天安股份u9項目關(guān)鍵業(yè)務(wù)方案

寧波天安電氣U9項目

關(guān)鍵業(yè)務(wù)方案用友軟件股份有限公司U9項目組2011年6月15日目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算項目回顧天安ERP項目整體業(yè)務(wù)需求分析及關(guān)鍵業(yè)務(wù)方案溝通與呈現(xiàn)項目啟動組織架構(gòu)調(diào)研與規(guī)劃總體業(yè)務(wù)流程調(diào)研整體業(yè)務(wù)需求分析及關(guān)鍵業(yè)務(wù)方案擬定總體實施范圍與計劃

7月**號

6月11-17號

4月13號－4月18號

4月27號－5月12號

5月23號－06月3號

5月20號－6月10號項目整體業(yè)務(wù)調(diào)研回顧職能部門時間具體調(diào)研內(nèi)容調(diào)研顧問客戶配合人員計算中心2011/4/27溝通實施方法與調(diào)研安排用友項目組計算機中心人員計算中心2011/4/27了解現(xiàn)有信息化系統(tǒng)狀況用友項目組計算機中心及相關(guān)人員計算中心2011/4/27工廠現(xiàn)場參觀用友項目組計算機中心及相關(guān)人員財務(wù)部2011/5/4了解財務(wù)業(yè)務(wù)及需求用友項目組計算機中心人員、葛部長、沈部長營銷公司2011/5/4了解銷售業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、營銷高層與骨干技術(shù)部2011/5/5了解開發(fā)設(shè)計、工藝業(yè)務(wù)流程用友項目組計算機中心人員、設(shè)計工藝骨干生產(chǎn)總部2011/5/5了解生產(chǎn)計劃業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、生產(chǎn)計劃骨干各成品分廠2011/5/6了解成品分廠業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、SF6陳廠長、開關(guān)二廠徐廠長、變壓器廠朱總配件制造部2011/5/6了解配件制造部、加工分廠業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、配件制造部骨干物資部2011/5/11了解采購管理業(yè)務(wù)流程及需求了解庫存管理業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、宋部長、陳部長質(zhì)量處2011/5/11了解質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、邵部長售后服務(wù)處2011/5/12了解售后服務(wù)管理業(yè)務(wù)流程及需求用友項目組計算機中心人員、張部長經(jīng)管部2011/5/12了解內(nèi)部結(jié)算考核，成本控制流程及需求用友項目組計算機中心人員、周部長、經(jīng)管骨干財務(wù)部2011/5/25了解成品成本核算業(yè)務(wù)用友項目組計算機中心人員、紐會計企業(yè)簡介企業(yè)簡介—總體業(yè)務(wù)關(guān)系圖目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算銷售訂單立項項目計劃分解獲取生產(chǎn)計劃單、采購清單項目計劃以項目號（產(chǎn)品生產(chǎn)編號）為中心，關(guān)聯(lián)所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)按項目跟蹤所有部門和分廠的項目工作關(guān)鍵件需產(chǎn)能平衡，使得訂單交期可控成品分廠、加工分廠多組織間上下級業(yè)務(wù)協(xié)同天安產(chǎn)銷協(xié)同特點基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同兩個維度的計劃協(xié)同業(yè)務(wù)類型維度：生產(chǎn)、采購、設(shè)計等計劃層次維度：主計劃、零部件計劃以項目計劃平臺為核心建立全業(yè)務(wù)鏈的協(xié)同機制建立不斷優(yōu)化的項目管控型工作流程項目的建立、溝通、調(diào)整、下達、執(zhí)行、反饋從信息的共享到集中，從能力的提高至職能的集中以上下級業(yè)務(wù)協(xié)同和產(chǎn)能平衡為技術(shù)手段項目管控模式從協(xié)調(diào)型向平衡型演進基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同天安項目制造特點按單設(shè)計生產(chǎn)（ETO）根據(jù)特定客戶的需求進行一次性定制設(shè)計生產(chǎn)設(shè)計驅(qū)動生產(chǎn)邊設(shè)計、邊采購、邊生產(chǎn)的并行模式批量極小、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜產(chǎn)品項目全生命周期管理投標報價接單生產(chǎn)、生產(chǎn)周期長采用協(xié)調(diào)型的弱矩陣項目管控方式關(guān)注項目成本天安項目制造實現(xiàn)思路項目主計劃生產(chǎn)總部依據(jù)銷售訂單中的產(chǎn)品生產(chǎn)編號建立項目，并向分廠下發(fā)；分廠分解項目大節(jié)點計劃，形成“設(shè)計、采購、零部件、組裝”大節(jié)點與協(xié)作分廠、部門協(xié)調(diào)商定計劃進度；提交生產(chǎn)總部審批下發(fā)。項目執(zhí)行設(shè)計科按項目計劃進行產(chǎn)品設(shè)計，根據(jù)進度分批次下發(fā)外購清單和產(chǎn)品BOM成品分廠分批次編制關(guān)鍵件采購任務(wù)和生產(chǎn)任務(wù)成品分廠經(jīng)過MRP計算，分解出自身以及協(xié)作分廠的生產(chǎn)訂單和物資部采購訂單。物資部和協(xié)作分廠執(zhí)行項目任務(wù)計劃訂單。項目監(jiān)控各部門反饋執(zhí)行進度生產(chǎn)總部監(jiān)控分析項目狀態(tài)，協(xié)調(diào)項目計劃。項目制造業(yè)務(wù)流程項目制造計劃層次項目需求計劃任務(wù)產(chǎn)出BOMWBSitem項目/產(chǎn)出銷售訂單…生產(chǎn)、委外訂單請購單或采購訂單項目需求計劃項目執(zhí)行項目跟蹤監(jiān)控目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算現(xiàn)有成本核算體系天安現(xiàn)有成本核算特點材料成本類型：月加權(quán)平均成本元件產(chǎn)品成本類型：月加權(quán)平均成本其他產(chǎn)品成本類型：分批認定（個別計價）各分廠間物料以結(jié)算價移轉(zhuǎn)，導(dǎo)致產(chǎn)品成本多次利潤疊加關(guān)注項目全生命周期成本大宗原材料價格波動大單個產(chǎn)品價值高，為某個項目單獨制造天安成本核算規(guī)劃思路材料成本類型：移動平均成本元件及其他成品成本類型：月加權(quán)平均成本（因每個項目都不一樣，分開編碼，采用月加權(quán)平均成本也可實現(xiàn)個別計價的效果）料工費結(jié)轉(zhuǎn)方式：綜合結(jié)轉(zhuǎn)核算整個項目在天安股份的實際生產(chǎn)成本，采用項目生產(chǎn)成本抓取不同成本要素獲取在項目生產(chǎn)成本基礎(chǔ)上，增加包裝、運輸、安裝等成本項，后期再增加項目銷售、設(shè)計等成本項天安項目生產(chǎn)成本核算分廠成本要素中的下層結(jié)轉(zhuǎn)材料費不納入項目成本核算，此處主要記錄下層移轉(zhuǎn)到上層組織的結(jié)算價，其成本已在下層的本層新增材料費及人工制費中計入，在項目成本歸集時不納入獲取無中間利潤的項目實際生產(chǎn)成本天安項目全成本項目成本項目的全周期全范圍成本；從項目的立項至售后服務(wù)從生產(chǎn)制造至日常運作多組織核算預(yù)估報價成本與項目實際成本對比分析；事前計劃、事中控制、事后考核評估優(yōu)化；為項目報價提供真實的參考依據(jù)；支持分級核算和直接核算數(shù)據(jù)真實準確，取代繁復(fù)的手工作業(yè)，工作效率極大提升目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算股份公司、成品廠、加工分廠三者往來業(yè)務(wù)關(guān)系天安現(xiàn)有內(nèi)部交易結(jié)算業(yè)務(wù)出貨：銷售公司接客戶訂單，將成品廠生產(chǎn)的貨虛擬調(diào)撥入營銷公司倉庫發(fā)給客戶。領(lǐng)料：各分廠從物資部直接領(lǐng)料。移轉(zhuǎn)：各分廠間物料移轉(zhuǎn)。組織間結(jié)算業(yè)務(wù)解決方案思路

內(nèi)部交易業(yè)務(wù)內(nèi)部交易數(shù)量成本處理內(nèi)部交易對賬內(nèi)部交易立賬更新調(diào)出組織和調(diào)入組織成本按結(jié)算主體設(shè)置，結(jié)算清單生成在調(diào)出貨主或調(diào)入貨主組織結(jié)算清單核準自動生成在調(diào)出或調(diào)入組織對應(yīng)核算組織的應(yīng)收應(yīng)付。出貨單移轉(zhuǎn)領(lǐng)料單調(diào)入單結(jié)算清單應(yīng)收應(yīng)付調(diào)出組織調(diào)入組織調(diào)出組織調(diào)入組織調(diào)出組織對應(yīng)的核算組織調(diào)入組織對應(yīng)的核算組織業(yè)務(wù)單據(jù)在不同組織間出入庫或移轉(zhuǎn)時，生成內(nèi)部交易結(jié)算清單，并據(jù)此產(chǎn)生內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付

經(jīng)濟責(zé)任體-利潤中心考核各加工分廠、成品分廠、虛擬子公司為內(nèi)部考核的利潤中心，彼此間的內(nèi)部交易均采用結(jié)算價進行內(nèi)部結(jié)算，核算具體組織的收入及成本；成本包含：產(chǎn)品成本（料、工、費），管理費用（分攤總公司職能部門管理費用及其他）、財務(wù)費用（存貨計息等），營業(yè)外支出；收入包含：組織間結(jié)算收入、營業(yè)外收入各利潤中心均建立主賬簿，由上述成本收入業(yè)務(wù)通過自動會計形成日常會計憑證，月末出具損益表。目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算在業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)系統(tǒng)的資金流數(shù)據(jù)生成交易分錄，并將交易分錄轉(zhuǎn)入總賬生成憑證，實現(xiàn)會計自動化，使業(yè)務(wù)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)緊密連接。生產(chǎn)管理系統(tǒng)自動會計會計總帳系統(tǒng)拋轉(zhuǎn)應(yīng)收、應(yīng)付、費用報銷等系統(tǒng)銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算全球合并通過賬簿的合并，實現(xiàn)多組織的賬簿明細數(shù)據(jù)合并。根據(jù)企業(yè)的需要靈活定義合并的明細程度，規(guī)定合并范圍及合并的層級，將不同的科目表、會計期間進行轉(zhuǎn)換統(tǒng)一到合并賬簿上，為企業(yè)編制合并報表以及進行整體的戰(zhàn)略分析決策提供有效的工具。賬簿合并流程原始憑證會計憑證帳簿會計報表原始憑證會計憑證帳簿會計報表合并報表合并帳簿憑證拋入帳簿批量轉(zhuǎn)換（自動/手工）帳簿批量轉(zhuǎn)換（自動/手工）憑證拋入通過賬簿的合并，把多組織的賬簿明細數(shù)據(jù)合并起來。比起報表的合并，合并賬簿的數(shù)據(jù)更詳細，也更便于集團進行數(shù)據(jù)分析組織間賬簿轉(zhuǎn)換及合并關(guān)系描述：1、開關(guān)一廠、二廠的賬簿并入開關(guān)廠；2、成套、中壓、箱變、SF6、元件廠及所有加工分廠賬簿并入股份公司；3、變壓器廠、開關(guān)廠、天福公司獨立賬簿；4、變壓器廠、開關(guān)廠、天福公司賬簿并入股份公司

天安股份賬簿轉(zhuǎn)換及合并關(guān)系天安股份各組織合并報表業(yè)務(wù)流程目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算多層次的資金管理多層次資金管理現(xiàn)金收支管控網(wǎng)上銀行票據(jù)管理現(xiàn)金流預(yù)測與計劃資金集中結(jié)算賬戶監(jiān)控企業(yè)出納人員的綜合業(yè)務(wù)平臺，資金管理的基礎(chǔ)全生命周期的空白票據(jù)管理、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)管理多種資金管理模式的應(yīng)用通過賬戶監(jiān)控，實現(xiàn)集團對下級單位的資金管控多維度、多角度，基于業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流預(yù)測天安多層次資金管理規(guī)劃先期實現(xiàn)現(xiàn)金流預(yù)測與計劃后期將現(xiàn)金銀行（網(wǎng)銀、資金結(jié)算、資金計息、綜合授信納入管理考慮到天安目前的集團財務(wù)管理現(xiàn)狀及未來需求，將資金管理分兩步規(guī)劃現(xiàn)金流預(yù)測與計劃多維度、多角度，來自業(yè)務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)金流預(yù)測數(shù)據(jù)，及時掌控資金流動狀況根據(jù)真實的現(xiàn)金流預(yù)測數(shù)據(jù)，編制現(xiàn)金收支計劃，控制資金合理流動幫助企業(yè)合理籌措、運用資金，提高資金使用效率現(xiàn)金流預(yù)測針對預(yù)測結(jié)果逐層深入業(yè)務(wù)跟蹤，了解現(xiàn)金真實流動狀況資金上收-自動上收業(yè)務(wù)流程資金上收，集團公司歸集資金的重要手段處理過程：結(jié)算中心與成員單位的生單、記賬全部由系統(tǒng)自動完成；資金上收-手工上收業(yè)務(wù)流程資金上收，集團公司歸集資金的重要手段資金下?lián)?業(yè)務(wù)流程自動、同步生成成員單位的單據(jù)，自動登記日記賬，保證數(shù)據(jù)的一致性；資金調(diào)撥-業(yè)務(wù)流程結(jié)算中心統(tǒng)一調(diào)配資金；自動生成調(diào)入單位、調(diào)出單位的轉(zhuǎn)賬單；自動登記調(diào)入單位、調(diào)出單位的銀行日記賬和內(nèi)部賬戶日記賬；結(jié)算中心通過內(nèi)部賬戶監(jiān)控資金調(diào)撥狀況；資金計息加強對成員單位資金占用狀況考核；對額度內(nèi)、超額度等不同信用狀況的成員單位實行不同的計息利率；企業(yè)運用資金策略，加強對應(yīng)收賬款的催收、收款；綜合反映結(jié)算中心或內(nèi)部銀行的資金管理效率目錄項目回顧關(guān)鍵業(yè)務(wù)規(guī)劃方案基于項目的多組織產(chǎn)銷協(xié)同項目成本核算多組織內(nèi)部結(jié)算與利潤中心考核業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)管理全球合并多層次的資金管理多維度的全面預(yù)算全面預(yù)算管理的價值提升戰(zhàn)略管理能力

戰(zhàn)略目標通過全面預(yù)算加以固化與量化，預(yù)算的執(zhí)行與企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)成為同一過程有效的監(jiān)控與考核

將預(yù)算與執(zhí)行情況進行對比和分析，為經(jīng)營者提供了有效的監(jiān)控手段

高效使用企業(yè)資源

預(yù)算計劃過程和預(yù)算指標數(shù)據(jù)直接體現(xiàn)了資源的效率以及資源的需求對有限的資源進行最佳的安排使用，避免資源浪費和低效使用有效管理經(jīng)營風(fēng)險

全面預(yù)算可以初步揭示企業(yè)下一年度的經(jīng)營情況，使可能的問題提前暴露

收入提升及成本節(jié)約

全面預(yù)算管理和考核、獎懲制度共同作用，可以激勵并約束相關(guān)主體追求盡量高的收入增長和盡量低的成本費用

預(yù)算管理方案事前防范事后分析事中控制基于業(yè)務(wù)的全面預(yù)算編制引用外部數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，多周期、多目的、多維度、多幣種的預(yù)算編制U9多緯度全面預(yù)算管理多種預(yù)算執(zhí)行情況分析多角度的預(yù)算查詢與分析，隨時比較預(yù)算數(shù)據(jù)和執(zhí)行數(shù)據(jù)。對于執(zhí)行異常可以隨時預(yù)警。基于流程的執(zhí)行控制多種預(yù)算控制方式，控制到采購、庫存、應(yīng)付、費用報銷等多個系統(tǒng)，通過預(yù)算保留，把預(yù)算控制到業(yè)務(wù)發(fā)生的原始環(huán)節(jié)全面預(yù)算管理整體流程建立多級組織結(jié)構(gòu)的預(yù)算制度自上而下、自下而上多次反復(fù)的預(yù)算分解、預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況時時反映，為修正預(yù)算，科學(xué)編制提供實際依據(jù)全面控制監(jiān)督業(yè)務(wù)的執(zhí)行，防范經(jīng)營風(fēng)險集團總部分子公司責(zé)任部門建立預(yù)算體系部署預(yù)算體系執(zhí)行預(yù)算體系下發(fā)預(yù)算體系下發(fā)預(yù)算體系總預(yù)算二級預(yù)算基層預(yù)算預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算執(zhí)行