資源。2．4項目工期工期直接影響著成本，也影響預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)。在實踐中，經(jīng)驗豐富的業(yè)主為減少承包商的索賠，或者為提前應(yīng)對承包商將來的索賠，在確定項目工期條件時人為縮短項目工期。另外，合同規(guī)定承包商延誤交工的違約責(zé)任。在這種情況下，承包商或者按照正常程序執(zhí)行項目而承擔(dān)延期交工違約責(zé)任，以及工期延誤所發(fā)生的額外費用；或者承擔(dān)額外的趕工費，以實現(xiàn)按期交工的目標(biāo)。面對上述2種情況，承包商都將蒙受經(jīng)濟損失。對此，承包商在投標(biāo)階段應(yīng)以關(guān)鍵路徑法等方法對項目計劃做初步分析，找出項目活動中的關(guān)鍵活動、次關(guān)鍵活動以及非關(guān)鍵重大活動，再科學(xué)地分析這些可能影響項目工期的活動，以確定按照合同要求的正常程序能否按期完工。項目工期偏短時，要適當(dāng)考慮相應(yīng)的趕工費因素，同時，在項目執(zhí)行中，要安排好項目活動的各個環(huán)節(jié)，避免項目執(zhí)行活動的進一步延誤。3技術(shù)力量風(fēng)險目前，我國工程技術(shù)人員的數(shù)量多、技術(shù)水平高。但是，由于我國在有些工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)方面還沒有完全與國際接軌，加上工程技術(shù)人員語言方面的障礙，使其對國際技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范難以真正地理解和掌握。這些因素都不同程度地影響工程執(zhí)行，影響預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)。第一，在投標(biāo)階段，因工程專業(yè)技術(shù)人員對國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范掌握的局限性，在有限時間內(nèi)，難以系統(tǒng)全面理解工程意圖，對工程設(shè)備材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項目實物工程量等認(rèn)識和估計不足，進而影響商務(wù)報價；第二，在項目執(zhí)行階段，由于承包商施工技術(shù)和施工機具設(shè)備的局限，施工方法相對落后，從而增加工程施工費用。為了避免或減少因技術(shù)方面的因素影響承包商的預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)，承包商務(wù)必須加強自身專業(yè)技術(shù)隊伍建設(shè)，加強對國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范方面的培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。必要時，承包商可以聘請咨詢公司，共同完成工程技術(shù)方面的工作。4施工力量與裝備風(fēng)險承包商施工力量和施工裝備條件在很大程度上影響著工程項目的順利執(zhí)行，特別是在項目施工階段。施工力量與施工裝備條件主要是指施工作業(yè)人員和管理人員的專業(yè)素質(zhì)和施工裝備質(zhì)量以及操作所適應(yīng)的環(huán)境條件。在人員力量方面，表現(xiàn)為施工專業(yè)技術(shù)人員對國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的掌握程度、對項目技術(shù)的認(rèn)知程度以及類似項目施工經(jīng)驗等。施工裝備條件表現(xiàn)為施工機具設(shè)備是否落后，以及因地區(qū)差異和工程當(dāng)?shù)貧夂颦h(huán)境而影響先進施工機具設(shè)備的操作。為彌補施工人員或?qū)I(yè)技術(shù)人員的不足，不得不雇傭當(dāng)?shù)厝肆ΑＲ环矫?，文化背景和價值觀念差異，造成管理上的困難；另一方面，當(dāng)?shù)毓と说氖褂脤⑹墚?dāng)?shù)厝肆κ袌鲂星榈南拗?。同樣，如果施工機具設(shè)備不足要依靠從當(dāng)?shù)刈赓U，也受制于當(dāng)?shù)厥袌鲂星椤ｋS著國際工程承包領(lǐng)域的變革，原有利用工程承包帶動勞務(wù)輸出和賺取外匯的模式逐漸不能完全適應(yīng)承包企業(yè)參與國際工程競爭。承包商要向國際工程公司的方向發(fā)展，一方面，應(yīng)加強自身建設(shè)，包括專業(yè)施工技術(shù)隊伍建設(shè)和施工裝備建設(shè)，提高承包商自身施工力量和施工裝備條件；另一方面，國際工程的施工資源當(dāng)?shù)鼗渲靡殉梢环N趨勢，因此，承包商要考慮如何進行工程施工資源當(dāng)?shù)鼗渲脝栴}，充分利用當(dāng)?shù)厥┕べY源，來彌補自身不足。5資金狀況與項目資金運作經(jīng)驗風(fēng)險如果項目規(guī)模大，所需的資金量和資金流量都將很大，在執(zhí)行中承包商需要的自有資金也會相應(yīng)較多，然而，業(yè)主支付的工程進度款一般具有一定的滯后性。如果承包商自有資金不足或者項目資金運作不科學(xué)，將在不同程度上影響工程預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)，甚至影響項目進展。5．1資金狀況理論上講，承包商依賴項目工程款就可以完成工程，但在實踐中，僅依賴項目工程款完成工程是很難實現(xiàn)的。因此，承包商執(zhí)行項目需要動用自有資金。如果自有資金不足并且過多依靠貸款來運作項目，無疑影響著承包商執(zhí)行項目的預(yù)期經(jīng)濟效益。另外，近年來，承包商帶資或者部分帶資項目在國際工程承包領(lǐng)域比較多，承包商資金狀況對項目進展和項目預(yù)期經(jīng)濟目標(biāo)的影響更大。5．2項目資金運作項目資金運作好壞，直接影響著承包商的經(jīng)濟利益，甚至影響到項目的進展與運行。因此，一定要處理好項目應(yīng)收款與項目進度的銜接問題，項目收入與項目支出的銜接問題，以及資金匯兌、銀行業(yè)務(wù)、貸款等問題。承包商在投標(biāo)報價時，要充分地考慮自身資金狀況，對貸款運作項目，特別是那些帶資項目，要充分考慮貸款因素，清醒地認(rèn)識國際工程項目資金運作本身存在的風(fēng)險，如通漲風(fēng)險、匯率風(fēng)險等，在認(rèn)識到這些風(fēng)險的前提下，采取規(guī)避措施。同時，承包商還應(yīng)意識到項目資金運作各個環(huán)節(jié)存在的費用風(fēng)險。6設(shè)備材料采購渠道與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險承包商的項目設(shè)備材料采購渠道和網(wǎng)絡(luò)薄弱，不僅造成承包商采購環(huán)節(jié)的費用增加，而且由于供貨商與承包商之間是初次業(yè)務(wù)關(guān)系，或者是一次性業(yè)務(wù)關(guān)系，或者有的供貨商為項目的指定供貨商，這些因素都可能導(dǎo)致供貨商抬高設(shè)備材料價格，或者說承包商難以獲得應(yīng)有的價格優(yōu)惠。此外，由于是初次業(yè)務(wù)關(guān)系，承包商和供貨商之間交流合作難度相對較大，無形中增加了設(shè)備材料的采購費用。承包商畢竟不同于國際貿(mào)易公司，在設(shè)備材料采購中存在不少局限性，特別是在供貨渠道和網(wǎng)絡(luò)方面。為此，要切實做好標(biāo)前詢價工作；拓展設(shè)備材料采購渠道，建立設(shè)備材料供貨商網(wǎng)絡(luò)；加強項目設(shè)備材料的采購工作管理。7項目管理能力與經(jīng)驗風(fēng)險從某種意義上講，承包商對工程項目管理工作重于工程具體實施工作。目前，國際工程項目對承包商的管理能力和經(jīng)驗要求越來越高。7．1項目管理理念由于傳統(tǒng)的觀念，不少承包企業(yè)在管理觀念上還沒有與國際接軌，表現(xiàn)在注重工程進度，而忽視成本，采取“人海戰(zhàn)術(shù)”，而不注意工效與成本；注重具體工作而忽視工程程序。有些承包商不適應(yīng)業(yè)主項目管理程序，忽視或輕視項目管理公司的監(jiān)督管理程序，造成返工和經(jīng)濟損失；有的承包商為了趕進度，忽略合同規(guī)定的變更索賠程序，導(dǎo)致事后爭端，甚至導(dǎo)致有些變更索賠項目得不到業(yè)主認(rèn)可。7．2工效管理施工工效主要包括人力工效和施工機具設(shè)備工效。人力工效管理包括人力配置和勞動力使用效率。實踐中，人力配置問題主要表現(xiàn)為，項目計劃安排協(xié)調(diào)不當(dāng)造成人員配置不合理。另外，人力配置不合理現(xiàn)象還表現(xiàn)在國內(nèi)人力與當(dāng)?shù)厝肆ε鋫浔壤牟缓侠砩?。在勞動力使用效率方面，由于承包商現(xiàn)場管理不到位，或者整個項目計劃安排不科學(xué)，導(dǎo)致人力工作效率不高，增加了單位人力費用，從而增加了項目成本。為了提高勞動效率，能包工的項目應(yīng)盡量包工，能計件、計量的應(yīng)盡量按件、按量發(fā)放工資。施工機具設(shè)備工效同樣包含施工機具設(shè)備配置和使用效率。其配置情況類似于人力配置，除此之外，還存在以大代小的問題。關(guān)于施工機具設(shè)備工作效率問題，特別需要注意租賃施工機具設(shè)備的工效對施工成本的影響。。7．3施工與分包管理施工管理主要包括現(xiàn)場施工成本管理、施工計劃管理、施工安全管理、人力物力分配協(xié)調(diào)管理等?，F(xiàn)場施工成本管理對項目成本有著重要影響，有些施工人員為了趕進度不注重成本，在材料使用上以大代小，浪費嚴(yán)重。安全管理失誤或疏忽，造成工程施工期和維修期內(nèi)發(fā)生人身損害或物資和財產(chǎn)損失。承包商分包工作經(jīng)驗和對分包商管理水平的高低，也影響著承包商的項目執(zhí)行。一是承包商對當(dāng)?shù)胤职袌鲂星榈恼莆粘潭?，影響著項目分包成本；二是對分包商現(xiàn)場管理，特別是采用單價日費率時的工效管理尤為重要，有些分包商施工力量不足，導(dǎo)致承包商工程進度計劃不能實現(xiàn)；三是承包商協(xié)調(diào)不力，導(dǎo)致不同界面分包商相互干擾，造成現(xiàn)場窩工，影響工期，增加成本。7．4采購與設(shè)備材料管理設(shè)備材料采購延遲，影響工程施工安裝進度；設(shè)備材料采購過早，承包商需要支付額外的倉儲保管費用，同時也影響供貨商對設(shè)備材料的質(zhì)量擔(dān)保期。設(shè)計修改與采購之間配合不協(xié)調(diào)，可能會引起重復(fù)采購，造成不必要的浪費。采購與施工之間的配合協(xié)調(diào)不匹配，如設(shè)備材料實際到貨比預(yù)期晚，會引起施工窩工。設(shè)備材料到達項目現(xiàn)場后，如伺科學(xué)合理調(diào)配設(shè)備材料，對施工安裝活動也有不可忽視的影響。另外，項目剩余材料也影響項目成本，特別是一些特殊材料，購買時價格很高，但在需要作剩余處理時，價格可能會下跌很多。7．5風(fēng)險控制與管理對承包商來說，工程每前進一步都可能存在潛在合同風(fēng)險和意外風(fēng)險。在實踐中，有些承包商的項目風(fēng)險意識不強，甚至認(rèn)識不到這些風(fēng)險，對風(fēng)險控制和管理重視不夠。有些承包商不知道向保