FMS財(cái)務(wù)系統(tǒng)收支結(jié)算總結(jié)

第5頁共5頁FMS?財(cái)務(wù)系?統(tǒng)收支?結(jié)算總?結(jié)本?文按照?FMS?收支結(jié)?算劃分?，結(jié)算?流程分?類及各?系統(tǒng)交?互，財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部結(jié)?算基礎(chǔ)?能力，?收支結(jié)?算整體?結(jié)構(gòu)的?順序來?依次介?紹，總?結(jié)財(cái)務(wù)?系統(tǒng)收?支結(jié)算?的結(jié)構(gòu)?，和一?些作者?的個(gè)人?思考，?希望能?給大家?帶來幫?助。?1.概?覽開?始前，?有必要?說說看?我對(duì)收?支結(jié)算?的理解?，我認(rèn)?為財(cái)務(wù)?收支結(jié)?算是負(fù)?責(zé)集團(tuán)?資金流?轉(zhuǎn)在系?統(tǒng)中信?息流的?體現(xiàn)，?一方連?接著事?務(wù)或者?商品存?貨的變?化，另?一方則?連接著?集團(tuán)資?金賬戶?中實(shí)際?存款的?變化。?而整個(gè)?系統(tǒng)的?目的就?是能達(dá)?到信息?流，資?金流，?貨物流?的統(tǒng)一?。接?下來我?將按照?FMS?收支結(jié)?算劃分?，結(jié)算?流程分?類及各?系統(tǒng)交?互，財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部結(jié)?算基礎(chǔ)?能力，?收支結(jié)?算整體?結(jié)構(gòu)的?順序來?依次介?紹，回?顧收支?結(jié)算的?結(jié)構(gòu)及?本人的?思考，?不會(huì)展?開太多?細(xì)節(jié)。?2.?收支結(jié)?算劃分?結(jié)算?可以根?據(jù)對(duì)象?劃分為?門店結(jié)?算，供?應(yīng)商結(jié)?算，客?戶結(jié)算?等等；?根據(jù)流?程類型?可以劃?分業(yè)務(wù)?請(qǐng)款結(jié)?算，余?額提現(xiàn)?結(jié)算，?對(duì)賬計(jì)?費(fèi)類結(jié)?算；按?照性質(zhì)?可以劃?分為事?務(wù)性和?交易性?；其中?事務(wù)性?在集團(tuán)?特指審?批中申?請(qǐng)的各?種付款?信息，?交易則?包括集?團(tuán)交易?鏈和供?應(yīng)鏈發(fā)?生的各?項(xiàng)業(yè)務(wù)?。交?易性收?支結(jié)算?包括了?兩部分?，分別?為應(yīng)收?和應(yīng)付?；應(yīng)?收：對(duì)?于電商?平臺(tái)，?應(yīng)收的?主要來?源于銷?售訂單?，同時(shí)?由于集?團(tuán)擁有?龐大的?門店加?盟群體?，因此?門店的?費(fèi)用也?在集團(tuán)?應(yīng)收中?占有一?定比例?，除此?之外還?包括集?團(tuán)向外?部提供?技術(shù)支?持等服?務(wù)的合?同應(yīng)收?款，以?及一些?交易產(chǎn)?生的傭?金，信?貸費(fèi)用?等等。?應(yīng)付：?供應(yīng)商?貨款占?據(jù)著集?團(tuán)交易?應(yīng)付賬?款的頭?把交椅?，門店?的結(jié)算?款緊隨?其后，?二者占?據(jù)了應(yīng)?付賬款?的大半?江山；?除此之?外還有?通過工?單審批?流轉(zhuǎn)到?財(cái)務(wù)的?各類申?請(qǐng)款（?審批在?前文已?劃分到?事務(wù)性?收支當(dāng)?中），?還有一?些提現(xiàn)?及售后?理賠。?3.?流程分?類及系?統(tǒng)交互?財(cái)務(wù)?系統(tǒng)針?對(duì)集團(tuán)?各項(xiàng)應(yīng)?付賬款?有三種?處理流?程：?3.1?業(yè)務(wù)請(qǐng)?款類?第一類?：以采?購貨款?為代表?的業(yè)務(wù)?請(qǐng)款流?程，特?點(diǎn)是流?程參與?系統(tǒng)少?，業(yè)務(wù)?系統(tǒng)發(fā)?起申請(qǐng)?，審批?系統(tǒng)審?核（或?者財(cái)務(wù)?系統(tǒng)審?核），?財(cái)務(wù)系?統(tǒng)執(zhí)行?打款并?入賬。?以采?購請(qǐng)款?為例，?流程如?下：?由于目?前系統(tǒng)?未能實(shí)?現(xiàn)供應(yīng)?商進(jìn)項(xiàng)?發(fā)票與?入庫單?匹配，?采購貨?款的申?請(qǐng)也沒?有完全?的按照?發(fā)票金?額的申?請(qǐng)，在?這個(gè)流?程中，?采購系?統(tǒng)做了?很多流?程前期?的工作?，比如?確定請(qǐng)?款金額?；審批?流分擔(dān)?了業(yè)務(wù)?和財(cái)務(wù)?審核的?工作，?而最后?由負(fù)責(zé)?貨款的?財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)排款?（當(dāng)日?要付款?的供應(yīng)?商，按?照到票?金額安?排）并?由出納?人員負(fù)?責(zé)后面?的付款?操作。?__?__余?額提現(xiàn)?類第?二類：?以SA?AS提?現(xiàn)為代?表的余?額提現(xiàn)?流程，?特點(diǎn)是?引入了?金融支?付平臺(tái)?的賬戶?系統(tǒng)，?整個(gè)流?程中，?由業(yè)務(wù)?前端負(fù)?責(zé)請(qǐng)款?金額，?賬戶系?統(tǒng)負(fù)責(zé)?余額管?理，財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?負(fù)責(zé)審?核及入?賬，支?付平臺(tái)?或者財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?執(zhí)行付?款動(dòng)作?。以?SAA?S提現(xiàn)?為例，?流程如?下：?目前這?個(gè)套提?現(xiàn)流程?，是我?認(rèn)為較?為正規(guī)?的流程?，門店?洗美業(yè)?務(wù)的結(jié)?算也使?用了這?套類似?的流程?，各個(gè)?系統(tǒng)分?工合作?專注自?己專業(yè)?的部分?，權(quán)責(zé)?劃分清?晰，相?信未來?會(huì)由越?來越多?的業(yè)務(wù)?使用這?套流程?。3?.3對(duì)?賬結(jié)算?類第?三類：?以門店?結(jié)算為?代表的?對(duì)賬結(jié)?算；結(jié)?算流程?從訂單?完成開?始，覆?蓋了訂?單的應(yīng)?收付對(duì)?賬，門?店的管?控對(duì)賬?，財(cái)務(wù)?的收付?款等步?驟。由?于門店?與集團(tuán)?往來繁?雜，因?此還會(huì)?牽扯到?信貸等?系統(tǒng)，?導(dǎo)致了?單次結(jié)?算的費(fèi)?用項(xiàng)會(huì)?非常多?。門?店結(jié)算?流程如?下：由?于結(jié)算?的功能?細(xì)節(jié)多?，如果?都體現(xiàn)?在一個(gè)?流程圖?會(huì)導(dǎo)致?流程圖?邊變得?復(fù)雜艱?澀，因?此下面?的流程?圖著重?展示系?統(tǒng)數(shù)據(jù)?流轉(zhuǎn)及?參與對(duì)?象的重?要工作?，省去?各個(gè)系?統(tǒng)內(nèi)部?的功能?操作。?總得?來說門?店結(jié)算?主要包?含了訂?單計(jì)費(fèi)?和門店?得費(fèi)用?，兩者?匯總軋?差得到?一個(gè)最?終得結(jié)?算金額?。用到?的系統(tǒng)?模塊較?多，光?財(cái)務(wù)系?統(tǒng)就用?到了對(duì)?賬模塊?，收付?款模塊?，工廠?店費(fèi)用?模塊，?進(jìn)項(xiàng)發(fā)?票管理?模塊還?包括門?店及信?貸的各?個(gè)模塊?某些費(fèi)?用票還?需要自?加工加?邏輯計(jì)?算，因?此導(dǎo)致?了結(jié)算?的流程?也較為?復(fù)雜。?以上?介紹了?目前財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部關(guān)?于結(jié)算?的三種?方式：?采購貨?款類的?業(yè)務(wù)請(qǐng)?款流程?，SA?AS類?的余額?提現(xiàn)流?程，以?及門店?業(yè)務(wù)的?對(duì)賬結(jié)?算流程?。這些?基本構(gòu)?成了目?前FM?S的結(jié)?算流程?，支撐?著集團(tuán)?的各項(xiàng)?資金業(yè)?務(wù)。但?是當(dāng)前?還有部?分結(jié)算?沒有收?到FM?S系統(tǒng)?內(nèi)部，?這部分?可能需?要之后?的清結(jié)?算一并?對(duì)接過?去。?4.財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部結(jié)?算基礎(chǔ)?財(cái)務(wù)?系統(tǒng)內(nèi)?部結(jié)算?基礎(chǔ)能?力包括?業(yè)務(wù)對(duì)?賬，資?金對(duì)賬?和資金?支付，?業(yè)務(wù)對(duì)?賬在財(cái)?務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部是?一個(gè)單?獨(dú)的模?塊，負(fù)?責(zé)計(jì)算?每個(gè)訂?單的應(yīng)?收應(yīng)付?并向門?店輸出?業(yè)務(wù)對(duì)?賬單，?方便進(jìn)?入后期?結(jié)算流?程。?功能上?包括計(jì)?費(fèi)規(guī)則?的配置?和基礎(chǔ)?設(shè)置，?這一塊?也是整?個(gè)門店?結(jié)算的?精華所?在，為?后面的?結(jié)算流?程提供?了訂單?的數(shù)據(jù)?支撐，?但是內(nèi)?容太多?，不在?這里展?開了。?資金對(duì)?賬包括?資金解?析和資?金對(duì)賬?，由資?金管理?平臺(tái)和?財(cái)務(wù)系?統(tǒng)共同?協(xié)作完?成，細(xì)?節(jié)同樣?繁瑣，?這些細(xì)?節(jié)對(duì)觀?看此分?享的人?不會(huì)有?進(jìn)一步?的幫助?，如果?對(duì)資金?對(duì)賬感?興趣的?朋友可?以從文?末的鏈?接跳轉(zhuǎn)?查看。?下面?介紹目?前財(cái)務(wù)?系統(tǒng)支?持的資?金支付?部分。?財(cái)務(wù)?系統(tǒng)支?持現(xiàn)金?，銀行?票據(jù)，?手工，?銀企直?連四種?執(zhí)行付?款的操?作；其?中“現(xiàn)?金支付?”基本?上只會(huì)?出現(xiàn)在?事務(wù)性?的工單?審批付?款中，?銀行票?據(jù)目前?也只是?用于采?購貨款?的支付?中；手?工付款?和銀企?直聯(lián)的?付款覆?蓋的業(yè)?務(wù)面較?為廣泛?，且理?論上支?持銀企?直連付?款的業(yè)?務(wù)單據(jù)?同樣支?持手工?付款，?反之亦?然。?這里提?一下銀?企直連?付款，?首先當(dāng)?前的銀?企直連?對(duì)接方?式為中?臺(tái)式對(duì)?接，匯?總前面?待處理?數(shù)據(jù)統(tǒng)?一審核?，推送?金蝶K?3執(zhí)行?付款操?作。?示圖如?下：?5.財(cái)?務(wù)收支?結(jié)算的?整體結(jié)?構(gòu)回?顧前文?，已經(jīng)?介紹了?財(cái)務(wù)系?統(tǒng)目前?收支結(jié)?算的劃?分，三?大類結(jié)?算流程?，以及?內(nèi)部的?基礎(chǔ)收?付款能?力。?對(duì)于收?支結(jié)算?的整體?結(jié)構(gòu)，?在這里?做一個(gè)?簡述：?首先對(duì)?于任何?交易系?統(tǒng)都應(yīng)?該追求?貨物流?，資金?流，信?息流的?統(tǒng)一；?而對(duì)于?交易結(jié)?算的系?統(tǒng)，則?應(yīng)該追?求資金?賬，業(yè)?務(wù)賬，?財(cái)務(wù)賬?的三賬?合一。?本文?只介紹?了業(yè)務(wù)?的部分?，整個(gè)?版圖還?缺少資?金和會(huì)?計(jì)賬的?部分。?當(dāng)前的?財(cái)務(wù)內(nèi)?部結(jié)算?系統(tǒng)與?賬務(wù)結(jié)?合還算?流暢，?與資金?對(duì)接的?較為困?難，痛?點(diǎn)還是?在業(yè)務(wù)?流程不?規(guī)范上?。下?面以門?店對(duì)賬?結(jié)算訂?單部分?的結(jié)算?生命周?期為例?，來看?看為什?么結(jié)算?要強(qiáng)調(diào)?業(yè)務(wù)，?財(cái)務(wù)，?資金三?賬合一?上圖?可見，?在完整?的生命?周期中?，業(yè)務(wù)?，財(cái)務(wù)?，資金?三大支?撐模塊?都有參?與，并?且各個(gè)?模塊都?在流程?的各個(gè)?節(jié)點(diǎn)處?理不同?的數(shù)據(jù)?。從?系統(tǒng)運(yùn)?行來