第十二章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理

第十二章操作風(fēng)險(xiǎn)管理第一頁，共三十七頁，2022年，8月28日本章目錄操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類

1操作風(fēng)險(xiǎn)的度量

2操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

3第二頁，共三十七頁，2022年，8月28日

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

巴塞爾協(xié)議II的定義：操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其中包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。我國銀監(jiān)會的定義：操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其中包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類操作風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)來源以內(nèi)生為主，而信用風(fēng)險(xiǎn)是由借款人的主客觀情況所決定的違約風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)則與市場價(jià)格波動相聯(lián)系，都主要產(chǎn)生于銀行的外部。操作風(fēng)險(xiǎn)包括的范圍廣泛，具有普遍性，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的環(huán)節(jié)僅限于與之相關(guān)的部分業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，主要涵蓋業(yè)務(wù)發(fā)展部門和業(yè)務(wù)管理部門；風(fēng)險(xiǎn)與收益的不對稱性，操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)內(nèi)部控制行為，是一種純粹的風(fēng)險(xiǎn)，損失與收益的之間沒有必然的聯(lián)系。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)呈現(xiàn)厚尾特征。第四頁，共三十七頁，2022年，8月28日

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類

操作風(fēng)險(xiǎn)的分類根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義中對造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失來源的表述，可以把操作風(fēng)險(xiǎn)分為人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部程序因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)以及外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)四類。巴塞爾協(xié)議II中采用了一種二維分類方式。首先，按照事件類型，巴塞爾銀行監(jiān)管委員將損失事件分為七類；根據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分為八個(gè)類型。通過事件類型和產(chǎn)品線兩個(gè)維度的劃分，將操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分為7×8種類型。第五頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類按發(fā)生頻率和損失的程度的劃分

高頻率高損失低頻率高損失高頻率低損失低頻率低損失第六頁，共三十七頁，2022年，8月28日

操作風(fēng)險(xiǎn)的度量

定性分析自我評估法內(nèi)容內(nèi)在因素和外部因素對操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度兩個(gè)方面的影響。其中，可能性是指每一種潛在風(fēng)險(xiǎn)識別出的風(fēng)險(xiǎn)暴露或每一類主要的風(fēng)險(xiǎn)事件類型在未來一定時(shí)期內(nèi)轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的概率大小；損失程度是指某一特定操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的情況。內(nèi)在因素：包括組織管理、人力資源、風(fēng)險(xiǎn)操作流程、信息系統(tǒng)等。外部因素：社會環(huán)境變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、市場環(huán)境和科技發(fā)展。第七頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量自我評估的具體方法調(diào)查問卷法，即將事先設(shè)計(jì)好的問卷分發(fā)到各業(yè)務(wù)部門，由相關(guān)人員對業(yè)務(wù)和產(chǎn)品控制點(diǎn)進(jìn)行回答，幫助其確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)水平和相應(yīng)的控制措施。敘述法，即從業(yè)務(wù)部門界目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，由各部門管理人員對采取的控制措施進(jìn)行答辯，檢查對預(yù)期控制的執(zhí)行效果。專家預(yù)測法，即采取匿名方式由專家對風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行考核、分析，提出意見；經(jīng)修改、論證、匯集完成控制點(diǎn)的優(yōu)化。

第八頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。而關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析法就是通過對關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行分析來反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)變化，對風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行早期的預(yù)警。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)選擇原則所選指標(biāo)的代表性，要求所選指標(biāo)能夠反映某一業(yè)務(wù)種類的風(fēng)險(xiǎn)水平所選擇的指標(biāo)要能夠敏感地反映相關(guān)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的變化所選擇的指標(biāo)要易于觀察、獲得、測量和跟蹤第九頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量積分卡法積分卡法的實(shí)質(zhì)上是商業(yè)銀行賦予每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件一個(gè)數(shù)值來反映損失件事的影響或者其發(fā)生的可能性，并根據(jù)這個(gè)數(shù)值對不同的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序、比較和分析。實(shí)施步驟將銀行業(yè)務(wù)劃分為若干產(chǎn)品線或者是損失組合為屬于同一產(chǎn)品線或損失事件的所有操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件賦值由專家在綜合考慮各項(xiàng)因素后為該事件打分，得到評估結(jié)果第十頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量定量分析概述操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類自上而下法：從宏觀入手，著眼于整體損失，而不必分別考慮各種風(fēng)險(xiǎn)事件和損失因素的影響。操作杠桿模型：操作杠桿模型主要用來衡量操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)，如因?yàn)橥獠繘_擊導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)收益的減少。

收入模型：收入模型將企業(yè)歷史收入作為目標(biāo)變量，將市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)做為解釋變量，將這些解釋變量不能解釋的歷史收入的方差值作為企業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)。開支模型：開支模型則是將企業(yè)的開支歷史和操作風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系起來，用歷史支出數(shù)據(jù)的波動率作為操作風(fēng)險(xiǎn)值。第十一頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量自下而上法：從微觀入手，在識別風(fēng)險(xiǎn)事件和損失因素的基礎(chǔ)上，將各種潛在損失納入總資本要求。精算模型：精算模型是根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)對損失事件的發(fā)生頻率和損失程度進(jìn)行估計(jì)，并利用估計(jì)出來的結(jié)果計(jì)算一年總損失的在險(xiǎn)價(jià)值用以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)資本。隨機(jī)模型：隨機(jī)模型是把操作風(fēng)險(xiǎn)歷史損失數(shù)據(jù)和主觀對損失事件的因果關(guān)系假設(shè)結(jié)合起來估計(jì)當(dāng)某一存在潛在損失的事件發(fā)生的條件概率?？煽啃阅Ｐ停嚎煽啃阅Ｐ褪且圆僮黠L(fēng)險(xiǎn)損失事件的頻率分布和間隔時(shí)間為基礎(chǔ)，用以度測某一特定事件在某個(gè)時(shí)間點(diǎn)或某個(gè)時(shí)段發(fā)生的可能性。第十二頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量應(yīng)遵循的原則客觀性，操作風(fēng)險(xiǎn)度量必須有一套客觀、正式的衡量標(biāo)準(zhǔn)，要盡可能減少人為主觀因素對度量過程的干擾。一致性，操作風(fēng)險(xiǎn)有不同的種類，針對同一類的或相似的操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采用一致的衡量標(biāo)準(zhǔn)，并且度量結(jié)果應(yīng)是相似的。操作性，銀行完成操作風(fēng)險(xiǎn)的度量后需要向高級管理層匯報(bào)，這些風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)便于高級管理層采取相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理行動。透明性，銀行所做的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告應(yīng)確保所有實(shí)質(zhì)性操作風(fēng)險(xiǎn)都以高級管理層便于理解的方式進(jìn)行報(bào)告和估計(jì)。全行性，操作風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果及報(bào)告應(yīng)可以在全行范圍內(nèi)傳遞，且不會引起誤解。完備性，一個(gè)完備的操作風(fēng)險(xiǎn)度量框架應(yīng)確保所有實(shí)質(zhì)性操作風(fēng)險(xiǎn)都能得到識別和考察，而不存在任何遺漏。第十三頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量巴塞爾資本協(xié)議II的度量方法基本指標(biāo)法基本指標(biāo)法是用銀行的總收入作為其計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)指標(biāo)，用前三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例來表示銀行的整體操作風(fēng)險(xiǎn)水平。其中，表示是用基本指標(biāo)法所需要的資本要求；，由巴塞爾委員會設(shè)定；表示銀行前三年總收入的平均值。第十四頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法是將銀行各個(gè)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)相加，對銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求就等于各個(gè)產(chǎn)品線監(jiān)管資本的綜合。式中，表示銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，用以反映操作風(fēng)險(xiǎn)水平；表示第個(gè)產(chǎn)品線過去三年總收入的平均值；表示第個(gè)產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)損失經(jīng)驗(yàn)值與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

。第十五頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量替代標(biāo)準(zhǔn)法替代標(biāo)準(zhǔn)法對除了零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外的計(jì)量方法與標(biāo)準(zhǔn)法相同，但對于零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可以采用貸款和墊款乘以一個(gè)固定系數(shù)代替總收入作為風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。高級計(jì)量法高級計(jì)量法是指銀行滿足在一系列定量和定性標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。高級計(jì)量模型有損失分布法、極值法、信度理論法、內(nèi)部衡量法、情景高級法等第十六頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量中國銀監(jiān)會提出的計(jì)量方法與巴塞爾協(xié)議II相同，銀監(jiān)會提出了三種計(jì)量方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法以及高級計(jì)量法。銀監(jiān)會提出的基本指標(biāo)法與巴塞爾協(xié)議II中的指標(biāo)法相同。銀監(jiān)會提出的標(biāo)準(zhǔn)法思路與巴塞爾協(xié)議II中標(biāo)準(zhǔn)法的相同。不同點(diǎn)在于，銀監(jiān)會提出的標(biāo)準(zhǔn)法在八個(gè)產(chǎn)品線的基礎(chǔ)上增加了其它項(xiàng)，其值為18%。所以在計(jì)算總資本要求的時(shí)候，銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求是9項(xiàng)相加。第十七頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量操作風(fēng)險(xiǎn)的高級計(jì)量方法內(nèi)部衡量法內(nèi)部衡量法假定預(yù)期損失和意外損失之間存在固定和穩(wěn)定的關(guān)系，銀行可以按照前面提到的分類方法，根據(jù)自身的損失數(shù)據(jù)對56個(gè)組合中每個(gè)組合進(jìn)行預(yù)期損失值的估算，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為所有預(yù)期損失值的和。第十八頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量內(nèi)部衡量法的計(jì)算公式以表示該風(fēng)險(xiǎn)事的預(yù)期損失轉(zhuǎn)化成資本配置要求的轉(zhuǎn)換因子，則操作風(fēng)險(xiǎn)的總資本要求為：

用表示類業(yè)務(wù)在類風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)，表示其損失概率，表示其損失值，那么其預(yù)期損失

為：第十九頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量損失分布法

在損失分布法下，商業(yè)銀行利用內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失的歷史數(shù)據(jù)，對其各個(gè)產(chǎn)品線的損失頻率和損失程度的概率分布函數(shù)作出估計(jì)。然后利用估計(jì)出的兩個(gè)函數(shù)，銀行計(jì)算累積的操作風(fēng)險(xiǎn)概率分布，由每個(gè)產(chǎn)品線和風(fēng)險(xiǎn)類型的VaR加總得到操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本。第二十頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量損失分布法的基本步驟規(guī)則和參數(shù)的確定

對輸入數(shù)據(jù)進(jìn)行整合和評估

資本金計(jì)算

其它步驟和后臺測試第二十一頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量損失分布法的評價(jià)優(yōu)勢其結(jié)果是建立在一定的數(shù)學(xué)原則和置信水平之上的。損失分布法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本使得人們計(jì)算商業(yè)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)成為可能。損失分布法的計(jì)算結(jié)果能夠隨時(shí)間的變化而進(jìn)行調(diào)整，可以及時(shí)反映銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)水平的變化。不足對數(shù)據(jù)的需求量比較大，并且數(shù)據(jù)會受到抽樣誤差、經(jīng)濟(jì)周期等的影響造成數(shù)據(jù)的平穩(wěn)性不夠。由于操作風(fēng)險(xiǎn)具有厚尾性，損失分布法仍然不能很好的預(yù)測其造成的極端損失。損失分布法并沒有考慮各個(gè)業(yè)務(wù)類別/事故類型之間的相關(guān)性，而且業(yè)務(wù)類別和事故類型由銀行自主決定也產(chǎn)生了一個(gè)缺乏可比性的問題。第二十二頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量極值法極值理論是主要針對低頻率、高損失的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估的一種方法。極值法主要包括兩類模型：BMM模型和POT模型。BMM模型是傳統(tǒng)方法，其做法是將觀測數(shù)據(jù)按時(shí)間順序分為數(shù)個(gè)組，然后在每個(gè)組的數(shù)據(jù)中選取觀測的最大值，并用這些最大值擬合極值分布。

POT模型是新型的極值分析模型，其思路是利用所有達(dá)到或超過某一固定閥值的觀測樣本去擬合極值分布。第二十三頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量極值法計(jì)算步驟計(jì)算函數(shù)計(jì)算某個(gè)置信水平下的操作風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算某個(gè)置信水平下的操作風(fēng)險(xiǎn)尾部損失期望值第二十四頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量極值法的評價(jià)極值法的最大優(yōu)勢在于直接利用數(shù)據(jù)本身對損失分布的尾部進(jìn)行處理，而不需要對損失的整體分布進(jìn)行假設(shè)，有助于處理厚尾問題。其缺點(diǎn)在于，首先，模型要求損失分布具有平穩(wěn)性和獨(dú)立分布。但這種假設(shè)與實(shí)際中所觀測到的情況不相符，造成了計(jì)量上的誤差。其次，模型的數(shù)據(jù)具有不確定性。由于極端事件的本身數(shù)據(jù)就很少，加之模型對數(shù)據(jù)設(shè)置了閥值，使得進(jìn)入尾部區(qū)域的數(shù)據(jù)更少。因此，極值法是由少量數(shù)據(jù)所得出的結(jié)論，忽視了其他數(shù)據(jù)的特性，造成計(jì)量結(jié)果存在偏差。第二十五頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)的度量信度理論法信度理論（CredibilityTheory）又稱經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率理論，是非壽險(xiǎn)精算學(xué)中經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率厘定的重要方法。簡單來說，在保險(xiǎn)業(yè)實(shí)踐中，往往需要對一組保險(xiǎn)合同確定一個(gè)保費(fèi)水平，保險(xiǎn)公司有關(guān)于該組本身的一些理賠記錄，同時(shí)在與其相關(guān)的更大的一組保險(xiǎn)合同上有更多的理賠記錄。在確定保費(fèi)的時(shí)候，不但要考慮該組理賠記錄，還要考慮到集體理賠記錄。為確定合理的保費(fèi)水平，Bühlmann（1970）提出了利用本保單組合近期損失數(shù)據(jù)和和主觀選擇的類似險(xiǎn)種同期損失數(shù)據(jù)計(jì)算后驗(yàn)保費(fèi)的信度理論。信用理論法能夠有效地改善銀行數(shù)據(jù)不足的問題，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量。第二十六頁，共三十七頁，2022年，8月28日

操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架

操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的指引下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略為銀行設(shè)定了包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)容忍度和操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策在內(nèi)的最終目標(biāo)和基本方法。

業(yè)務(wù)目標(biāo)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)目標(biāo)應(yīng)是一致的。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定必須充分考慮銀行的業(yè)務(wù)目標(biāo)。業(yè)務(wù)目標(biāo)也稱業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，具體指銀行將重點(diǎn)發(fā)展哪類業(yè)務(wù)、將要達(dá)到的水平等。商業(yè)銀行作為盈利性機(jī)構(gòu)，其存在目的就是實(shí)現(xiàn)收益的最大化。但銀行在實(shí)現(xiàn)收益增加的同時(shí)必然會伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的增大，所以銀行不得不在高收益和高風(fēng)險(xiǎn)中作出取舍，以追求價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)之間的最優(yōu)平衡。第二十七頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架風(fēng)險(xiǎn)容忍度風(fēng)險(xiǎn)容忍度是風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的核心內(nèi)容。所謂風(fēng)險(xiǎn)容忍度是指銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受水平。簡單來說，就是“銀行準(zhǔn)備接受什么風(fēng)險(xiǎn)”、“在多大程度上接受這些風(fēng)險(xiǎn)”。操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策就是在堅(jiān)持遵循商業(yè)銀行總體目標(biāo)的前提下，對操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程中各相關(guān)部門所負(fù)有的職責(zé)、所采用的技術(shù)和方法等問題的具體規(guī)定。操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總綱領(lǐng)，它可以為商業(yè)銀行操作管理提供細(xì)致的輔導(dǎo)，有助于將與操作風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的行動范圍和尺度清晰地傳達(dá)給所有人員，以提高銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、衡量和控制的水平。第二十八頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架模式分類集權(quán)式管理：集權(quán)式管理是指在總行設(shè)置專職單位和人員，負(fù)責(zé)擬定操作風(fēng)險(xiǎn)的管理架構(gòu)與政策，由操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供銀行或個(gè)別業(yè)務(wù)部門必要性支持，并向首席風(fēng)險(xiǎn)官呈報(bào)。業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)執(zhí)行總行政策。其他業(yè)務(wù)功能，如合規(guī)、人事和信息技術(shù)等，因與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的完善與否息息相關(guān)，因此也需要納入操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)中。

第二十九頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架分權(quán)式管理分權(quán)式管理是指總行不設(shè)置專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理單位和人員，而是由一個(gè)或多個(gè)的部門負(fù)責(zé)執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理。這種模式可達(dá)到成本和效益的最優(yōu)配置且能維持獨(dú)立運(yùn)作，有助于風(fēng)險(xiǎn)自我評估及風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控。內(nèi)部稽核功能引導(dǎo)式內(nèi)部稽核功能引導(dǎo)式則是由稽核部門執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能，其執(zhí)行的方式可以分為兩種：一種是將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為各業(yè)務(wù)部門日常工作一部分的內(nèi)部稽核式。另一種是通過稽核部門與各業(yè)務(wù)部門對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行共同識別、監(jiān)控、控制和報(bào)告的擴(kuò)充內(nèi)部稽核式。第三十頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)董事會承擔(dān)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策及體系各操作風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門輔助高級管理層完成操作風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任

第三十一頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)識別Diagram2Diagram3Diagram2Diagram3風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評估提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制第三十二頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架風(fēng)險(xiǎn)識別操作風(fēng)險(xiǎn)識別就是從商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中找出潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)事件并對其進(jìn)行分類，其目的在于通過對操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分析將其進(jìn)行定位和歸類，為管理的后續(xù)工作提供信息。識別內(nèi)容操作風(fēng)險(xiǎn)的確定操作風(fēng)險(xiǎn)的定位識別方法損失原因—產(chǎn)品線矩陣的方法

第三十三頁，共三十七頁，2022年，8月28日操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評估風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評估的內(nèi)容進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和評估，不僅需要考察操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及其發(fā)生的概率，還需要評估操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生時(shí)可能產(chǎn)生的影響。這種影響不僅僅是經(jīng)濟(jì)上的直接影響，也包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評估的目的商業(yè)銀行根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)