青島地鐵項目部內(nèi)部控制體系實施手冊

中鐵十局集團有限公司青島市地鐵2號線一期工程土建一標04工區(qū)項目部內(nèi)部控制體系實施手冊2014年5月目錄HYPERLINK\l_Toc1889引言1HYPERLINK\l_Toc24838一、總則2HYPERLINK\l_Toc9837二、工程項目內(nèi)部控制管理模型及框架7HYPERLINK\l_Toc18849三、項目管理流程及風險控制19HYPERLINK\l_Toc1661PWS.01項目規(guī)劃19HYPERLINK\l_Toc6771PWS.01.01項目前期策劃流程19HYPERLINK\l_Toc1311PWS.02工程技術(shù)24HYPERLINK\l_Toc32486PWS.02.01施工計劃編制與調(diào)整流程24HYPERLINK\l_Toc7138PWS.02.02工期進度管理流程28HYPERLINK\l_Toc16105PWS.02.03施工調(diào)查流程35HYPERLINK\l_Toc23826PWS.02.04設(shè)計文件審核流程39HYPERLINK\l_Toc19789PWS.02.05施工組織設(shè)計流程44HYPERLINK\l_Toc15140PWS.02.06施工方案編制流程50HYPERLINK\l_Toc6647PWS.02.07關(guān)鍵工序管理流程55HYPERLINK\l_Toc6312PWS.02.08技術(shù)交底流程61HYPERLINK\l_Toc20104PWS.02.09交接樁流程65HYPERLINK\l_Toc19651PWS.02.10施工復(fù)測流程69HYPERLINK\l_Toc4464PWS.02.11施工放樣流程73HYPERLINK\l_Toc26748PWS.02.12節(jié)能降耗管理流程78HYPERLINK\l_Toc2704PWS.02.13科研及工法開發(fā)流程84HYPERLINK\l_Toc11101PWS.02.14QC活動管理流程90HYPERLINK\l_Toc32202PWS.02.15施工監(jiān)測流程95HYPERLINK\l_Toc19002PWS.02.16信息化管理流程98HYPERLINK\l_Toc13105PWS.02.17技術(shù)總結(jié)管理流程101HYPERLINK\l_Toc289PWS.03試驗與檢測106HYPERLINK\l_Toc25028PWS.03.01試驗委外管理流程106HYPERLINK\l_Toc29109PWS.03.02原材料試驗流程110HYPERLINK\l_Toc14537PWS.03.03混凝土/砂漿配合比設(shè)計管理流程114HYPERLINK\l_Toc6535PWS.03.04混凝土工程試驗流程117HYPERLINK\l_Toc17739PWS.03.05商品混凝土試驗流程121HYPERLINK\l_Toc18483PWS.03.06實體工程試驗流程126HYPERLINK\l_Toc7245PWS.04安全環(huán)建管理129HYPERLINK\l_Toc31550PWS.04.01安全技術(shù)管理流程129HYPERLINK\l_Toc14239PWS.04.02危險源控制流程135HYPERLINK\l_Toc30219PWS.04.03應(yīng)急救援預(yù)案管理流程141HYPERLINK\l_Toc8844PWS.04.04安全費用管理流程146HYPERLINK\l_Toc241665職業(yè)危害因素識別及控制流程152HYPERLINK\l_Toc155386環(huán)境因素辨識及控制流程157HYPERLINK\l_Toc108677安全質(zhì)量環(huán)保事故報告及處理流程162HYPERLINK\l_Toc196408安全質(zhì)量環(huán)保檢查流程168HYPERLINK\l_Toc21248PWS.04.09安全質(zhì)量環(huán)保隱患排查治理流程174HYPERLINK\l_Toc107050文明施工管理流程178HYPERLINK\l_Toc55231內(nèi)部質(zhì)量驗收流程183HYPERLINK\l_Toc148822不合格品糾正預(yù)防流程187HYPERLINK\l_Toc11171PWS.04.13安全教育培訓流程192HYPERLINK\l_Toc13701PWS.05物資機械管理196HYPERLINK\l_Toc18654PWS.05.01供應(yīng)商管理流程196HYPERLINK\l_Toc22341物資計劃流程200HYPERLINK\l_Toc1123物資采購管理流程206HYPERLINK\l_Toc160604物資驗收入庫流程211HYPERLINK\l_Toc29089PWS.05.05物資發(fā)放流程216HYPERLINK\l_Toc32262周轉(zhuǎn)材料管理流程220HYPERLINK\l_Toc24136PWS.05.07廢舊物資處置流程227HYPERLINK\l_Toc3876PWS.05.08物資盤點流程231HYPERLINK\l_Toc8668PWS.05.09物資核算與分析流程235HYPERLINK\l_Toc27450PWS.05.10機械設(shè)備配備計劃管理流程240HYPERLINK\l_Toc30268PWS.05.11機械設(shè)備租賃管理流程244HYPERLINK\l_Toc7384PWS.05.12特種設(shè)備取證流程248HYPERLINK\l_Toc6994PWS.05.13設(shè)備現(xiàn)場管理流程252HYPERLINK\l_Toc11625PWS.06合同管理261HYPERLINK\l_Toc24900PWS.06.01合同評審與簽訂流程261HYPERLINK\l_Toc3902PWS.06.02合同履行、變更、解除和終止流程266HYPERLINK\l_Toc20700PWS.07工程經(jīng)濟管理271HYPERLINK\l_Toc28881PWS.07.01變更索賠工作流程271HYPERLINK\l_Toc19508PWS.07.02對外結(jié)算（驗工計價）流程274HYPERLINK\l_Toc2863PWS.07.03建造合同收入確認流程277HYPERLINK\l_Toc4610PWS.07.04勞務(wù)隊伍結(jié)算流程280HYPERLINK\l_Toc19630PWS.07.05勞務(wù)隊伍末次結(jié)算復(fù)核流程285HYPERLINK\l_Toc8173PWS.08外部勞務(wù)隊伍管理291HYPERLINK\l_Toc2649PWS.08.01勞務(wù)隊伍選擇流程291HYPERLINK\l_Toc5324PWS.08.02勞務(wù)隊伍監(jiān)督與評價流程296HYPERLINK\l_Toc30137PWS.08.03農(nóng)民工工資管理流程301HYPERLINK\l_Toc31184PWS.08.04勞務(wù)隊伍退場管理流程306HYPERLINK\l_Toc16866PWS.09財務(wù)管理310HYPERLINK\l_Toc20950PWS.09.01財務(wù)報表編制流程310HYPERLINK\l_Toc31215PWS.09.02資金計劃流程314HYPERLINK\l_Toc2169PWS.09.03資金集中流程318HYPERLINK\l_Toc236304現(xiàn)款上交流程322HYPERLINK\l_Toc26275PWS.09.05資金支付流程327HYPERLINK\l_Toc27027PWS.09.06稅金的申報與繳納流程332HYPERLINK\l_Toc8361PWS.09.07五險一金管理流程336HYPERLINK\l_Toc2723PWS.09.08應(yīng)收賬款管理流程340HYPERLINK\l_Toc29235PWS.09.09現(xiàn)金盤點流程344HYPERLINK\l_Toc4470PWS.09.010銀行對賬流程348HYPERLINK\l_Toc7811PWS.09.11備用金管理流程353HYPERLINK\l_Toc12491PWS.09.12費用報銷流程358HYPERLINK\l_Toc8152PWS.09.13會計記賬結(jié)賬流程362HYPERLINK\l_Toc10870PWS.09.14關(guān)聯(lián)方管理流程367HYPERLINK\l_Toc26364PWS.10經(jīng)濟活動分析371HYPERLINK\l_Toc12601PWS.10.01經(jīng)濟活動分析管理流程371HYPERLINK\l_Toc21573PWS.11綜合事務(wù)務(wù)管理376HYPERLINK\l_Toc8773PWS.11..01教育培訓訓流程376HYPERLINK\l_Toc7565PWS.11..02收文管理理流程381HYPERLINK\l_Toc7120PWS.11..03發(fā)文管理理流程385HYPERLINK\l_Toc12520PWS.11..04印章管理理流程390HYPERLINK\l_Toc24940PWS.11..05低值易耗耗品管理流流程395HYPERLINK\l_Toc25130PWS.11..06征拆管理理流程399HYPERLINK\l_Toc17408PWS.11..07固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點流程程404HYPERLINK\l_Toc24954PWS.12竣工及收收尾管理407HYPERLINK\l_Toc12943PWS.12..01勞務(wù)隊伍伍末次結(jié)算算復(fù)核流程程407HYPERLINK\l_Toc11128PWS.12..02竣工資料料編制流程程413HYPERLINK\l_Toc562PWS.133全面預(yù)預(yù)算管理417HYPERLINK\l_Toc26580PWS.13..01年年度預(yù)算目目標承接與與分解流程程417HYPERLINK\l_Toc12018PWS.133.02預(yù)算編制制流程425HYPERLINK\l_Toc4411PWS.133.03預(yù)算分析析流程430HYPERLINK\l_Toc9318PWS.133.04預(yù)算調(diào)整整流程434HYPERLINK\l_Toc23044PWS.133.05預(yù)算考核核流程439引言為進一步加強青青島地鐵項項目內(nèi)部控控制和風險險管理，完完善內(nèi)部控控制體系建建設(shè)整體布布局，滿足足外部監(jiān)管管要求和提提升工程項項目管理水水平的內(nèi)在在需要，實實現(xiàn)項目部部的健康、可可持續(xù)發(fā)展展，項目部部組織編制制了《中鐵鐵十局集團團有限公司司青島市地地鐵2號線一期期工程土建建一標04工區(qū)項目目部內(nèi)部控控制體系實實施手冊》（簡簡稱本手冊冊），作為為本項目部部建立、執(zhí)執(zhí)行、評價價和維護內(nèi)內(nèi)部控制與與風險管理理體系的指指導性文件件。本手冊依據(jù)《中中央企業(yè)全全面風險管管理指引》、《企企業(yè)內(nèi)部控控制基本規(guī)規(guī)范》及配配套指引、《中中國中鐵股股份有限公公司工程項項目內(nèi)部控控制指導手手冊》和《中中鐵十局集集團濟南鐵鐵路工程有有限公司內(nèi)內(nèi)部控制手手冊》等相相關(guān)文件，通通過對工程程項目管理理價值鏈的的全面梳理理，立足于于青島地鐵鐵項目的實實際業(yè)務(wù)管管理情況編編制和優(yōu)化化而成。本手冊主要包括括兩部分，分分別為項目目經(jīng)理部組組織架構(gòu)及及內(nèi)控職責責分工、工工程項目管管理內(nèi)控業(yè)業(yè)務(wù)流程控控制文件。其其中，項目目經(jīng)理部組組織架構(gòu)與與內(nèi)控職責責分工部分分，主要是是在本項目目部內(nèi)設(shè)置置內(nèi)控體系系的組織機機構(gòu)并對內(nèi)內(nèi)控管理職職責進行分分工；業(yè)務(wù)務(wù)流程控制制文件部分分，描述工工程項目管管理重要業(yè)業(yè)務(wù)事項管管理流程、控控制目標及及措施、風風險辨識和和評估，為為工程項目目管理流程程層面內(nèi)控控風險管理理提供實施施指南，主主要包括流流程目標、相相關(guān)政策制制度、流程程圖、流程程說明和風風險控制矩矩陣、控制制文檔、風風險數(shù)據(jù)庫庫等內(nèi)容。一、總則(一)手冊編制目目的本手冊是中鐵十十局集團有有限公司青青島市地鐵鐵2號線一期期工程土建建一標04工區(qū)項目目部建立工工程項目內(nèi)內(nèi)部控制體體系的指導導性文件，旨旨在規(guī)范和和指導本項項目部建立立和有效運運行內(nèi)部控控制體系。本手冊依據(jù)工程程項目管理理過程，將將工程項目目管理工作作劃分為113個業(yè)務(wù)務(wù)模塊和990個三級級業(yè)務(wù)流程程，明確了了各模塊所所包含的主主要工作內(nèi)內(nèi)容和內(nèi)部部控制要素素。重點對對90個三級業(yè)業(yè)務(wù)流程包包含的主要要工作內(nèi)容容進行梳理理，繪制了了業(yè)務(wù)流程程圖、流程程說明、風風險控制矩矩陣、風險險數(shù)據(jù)庫、控控制文檔等等，將工程程管理各項項業(yè)務(wù)的工工作目標、所所存在的風風險、具體體的控制措措施，以及及各項業(yè)務(wù)務(wù)中的活動動步驟、控控制活動、關(guān)關(guān)鍵控制活活動進行了了識別和評評估，清晰晰地展現(xiàn)了了項目經(jīng)理理部各業(yè)務(wù)務(wù)部門工程程項目管理理內(nèi)部控制制的主要工工作、存在在的風險及及其控制措措施，從而而能有效指指導工程項項目管理內(nèi)內(nèi)部控制工工作的有序序開展及有有效實施，不不僅滿足項項目經(jīng)理部部內(nèi)部控制制體系的建建設(shè)需要，同同時為項目目經(jīng)理部主主要業(yè)務(wù)的的開展提供供指導。(二)手冊適用范范圍適用于中鐵十局局集團有限限公司青島島市地鐵2號線一期期工程土建建一標04工區(qū)項目目部。(三)手冊相關(guān)制制度公司工程項目管管理相關(guān)制制度。二、項目經(jīng)理理部組織架架構(gòu)與內(nèi)控控職責分工工(一)組織架構(gòu)項目經(jīng)理部組織織機構(gòu)圖如如下：項目經(jīng)理項目經(jīng)理項目書記副經(jīng)理總工程師安全總監(jiān)副經(jīng)理綜合辦公室工程技術(shù)部安全質(zhì)量環(huán)保環(huán)保部物資設(shè)備部財務(wù)部計劃合同部(二)職責分工1.項目經(jīng)理理1.1結(jié)合本本工程實際際情況，建建立健全項項目經(jīng)理部部內(nèi)部控制制體系，并并確保體系系有效運行行。1.2確保項項目經(jīng)理部部內(nèi)部控制制體系建設(shè)設(shè)和運行所所需要的人人、財、物物、設(shè)備、時時間等資源源保障。1.3明確項項目經(jīng)理部部各部門內(nèi)內(nèi)控體系管管理工作的的具體職責責，組織各各部門建立立、維護職職責范圍內(nèi)內(nèi)內(nèi)控體系系文件，包包括制度、流流程圖、流流程描述、風風險控制矩矩陣、風險險數(shù)據(jù)庫和和控制文檔檔等。1.4組織項項目經(jīng)理部部各部門參參與上級單單位組織開開展的風險險評估。1.5根據(jù)上上級單位的的要求，組組織項目經(jīng)經(jīng)理部各部部門開展內(nèi)內(nèi)控體系自自我評價，并并定期向上上級單位內(nèi)內(nèi)控管理部部門匯報評評價結(jié)果。負負責審批權(quán)權(quán)限內(nèi)控制制缺陷的整整改建議并并批準執(zhí)行行。1.6配合上上級單位組組織開展的的內(nèi)部控制制體系的監(jiān)監(jiān)督、檢查查、評價及及審計工作作。1.7負責組組織開展內(nèi)內(nèi)部控制和和風險管理理相關(guān)的培培訓。2.項目書記記2.1協(xié)助項項目經(jīng)理工工作，在項項目經(jīng)理部部建立健全全內(nèi)部控制制體系。2.2指導綜綜合辦公室室，宣傳項項目經(jīng)理部部內(nèi)部控制制體系建設(shè)設(shè)情況。2.3監(jiān)督內(nèi)內(nèi)控體系相相關(guān)流程及及制度與黨黨和國家的的方針政策策相符合。2.4支持干干部廉政建建設(shè)符合內(nèi)內(nèi)部控制體體系建設(shè)相相關(guān)要求。2.5支持項項目經(jīng)理部部各項規(guī)章章制度的制制定符合內(nèi)內(nèi)部控制體體系的要求求。2.6與項目目經(jīng)理共同同配合上級級單位對項項目經(jīng)理部部內(nèi)部控制制體系的監(jiān)監(jiān)督、檢查查評價與審審計工作。3.項目副經(jīng)經(jīng)理/總工程師師/安全總監(jiān)監(jiān)3.1主持項項目經(jīng)理部部分管業(yè)務(wù)務(wù)內(nèi)控體系系管理工作作，貫徹執(zhí)執(zhí)行上級單單位內(nèi)部控控制和風險險管理工作作的方針。3.2負責制制定項目經(jīng)經(jīng)理部分管管業(yè)務(wù)內(nèi)控控體系建設(shè)設(shè)的工作計計劃，落實實具體進度度。3.3負責分分管業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)部控制和和風險管理理工作的過過程控制。3.4負責監(jiān)監(jiān)督內(nèi)部控控制和風險險管理相關(guān)關(guān)培訓的質(zhì)質(zhì)量和效果果。4.綜合辦公公室4.1負責項項目規(guī)劃與與綜合事務(wù)務(wù)管理模塊塊內(nèi)部控制制主要業(yè)務(wù)務(wù)流程及制制度的梳理理與建設(shè)，確確定項目規(guī)規(guī)劃與綜合合事務(wù)管理理流程框架架、根據(jù)標標準規(guī)范繪繪制流程圖圖，編寫流流程描述。4.2負責組組織開展項項目規(guī)劃與與綜合事務(wù)務(wù)管理相關(guān)關(guān)的風險評評估工作（流流程目標設(shè)設(shè)定、風險險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制項目規(guī)劃劃與綜合事事務(wù)管理相相關(guān)流程風風險數(shù)據(jù)庫庫、風險控控制矩陣。4.3負責組組織開展項項目規(guī)劃與與綜合事務(wù)務(wù)管理相關(guān)關(guān)的控制點點識別和評評價，標記記控制點，設(shè)設(shè)定控制屬屬性（控制制程度等級級、控制實實施手段、控控制實施階階段、控制制實施頻率率、控制實實施證據(jù)、控控制責任主主體等），并并評價控制制點的設(shè)計計有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。4.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行項項目規(guī)劃與與綜合事務(wù)務(wù)管理相關(guān)關(guān)流程的整整改，修訂訂相應(yīng)的內(nèi)內(nèi)控文件并并有效執(zhí)行行。5.工程技術(shù)術(shù)部5.1負責工工程技術(shù)與與竣工及收收尾管理模模塊內(nèi)部控控制主要業(yè)業(yè)務(wù)流程及及制度的梳梳理與建設(shè)設(shè)，確定工工程技術(shù)與與竣工及收收尾管理流流程框架、根根據(jù)標準規(guī)規(guī)范繪制流流程圖，編編寫流程描描述。5.2負責組組織開展工工程技術(shù)與與竣工及收收尾管理相相關(guān)的風險險評估工作作（流程目目標設(shè)定、風風險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制工程技術(shù)術(shù)與竣工及及收尾管理理相關(guān)流程程風險數(shù)據(jù)據(jù)庫、風險險控制矩陣陣。5.3負責組組織開展工工程技術(shù)與與竣工及收收尾管理相相關(guān)的控制制點識別和和評價，標標記控制點點，設(shè)定控控制屬性（控控制程度等等級、控制制實施手段段、控制實實施階段、控控制實施頻頻率、控制制實施證據(jù)據(jù)、控制責責任主體等等），并評評價控制點點的設(shè)計有有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。5.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行工工程技術(shù)與與竣工及收收尾管理相相關(guān)流程的的整改，修修訂相應(yīng)的的內(nèi)控文件件并有效執(zhí)執(zhí)行。5.5負責試試驗與檢測測模塊內(nèi)部部控制主要要業(yè)務(wù)流程程及制度的的梳理與建建設(shè)，確定定試驗與檢檢測管理流流程框架、根根據(jù)標準規(guī)規(guī)范繪制流流程圖，編編寫流程描描述。5.6負責組組織試驗與與檢測相關(guān)關(guān)的風險評評估工作（流流程目標設(shè)設(shè)定、風險險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制試驗與檢檢測相關(guān)流流程風險數(shù)數(shù)據(jù)庫、風風險控制矩矩陣。5.7負責組組織開展試試驗與檢測測相關(guān)的控控制點識別別和評價，標標記控制點點，設(shè)定控控制屬性（控控制程度等等級、控制制實施手段段、控制實實施階段、控控制實施頻頻率、控制制實施證據(jù)據(jù)、控制責責任主體等等），并評評價控制點點的設(shè)計有有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。5.8負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行試試驗與檢測測相關(guān)流程程的整改，修修訂相應(yīng)的的內(nèi)控文件件并有效執(zhí)執(zhí)行。6.安全質(zhì)量量環(huán)保部6.1負責安安質(zhì)環(huán)健管管理模塊內(nèi)內(nèi)部控制主主要業(yè)務(wù)流流程及制度度的梳理與與建設(shè)，確確定安質(zhì)環(huán)環(huán)管理流程程框架、根根據(jù)標準規(guī)規(guī)范繪制流流程圖，編編寫流程描描述。6.2負責組組織安質(zhì)環(huán)環(huán)健管理相相關(guān)的風險險評估工作作（流程目目標設(shè)定、風風險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制安質(zhì)環(huán)健健管理相關(guān)關(guān)流程風險險數(shù)據(jù)庫、風風險控制矩矩陣。6.3負責組組織開展安安質(zhì)環(huán)健管管理相關(guān)的的控制點識識別和評價價，標記控控制點，設(shè)設(shè)定控制屬屬性（控制制程度等級級、控制實實施手段、控控制實施階階段、控制制實施頻率率、控制實實施證據(jù)、控控制責任主主體等），并并評價控制制點的設(shè)計計有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。6.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行安安質(zhì)環(huán)健管管理相關(guān)流流程的整改改，修訂相相應(yīng)的內(nèi)控控文件并有有效執(zhí)行。7.物資設(shè)備備部7.1負責物物資設(shè)備管管理模塊內(nèi)內(nèi)部控制主主要業(yè)務(wù)流流程及制度度的梳理與與建設(shè)，確確定物資設(shè)設(shè)備管理流流程框架、根根據(jù)標準規(guī)規(guī)范繪制流流程圖，編編寫流程描描述。7.2負責組組織物資設(shè)設(shè)備管理相相關(guān)的風險險評估工作作（流程目目標設(shè)定、風風險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制物資設(shè)備備管理相關(guān)關(guān)流程風險險數(shù)據(jù)庫、風風險控制矩矩陣。7.3負責組組織開展物物資設(shè)備管管理相關(guān)的的控制點識識別和評價價，標記控控制點，設(shè)設(shè)定控制屬屬性（控制制程度等級級、控制實實施手段、控控制實施階階段、控制制實施頻率率、控制實實施證據(jù)、控控制責任主主體等），并并評價控制制點的設(shè)計計有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。7.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行物物資設(shè)備管管理相關(guān)流流程的整改改，修訂相相應(yīng)的內(nèi)控控文件并有有效執(zhí)行。8.財務(wù)部8.1負責財財務(wù)管理、經(jīng)經(jīng)濟活動分分析與全面面預(yù)算管理理模塊內(nèi)部部控制主要要業(yè)務(wù)流程程及制度的的梳理與建建設(shè)，確定定財務(wù)管理理、經(jīng)濟活活動分析與與全面預(yù)算算管理流程程框架、根根據(jù)標準規(guī)規(guī)范繪制流流程圖，編編寫流程描描述。8.2負責組組織財務(wù)管管理、經(jīng)濟濟活動分析析與全面預(yù)預(yù)算管理相相關(guān)的風險險評估工作作（流程目目標設(shè)定、風風險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制財務(wù)管理理、經(jīng)濟活活動分析與與全面預(yù)算算管理相關(guān)關(guān)流程風險險數(shù)據(jù)庫、風風險控制矩矩陣。8.3負責組組織開展財財務(wù)管理、經(jīng)經(jīng)濟活動分分析與全面面預(yù)算管理理相關(guān)的控控制點識別別和評價，標標記控制點點，設(shè)定控控制屬性（控控制程度等等級、控制制實施手段段、控制實實施階段、控控制實施頻頻率、控制制實施證據(jù)據(jù)、控制責責任主體等等），并評評價控制點點的設(shè)計有有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。8.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行財財務(wù)管理、經(jīng)經(jīng)濟活動分分析與全面面預(yù)算管理理相關(guān)流程程的整改，修修訂相應(yīng)的的內(nèi)控文件件并有效執(zhí)執(zhí)行。9.計劃合同同部9.1負責合合同管理、工工程經(jīng)濟管管理與外部部勞務(wù)隊伍伍管理模塊塊內(nèi)部控制制主要業(yè)務(wù)務(wù)流程及制制度的梳理理與建設(shè)，確確定合同管管理、工程程經(jīng)濟管理理與外部勞勞務(wù)隊伍管管理流程框框架、根據(jù)據(jù)標準規(guī)范范繪制流程程圖，編寫寫流程描述述。9.2負責組組織合同管管理、工程程經(jīng)濟管理理與外部勞勞務(wù)隊伍管管理相關(guān)的的風險評估估工作（流流程目標設(shè)設(shè)定、風險險辨識、風風險評價及及風險應(yīng)對對），編制制合同管理理、工程經(jīng)經(jīng)濟管理與與外部勞務(wù)務(wù)隊伍管理理相關(guān)流程程風險數(shù)據(jù)據(jù)庫、風險險控制矩陣陣。9.3負責組組織開展合合同管理、工工程經(jīng)濟管管理與外部部勞務(wù)隊伍伍管理相關(guān)關(guān)的控制點點識別和評評價，標記記控制點，設(shè)設(shè)定控制屬屬性（控制制程度等級級、控制實實施手段、控控制實施階階段、控制制實施頻率率、控制實實施證據(jù)、控控制責任主主體等），并并評價控制制點的設(shè)計計有效性，提提出控制缺缺陷及相應(yīng)應(yīng)的改進建建議。編制制控制文檔檔、風險控控制矩陣。9.4負責根根據(jù)經(jīng)批準準的整改計計劃執(zhí)行合合同管理、工工程經(jīng)濟管管理與外部部勞務(wù)隊伍伍管理相關(guān)關(guān)流程的整整改，修訂訂相應(yīng)的內(nèi)內(nèi)控文件并并有效執(zhí)行行。二、工程項目內(nèi)部部控制管理理模型及框框架（一）工程項目目內(nèi)部控制制管理模型型中鐵十局集團有有限公司青青島市地鐵鐵2號線一期期工程土建建一標04工區(qū)項目目部內(nèi)部控制管理模模型（二）工程項目目內(nèi)部控制制管理框架架編號三級流程流程責任部門適用內(nèi)控范圍對應(yīng)項目經(jīng)理層層風險對應(yīng)公司管理規(guī)規(guī)章制度PWS.01項目規(guī)劃PWS.01..01項目管理策劃流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R1工程項目管理策策劃風險中鐵十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司工程項項目前期策策劃管理辦辦法（中鐵鐵十濟工【2009】47號）PWS.02工程技術(shù)PWS.02..01施工計劃編制與與調(diào)整流程程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..02工期進度管理流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險無PWS.02..03施工調(diào)查流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..04設(shè)計文件審核流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..05施工組織設(shè)計流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工組織設(shè)設(shè)計及專項項方案管理理辦法（中中鐵十濟工工【2012】125號）PWS.02..06施工方案編制流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工組織設(shè)設(shè)計及專項項施工方案案管理辦法法（中鐵十十濟工【2012】125號）PWS.02..07關(guān)鍵工序管理流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險無PWS.02..08技術(shù)交底流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R4工程項目測量管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司工工程技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..09交接樁流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R4工程項目測量管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..10施工復(fù)測流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R4工程項目測量管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..11施工放樣流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R4工程項目測量管管理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.02..12節(jié)能降耗管理流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R2工程項目技術(shù)管管理風險中鐵十濟科【22012】84號關(guān)于印發(fā)發(fā)《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司節(jié)能減減排管理辦辦法》的通通知

中鐵十十濟科【2012】108號轉(zhuǎn)發(fā)《中中鐵十局集集團有限公公司節(jié)能減減排標準化化工地管理理辦法》的的通知PWS.02..13科研及工法開發(fā)發(fā)流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R13工程項目目技術(shù)及研研發(fā)管理風風險中鐵十濟科【22012】110號轉(zhuǎn)發(fā)《中中鐵十局集集團有限公公司科技研研發(fā)項目管管理辦法》的的通知

中鐵鐵十濟科【2012】128號關(guān)于印發(fā)發(fā)《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司工法管管理辦法》的的通知PWS.02..14QC活動管理理流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R13工程項目目技術(shù)及研研發(fā)管理風風險無PWS.02..15施工監(jiān)測流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R13工程項目目技術(shù)及研研發(fā)管理風風險中鐵十局青島地地鐵2號線土建建一標延安安路站工程程施工組織織設(shè)計，中中鐵十局青青島地鐵2號線土建建一標延安安路站頂進進施工作業(yè)業(yè)指導書PWS.02..16信息化管理流程程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R13工程項目目技術(shù)及研研發(fā)管理風風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團有限公司司計算機網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)安全管管理暫行規(guī)規(guī)定》等四四項制度的的通知（中中鐵十信[20007]1553號）PWS.02..17技術(shù)總結(jié)管理流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R13工程項目目技術(shù)及研研發(fā)管理風風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.03試驗與檢測PWS.03..01試驗委外管理工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.03..02原材料試驗流程程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.03..03混凝土/砂漿配配合比設(shè)計計管理流程程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.03..04混凝土工程試驗驗流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.03..05商品混凝土試驗驗流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.03..06實體工程試驗流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R18工程項目目試驗管理理風險無PWS.04安質(zhì)環(huán)健管理PWS.04..01安全技術(shù)管理流流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《中鐵十局濟南南鐵路工程程有限公司司安全生產(chǎn)產(chǎn)管理實施施細則》中中鐵十濟安安[20005]500號PWS.04..02危險源控制流程程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險無PWS.04..03應(yīng)急救援預(yù)案管管理流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險中鐵十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司各類事事故(事件)應(yīng)急預(yù)案案及管理辦辦法(中鐵十濟濟工【2008】79號)PWS.04..04安全費用管理流流程安質(zhì)部財報相關(guān)內(nèi)控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《安全生產(chǎn)費用用管理暫行行辦法》中中鐵十濟安安[20110]100號PWS.04..05職業(yè)危害因素識識別及控制制流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險中國中鐵股份有有限公司職職業(yè)安全健健康監(jiān)督管管理規(guī)定》（中中鐵股份安安〔2009〕45號）PWS.04..06環(huán)境因素辨識及及控制流程程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《中國中鐵股份份有限公司司環(huán)境保護護管理辦法法》（中鐵鐵股份安質(zhì)質(zhì)〔2012〕186號）PWS.04..07安全質(zhì)量環(huán)保事事故報告及及處理流程程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《安全質(zhì)量事故故責任追究究辦法》中中鐵十濟安安[20111]822號PWS.04..08安全質(zhì)量環(huán)保檢檢查流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《安全質(zhì)量稽查查暫行辦法法》中鐵十濟濟安[20111]333號PWS.04..09安全質(zhì)量環(huán)保隱隱患排查治治理流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《重大風險項目目分級監(jiān)督督管理辦法法（試行）》中中鐵十濟安安[20111]166號安全質(zhì)質(zhì)量事故責責任追究辦辦法中鐵十十濟安[20111]822號PWS.04..10文明施工管理流流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險無PWS.04..11內(nèi)部質(zhì)量驗收流流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險無PWS.04..12不合格品糾正預(yù)預(yù)防流程安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險無PWS.04..13安全教育培訓安質(zhì)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R17工程項目目安質(zhì)環(huán)健健管理風險險《青島地鐵項目部部安全生產(chǎn)產(chǎn)管理辦法法》青安發(fā)【2013】1號PWS.05物資機械管理PWS.05..01供應(yīng)商管理流程程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R5工程項目采購風風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..02物資計劃流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R5工程項目采購風風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）

《關(guān)于于進一步加加強工程備備料管理工工作的通知知》（中鐵鐵十濟工〔2011〕135號）

《關(guān)于于印發(fā)《中中鐵十局集集團有限公公司項目管管理標準》的的通知》（中中鐵十企[20008]2226號）PWS.05..03物資采購管理流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R5工程項目采購風風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）《質(zhì)質(zhì)量、環(huán)境境、職業(yè)健健康安全管管理體系<程序文件>》（QB-22012版）《關(guān)關(guān)于印發(fā)《中中鐵十局集集團濟南鐵鐵路工程有有限公司物物資設(shè)備采采購招、議議標管理辦辦法》的通通知》（中中鐵十濟物物〔2012〕194號）《關(guān)關(guān)于印發(fā)《中中鐵十局集集團有限公公司項目管管理標準》的的通知》（中中鐵十企[20008]2226號）PWS.05..04物資驗收入庫流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R5工程項目采購風風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..05物資發(fā)放流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R9工程項目存貨管管理風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..06周轉(zhuǎn)材料管理流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R9工程項目存貨管管理風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

【AR02】《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..07廢舊物資處置流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R9工程項目存貨管管理風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..08物資盤點流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R9工程項目存貨管管理風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）

《質(zhì)量量、環(huán)境、職職業(yè)健康安安全管理體體系<程序文件>》（QB-22012版）PWS.05..09物資核算與分析析流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R9工程項目存貨管管理風險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司物資資管理辦法法》的通知知（中鐵十十濟物〔2012〕192號）《質(zhì)質(zhì)量、環(huán)境境、職業(yè)健健康安全管管理體系<程序文件>》（QB-22012版）《關(guān)關(guān)于印發(fā)《中中鐵十局集集團有限公公司項目管管理標準》的的通知》（中中鐵十企[20008]2226號）PWS.05..10機械設(shè)備配備計計劃管理流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R8工程項目機械管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司設(shè)備備管理辦法法》（中鐵鐵十濟設(shè)〔2012〕193號文）PWS.05..11機械設(shè)備租賃管管理流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R8工程項目機械管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司設(shè)備備管理辦法法》（中鐵鐵十濟設(shè)〔2012〕193號文）《中中鐵十局集集團濟南鐵鐵路工程有有限公司機機械設(shè)備租租賃管理辦辦法》（中中鐵十濟設(shè)設(shè)〔2012〕197號文）PWS.05..12特種設(shè)備取證流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R8工程項目機械管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司設(shè)備備管理辦法法》（中鐵鐵十濟設(shè)〔2012〕193號文）PWS.05..13設(shè)備現(xiàn)場管理流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R8工程項目機械管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司設(shè)備備管理辦法法》（中鐵鐵十濟設(shè)〔2012〕193號文）

《中中鐵十局集集團濟南鐵鐵路工程有有限公司機機械設(shè)備租租賃管理辦辦法》（中中鐵十濟設(shè)設(shè)〔2012〕197號文）PWS.05..14設(shè)備維護保養(yǎng)流流程物資設(shè)備部非財報相關(guān)內(nèi)控控R8工程項目機械管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司設(shè)備備管理辦法法》（中鐵鐵十濟設(shè)〔2012〕193號文）PWS.06合同管理PWS.06..01合同評審與簽訂訂流程計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R3工程項目合同管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司合同同管理實施施細則》（中中鐵十濟法法[20009]1556號PWS.06..02合同履行、變更更、解除和和終止流程程計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R3工程項目合同管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司合同同管理實施施細則》（中中鐵十法[20009]1556號）PWS.07工程經(jīng)濟管理PWS.07..01變更索賠工作流流程計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R6工程項目結(jié)算管管理風險中鐵十濟項[22013]]38號文件關(guān)關(guān)于印發(fā)《中中鐵十局集集團濟鐵工工程公司工工程變更索索賠管理辦辦法》的通通知PWS.07..02對外結(jié)算（驗工工計價）流流程計劃合同部財報相關(guān)內(nèi)控R6工程項目結(jié)算管管理風險中鐵十濟項[22009]]169號文件關(guān)于印發(fā)發(fā)《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司概預(yù)算算管理辦法法》的通知知PWS.07..03建造合同收入確確認流程計劃合同部財報相關(guān)內(nèi)控R6工程項目結(jié)算管管理風險無PWS.07..04勞務(wù)隊伍結(jié)算流流程計劃合同部財報相關(guān)內(nèi)控R6工程項目結(jié)算管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司工程程項目分包包管理辦法法》（中鐵鐵十濟項[20113]1005號）PWS.07..05勞務(wù)隊伍末次結(jié)結(jié)算復(fù)核流流程計劃合同部財報相關(guān)內(nèi)控R6工程項目結(jié)算管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司工程程項目分包包管理辦法法》（中鐵鐵十濟項[20113]1005號）PWS.08外部勞務(wù)隊伍管管理PWS.08..01勞務(wù)隊伍選擇流流程計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R14工程項目目勞務(wù)外包包管理風險險中鐵十濟項[22013]]106號《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司工程項項目招（議議）標管理理辦法》PWS.08..02勞務(wù)隊伍監(jiān)督與與評價計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R14工程項目目勞務(wù)外包包管理風險險中鐵十濟項[22013]]105號《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司工程項項目分包管管理辦法》PWS.08..03農(nóng)民工工資管理理流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R14工程項目目勞務(wù)外包包管理風險險《關(guān)于嚴格執(zhí)行行農(nóng)民工工工資代發(fā)制制度、防范范外欠款法法律風險及及加強清欠欠工作的通通知》（中中鐵十濟財財[20111]1770號）PWS.08..04勞務(wù)隊伍退場管管理流程計劃合同部非財報相關(guān)內(nèi)控控R14工程項目目勞務(wù)外包包管理風險險中鐵十濟項[22013]]105號《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司工程項項目分包管管理辦法》PWS.09財務(wù)管理PWS.09..01財務(wù)報表編制流流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R15工程項目目勞務(wù)外包包管理風險險《濟鐵公司項目目部財務(wù)工工作業(yè)務(wù)流流程及控制制規(guī)范》（中中鐵十濟財財〔2009〕181號）PWS.09..02資金計劃流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《關(guān)于進一步加加強資金管管理工作的的通知》（中中鐵十濟財財〔2005〕91號）

《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司資金管管理暫行辦辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕212號）PWS.09..03資金集中流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《關(guān)于進一步加加強資金管管理工作的的通知》（中中鐵十濟財財〔2005〕91號）《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司資金管管理暫行辦辦法》（中鐵十十濟財〔2006〕53號）

《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司資金金管理暫行行辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕212號）PWS.09..04現(xiàn)款上交流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《關(guān)于進一步加加強資金管管理工作的的通知》（中中鐵十濟財財〔2005〕91號）

《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司資金管管理暫行辦辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕212號）

《中鐵十十局集團濟濟鐵公司上上繳款管理理辦法》（中中鐵十濟財財〔2007〕53號）PWS.09..05資金支付流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《關(guān)于進一步加加強資金管管理工作的的通知》（中中鐵十濟財財〔2005〕91號）

《《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司資金金管理暫行行辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕212號）PWS.09..06稅金的申報與繳繳納流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R11工程項目目稅務(wù)管理理風險無PWS.09..07五險一金管理流流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R12工程項目目人力資源源管理風險險中鐵十濟社[22012]]121號關(guān)于印印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司“五險一金”收繳管理理辦法》的的通知PWS.09..08應(yīng)收賬款管理流流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R6工程項目結(jié)算管管理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司資金金管理暫行行辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕212號）PWS.09..09現(xiàn)金盤點流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《濟鐵公司項目目部財務(wù)工工作業(yè)務(wù)流流程及控制制規(guī)范》（中中鐵十濟財財〔2009〕181號）PWS.09..10銀行對賬流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《濟鐵公司項目目部財務(wù)工工作業(yè)務(wù)流流程及控制制規(guī)范》（中中鐵十濟財財〔2009〕181號）PWS.09..11備用金管理流程程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《關(guān)于進一步規(guī)規(guī)范“借款單”填寫的有有關(guān)通知》（中中鐵十濟財財〔2006〕168號）

《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司備用用金管理辦辦法》（中中鐵十濟財財〔2013〕59號）PWS.09..12費用報銷流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R10工程項目目資金管理理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司機關(guān)關(guān)經(jīng)費管理理辦法》（中中鐵十濟財財〔2005〕209號）

《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司差旅旅費管理辦辦法》（中中鐵十濟財財〔2011〕166號）

《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司業(yè)務(wù)務(wù)招待費管管理辦法》（中中鐵十濟財財〔2013〕57號）PWS.09..13會計記賬結(jié)賬流流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R15工程項目目財務(wù)報告告管理風險險《轉(zhuǎn)發(fā)中鐵十局局《關(guān)于轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)發(fā)〈中國國鐵路工程程總公司財財務(wù)結(jié)賬實實施細則〉〉的通知》的的通知》（中中鐵十濟財財〔2007〕119號）PWS.10經(jīng)濟活動分析PWS.10..01經(jīng)濟活動分析管管理流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R16工程項目目全面預(yù)算算管理風險險中鐵十局集團濟濟鐵工程有有限公司項項目經(jīng)濟運運行分析和和績效考核核評價工作作實施細則則》（中鐵鐵十濟財〔2012〕120號）

《關(guān)于加加強經(jīng)濟活活動分析及及規(guī)范項目目標準化工工作檢查有有關(guān)要求的的通知》（中中鐵十濟財財〔2012〕187號）PWS.11綜合事務(wù)管理PWS.11..01教育培訓流程辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R12工程項目目人力資源源管理風險險中鐵十濟人[22013]]63號關(guān)于印發(fā)發(fā)《中鐵十十局集團濟濟南鐵路工工程有限公公司員工培培訓管理辦辦法》的通通知PWS.11..02收文管理辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R19工程項目目綜合事務(wù)務(wù)管理風險險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司公文文評價辦法法（試行）》的的通知（中中鐵十濟辦辦〔2013〕72號）PWS.11..03發(fā)文管理辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R19工程項目目綜合事務(wù)務(wù)管理風險險關(guān)于印發(fā)《中鐵鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司公文文評價辦法法（試行）》的的通知（中中鐵十濟辦辦〔2013〕72號）PWS.11..04印章使用管理辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R19工程項目目綜合事務(wù)務(wù)管理風險險中鐵十濟辦〔22012〕137號關(guān)于印發(fā)發(fā)《中鐵十十局濟鐵公公司印章、介介紹信使用用管理辦法法》的通知知PWS.11..05低值易耗品管理理辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R19工程項目目綜合事務(wù)務(wù)管理風險險《中鐵十局濟南南鐵路工程程有限公司司辦公、生生活設(shè)備（用用品）管理理辦法》PWS.11..06征拆管理流程辦公室非財報相關(guān)內(nèi)控控R19工程項目目綜合事務(wù)務(wù)管理風險險無PWS.12竣工及收尾管理理PWS.12..01工程決算流程計劃合同部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目收尾管理理風險《中鐵十局集團團濟南鐵路路工程有限限公司工程程項目分包包管理辦法法》（中鐵鐵十濟項[20009]1666號）

關(guān)于《實實行工程項項目末次分分包結(jié)算及及末次進度度付款復(fù)核核制度》的的通知（中中鐵十濟項項[20111]1000號）PWS.12..02竣工資料編制流流程工程技術(shù)部非財報相關(guān)內(nèi)控控R20工程項目目收尾管理理風險中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）PWS.13全面預(yù)算管理PWS.13..01年度預(yù)算目標承承接與分解解流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目全面預(yù)算算風險無PWS.13..02預(yù)算編制流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目全面預(yù)算算風險無PWS.13..03預(yù)算分析流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目全面預(yù)算算風險無PWS.13..04預(yù)算調(diào)整流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目全面預(yù)算算風險無PWS.13..05預(yù)算考核流程財務(wù)部財報相關(guān)內(nèi)控R20工程項目目全面預(yù)算算風險無三、項目管理流流程及風險險控制PWS.01項項目規(guī)劃PWS.01..01項目前期期策劃流程程1.流程目目標闡述項目前期策策劃的主要要程序，旨旨在確保項項目的實施施過程中計計劃、組織織、技術(shù)、收收益、成本本等環(huán)節(jié)的的風險被充充分識別，制制定的計劃劃控制舉措措能用以指指導項目實實施和管理理。2.相關(guān)政政策和制度度中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）3.流程圖圖及流程說說明3.1流程圖圖3．2流程說明編號流程步驟責任崗位/人員員流程步驟描述輸出文檔開始公司工程部經(jīng)辦辦人判斷新中標項目目是否是重重點工程，如如果是重點點工程，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至步驟01，如果是是一般工程程，轉(zhuǎn)至步步驟0701組織現(xiàn)場調(diào)查公司總經(jīng)理【C01】對于特大型、大大中型及重重難點工程程，由公司司總經(jīng)理組組織公司相相關(guān)部門及及項目部相相關(guān)人員，在在認真分析析合同的基基礎(chǔ)上進行行現(xiàn)場調(diào)查查。主要包包括以下幾幾方面：1、自然狀狀況調(diào)查；；2、材料調(diào)調(diào)查采購；；3、機械設(shè)設(shè)備、試驗驗儀器調(diào)查查；4、社會勞勞動力供給給及主要工工序分包單單價調(diào)查。02形成施工調(diào)查報報告公司各相關(guān)部門門負責人各部門負責人根根據(jù)對現(xiàn)場場調(diào)查結(jié)果果，形成施施工調(diào)查報報告。主要要內(nèi)容包括括：工程概概況、工程程分布、工工程特點及及難點、主主要工程數(shù)數(shù)量、物資資供應(yīng)、施施工設(shè)施、臨臨時工程、征征地拆遷、交交通、通信信、電力、水水源生活、衛(wèi)衛(wèi)生及環(huán)保保、風俗習習慣等情況況?！妒┕ふ{(diào)查報告告》03編制前期策劃書書公司各相關(guān)部門門負責人各部門負責人根根據(jù)對施工工調(diào)查報告告，編制前前期策劃書書，主要內(nèi)內(nèi)容包括：：1、部門組組織機構(gòu)設(shè)設(shè)置；2、施工技技術(shù)方案和和施工組織織安排；3、項目變變更調(diào)概索索賠；4、風險防防范措施；；5、工地宣宣傳及媒體體宣傳重點點、要點和和注意事項項和媒體風風險防范及及處理措施施；6、成本費費用核算及及資金收支支預(yù)測；7、項目責責任成本預(yù)預(yù)算等。04匯總公司工程部經(jīng)辦辦人工程部經(jīng)辦人將將各相關(guān)部部門的項目目策劃書進進行匯總。《項目前期策劃劃書》05審核公司分管副總【C02】公司分管副總對對項目前期期策劃書進進行審核。06審批公司總經(jīng)理【C03】公司總總經(jīng)理對項項目前期策策劃書進行行審批。07組織現(xiàn)場調(diào)查項目經(jīng)理【C01】對于一般工程，由由項目經(jīng)理理組織項目目部相關(guān)部部門，在認認真分析合合同的基礎(chǔ)礎(chǔ)上進行現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查。主主要包括以以下幾方面面：1、自然狀狀況調(diào)查；；2、材料調(diào)調(diào)查采購；；3、機械設(shè)設(shè)備、試驗驗儀器調(diào)查查；4、社會勞勞動力供給給及主要工工序分包單單價調(diào)查。08形成施工調(diào)查報報告項目部各相關(guān)部部門項目部各相關(guān)部部門根據(jù)對對現(xiàn)場調(diào)查查結(jié)果，形形成施工調(diào)調(diào)查報告。主主要內(nèi)容包包括：工程程概況、工工程分布、工工程特點及及難點、主主要工程數(shù)數(shù)量、物資資供應(yīng)、施施工設(shè)施、臨臨時工程、征征地拆遷、交交通、通信信、電力、水水源生活、衛(wèi)衛(wèi)生及環(huán)保保、風俗習習慣等情況況?！妒┕ふ{(diào)查報告告》09編制前期策劃書書項目部各相關(guān)部部門各部門負責人根根據(jù)對施工工調(diào)查報告告，編制前前期策劃書書，主要內(nèi)內(nèi)容包括：：1、部門組組織機構(gòu)設(shè)設(shè)置；2、施工技技術(shù)方案和和施工組織織安排；3、項目變變更調(diào)概索索賠；4、風險防防范措施；；5、工地宣宣傳及媒體體宣傳重點點、要點和和注意事項項和媒體風風險防范及及處理措施施；6、成本費費用核算及及資金收支支預(yù)測；7、項目責責任成本預(yù)預(yù)算等。10匯總項目部工程部項目部工程部經(jīng)經(jīng)辦人將各各相關(guān)部門門的項目策策劃書進行行匯總。《項目前期策劃劃書》11審核項目總工【C02】項目總工對項目目前期策劃劃書進行審審核，關(guān)注注前期策劃劃是否涵蓋蓋了項目管管理工作的的所有重要要方面，并并提出修改改意見。12審批項目經(jīng)理【C03】項目經(jīng)理對各部部門的定稿稿策劃書進進行審批。13備案公司工程部經(jīng)辦辦人如果項目屬于集集團公司委委托管理項項目，轉(zhuǎn)至至步驟14報集團公公司備案，如如果不屬于于局委托管管理項目，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)至步驟15下發(fā)執(zhí)行行。14備案集團公司工程部部集團公司工程部部對屬于集集團公司委委托管理的的項目前期期策劃書進進行備案。15下發(fā)執(zhí)行公司工程部經(jīng)辦辦人工程部經(jīng)辦人統(tǒng)統(tǒng)一將經(jīng)審審批的策劃劃書下發(fā)至至各部門執(zhí)執(zhí)行。4．風險控制矩陣陣目標編號流程目標風險編號風險描述風險類別風險等級(低//中/高)控制措施編號控制措施控制屬性戰(zhàn)略風險經(jīng)營風險報告風險合規(guī)風險資產(chǎn)安全風險控制等級控制類型控制方式控制頻率實施證據(jù)責任部門/崗位T01確保工程項目在在開工前組組織開展充充分的風險險評估。R01未開展充分的風風險評估，可可能導致工工程項目管管理風險應(yīng)應(yīng)對措施不不合理。T中C01根據(jù)項目營銷背背景、合同同特點以及及潛在因素素，組織相相關(guān)部門在在認真分析析合同的基基礎(chǔ)上進行行工地調(diào)查查。關(guān)鍵事前人工隨時項目經(jīng)理T02確保工程項目所所有方面的的風險被識識別并提出出具體的應(yīng)應(yīng)對舉措。R02未能根據(jù)規(guī)定組組織風險評評估并提出出應(yīng)對策略略，可能導導致項目管管理過程中中的風險無無法防控。T高C02分管副總對項目目前期策劃劃書進行審審核，關(guān)注注管理策劃劃是否涵蓋蓋了項目管管理工作的的所有重要要方面，并并提出修改改意見。一般事前人工隨時《項目管理策劃劃書》項目總工C03公司總經(jīng)理對項項目前期策策劃書進行行審批。一般事前人工隨時《項目管理策劃劃書》項目經(jīng)理PWS.02工程技術(shù)術(shù)PWS.02..01施工計劃劃編制與調(diào)調(diào)整流程1.流程目目標闡述了工程項目目的年/季/月/周施工計計劃的制定定以及計劃劃變更的程程序，確保保各項計劃劃合理可行行，施工按按期或提前前完工。2.相關(guān)政政策和制度度中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司《工工程調(diào)度管管理辦法》（中中鐵十濟工工【2012】65號）3.流程圖圖及流程說說明3.1流程圖3.2流程說明明序號流程步驟責任崗位/人員員流程步驟描述輸出文檔01編寫施工計劃工程部部長工程部部長編制制《年度施施工計劃》、《季季度施工計計劃》和《月月度施工計計劃》，并并根據(jù)《月月度施工計計劃》分解解編制《周周施工計劃劃》。各節(jié)節(jié)點施工計計劃均要須須附加計劃劃的詳細說說明，包括括本期計劃劃的基本情情況和特點點，節(jié)點工工期安排、完完成計劃的的措施和要要求及各項項注意事項項，合理編編制完畢后后按程序進進行審核。《施工計劃》02審核項目總工【C01】項目總工對施工工計劃進行行審核，主主要關(guān)注各各節(jié)點工期期安排計劃劃編排原則則和依據(jù)是是否符合公公司規(guī)定、施施工進度編編排是否符符合現(xiàn)場施施工情況。03審核分管領(lǐng)導【C02】分管領(lǐng)導對施工工計劃進行行審核，主主要關(guān)注施施工計劃完完成的措施施及現(xiàn)場施施工時須注注意的各種種事項。若若施工計劃劃是周計劃劃，則在分分管領(lǐng)導審審核完畢后后則直接下下發(fā)施工班班組實施；；月、季、年年度計劃須須上報項目目經(jīng)理審批批。04審批項目經(jīng)理【C03】項目經(jīng)理對年度度、季度和和月度施工工計劃審批批。審批關(guān)關(guān)注施工計計劃的編制制是否合理理完整。05審批上級單位上報至上級單位位對施工計計劃進行審審批。06下發(fā)實施工程部部長工程部部長將批批準通過的的施工計劃劃下發(fā)至施施工班組執(zhí)執(zhí)行。執(zhí)行行過程中，年年度計劃如如有客觀原原因或與實實際完成數(shù)數(shù)量指標不不符，可說說明無法完完成計劃的的原因并提提出變更報報告，上報報至上級單單位進行調(diào)調(diào)整。計劃劃調(diào)整流程程參照計劃劃編制流程程?！妒┕び媱澴兏鼒蟾妗?7歸檔工程部經(jīng)辦人【C04】工程部經(jīng)辦人將將下發(fā)的施施工計劃按按期進行整整理歸檔。4．風險控制矩陣陣目標編號流程目標風險編號風險描述風險類別風險等級(低//中/高)控制措施編號控制措施控制屬性戰(zhàn)略風險經(jīng)營風險報告風險合規(guī)風險資產(chǎn)安全風險控制等級控制類型控制方式控制頻率實施證據(jù)責任部門/崗位T01確保施工計劃編編制符合施施工規(guī)范要要求，進度度安排符合合現(xiàn)場施工工情況，施施工措施完完善。R01未對施工計劃編編制與調(diào)整整進行適當當?shù)氖跈?quán)審審批，可能能導致施工工計劃編制制不符合施施工規(guī)范規(guī)規(guī)定、施工工進度安排排不合理等等。T高C01項目總工對施工工計劃進行行審核，主主要關(guān)注各各節(jié)點工期期安排計劃劃編排原則則和依據(jù)是是否符合公公司規(guī)定、施施工進度編編排是否符符合現(xiàn)場施施工情況。一般事前人工隨時《施工計劃》、《施施工計劃變變更報告》項目總工C02分管領(lǐng)導對施工工計劃進行行審核，主主要關(guān)注施施工計劃完完成的措施施及現(xiàn)場施施工時須注注意的各種種事項。一般事前人工隨時《施工計劃》、《施施工計劃變變更報告》分管領(lǐng)導T02確保施工計劃得得到了必要要的授權(quán)。施工計劃未經(jīng)過過充分授權(quán)權(quán)，可能導導致計劃不不具備合法法性。T高C03項目經(jīng)理對年度度、季度和和月度施工工計劃審批批。審批關(guān)關(guān)注施工計計劃的編制制是否合理理完整。關(guān)鍵事前人工隨時《施工計劃》、《施施工計劃變變更報告》項目經(jīng)理T03確保相關(guān)文檔的的完整性和和可追溯性性。R02未對相關(guān)資料進進行歸檔保保存，可能能導致信息息的丟失，影影響日后查查閱。T低C04工程部經(jīng)辦人將將下發(fā)的施施工計劃按按期進行整整理歸檔。一般事后人工隨時工程部經(jīng)辦人PWS.02..02工期進度度管理流程程1.流程目目標闡述了項目工期期及進度管管理的程序序，旨在確確保工程項項目完工進進度能夠?qū)崒崿F(xiàn)施工合合同約定的的竣工日期期。2.相關(guān)政政策和制度度中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司施施工技術(shù)管管理辦法（中中鐵十濟工工【2012】77號）中鐵十局濟南鐵鐵路工程有有限公司《工工程調(diào)度管管理辦法》（中中鐵十濟工工【2012】65號）3.流程圖圖及流程說說明3.1流程圖工期進度管理流流程3．2流程說明編號流程步驟責任崗位/人員員流程步驟描述輸出文檔01召開工期安排會會議項目經(jīng)理項目經(jīng)理根據(jù)施施工合同確確定的開工工日期、總總工期和竣竣工節(jié)點工工期及業(yè)主主下達的節(jié)節(jié)點工期召召開工期安安排會議，確確定施工進進度目標、明明確計劃開開工日期、計計劃總工期期和計劃竣竣工日期，并并確定分批批的開工、竣竣工日期。參參加會議人人員包括各各作業(yè)隊負負責人、計計劃人員、調(diào)調(diào)度人員、作作業(yè)人員、班班組長及其其他相關(guān)部部門人員等等。《工期安排會議議紀要》02建立工期控制臺臺賬相關(guān)人員【C01】各作業(yè)隊負責人人、計劃人人員、調(diào)度度人員、作作業(yè)人員及及班組長等等相關(guān)人員員按照業(yè)主主節(jié)點工期期要求及上上級單位下下達的任務(wù)務(wù)計劃，建建立節(jié)點工工期控制臺臺賬。臺賬賬包括節(jié)點點計劃工期期和實際工工期進度，并并通過兩者者比較及時時掌握工程程進度。《工期控制臺賬賬》03編制工期保證措措施項目總工【C02】項目總工根據(jù)工工期要求，編編制相應(yīng)的的工期保護護措施，包包含管理措措施及人、材材、機、安安全質(zhì)量等等方面措施施。同時監(jiān)監(jiān)控非關(guān)鍵鍵線路上的的工作，防防止非關(guān)鍵鍵線路轉(zhuǎn)為為關(guān)鍵線路路，影響工工程工期。另另外還有項項目管理部部門的協(xié)調(diào)調(diào)工作、管管理人員的的配置、作作業(yè)人員的的技術(shù)水平平也很重要要。《工期保證措施施》04審核項目經(jīng)理【C03】項目經(jīng)理對《工工期保證措措施》進行行審核，審審核關(guān)注人人員配備和和物資供應(yīng)應(yīng)是否充足足及其他各各方面措施施是否合理理、全面，工工程進度能能否保證工工程結(jié)算的的及時性。05審批上級單位上報至上級單位位進行審批批。06檢查和評價項目總工【C04】項目總工定期對對工期完成成情況進行行檢查和評評價，檢查查現(xiàn)場施工工進度是否否與計劃工工期進度相相符，評估估實際進度度對總工期期的影響?！豆て跈z查評價價表》07分析工程完成情情況相關(guān)人員【C05】相關(guān)人員根據(jù)工工期控制臺臺賬分析施施工進度是是否按照施施工計劃來來完成，根根據(jù)項目總總工檢查及及評價來分分析工期的的完成情況況，并做好好分析記錄錄。同時，分分析記錄須須根據(jù)工期期保證措施施擬定與后后續(xù)節(jié)點工工期的銜接接?！豆て谶M度分析析記錄》08復(fù)核項目總工【C06】項目總總工復(fù)核分分析記錄，復(fù)復(fù)核關(guān)注是是否與實際際工程進度度一致，是是否與檢查查評價一致致，是否有有待更進一一步提高的的地方。編號流程步驟責任崗位/人員員流程步驟描述輸出文檔09審批項目經(jīng)理【C07】項目經(jīng)理對分析析記錄進行行審批。審審批關(guān)注分分析內(nèi)容是是否真實合合理，采取取的措施能能否保證工工程進度及及時順利的的完成。10制定獎罰方案項目經(jīng)理【C08】項目經(jīng)理根據(jù)計計劃工期以以及現(xiàn)場實實際完成工工程情況，依依據(jù)相應(yīng)的的工期獎罰罰制度制定定工期獎罰罰方案?！豆て讵劻P方案案》11執(zhí)行獎罰方案相關(guān)部門具體的相關(guān)部門門執(zhí)行工期期獎罰方案案并做好獎獎罰執(zhí)行情情況記錄?！豆て讵劻P記錄錄》12歸檔相關(guān)部門【C09】各相關(guān)部門將工工期控制臺臺賬、工期期保證措施施、分析記記錄、工期期獎罰方案案及獎罰記記錄等按期期進行整理理歸檔。4．風險控制矩陣陣目標編號流程目標風險編號風險描述風險類別風險等級(低//中/高)控制措施編號控制措施控制屬性戰(zhàn)略風險經(jīng)營風險報告風險合規(guī)風險資產(chǎn)安全風險控制等級控制類型控制方式控制頻率實施證據(jù)責任部門/崗位T01確保工程進度管管理過程被被實