廣東省國稅局金稅三期系統(tǒng)熱點問題解答

.z**省國稅局“金稅三期〞系統(tǒng)熱點問題解答1．問：2015年1月征期截止至哪一天.答：為盡可能減少金稅三期系統(tǒng)上線給納稅人帶來的不便，按照國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定，2015年1月份征期調(diào)整為2015年1月8日至1月23日。2．問：按照**省國稅局、地稅局的聯(lián)合公告，2015年1月8日重新開通涉稅〔費〕事項的辦理，納稅人辦稅需要注意什么.答：按照國家稅務(wù)總局的統(tǒng)一安排，2015年1月8日8:30起，金稅三期系統(tǒng)正式啟用，全省各級稅務(wù)機關(guān)辦稅效勞廳等辦稅場所恢復(fù)辦理各類涉稅〔費〕事項?！?〕屆時局部涉稅〔費〕業(yè)務(wù)填制的表證單書會根據(jù)金稅三期系統(tǒng)要求而變化，稅務(wù)機關(guān)已做好新表單的印制工作，請納稅人辦理業(yè)務(wù)時注意表單的更新?！?〕由于系統(tǒng)切換期間延緩了局部涉稅業(yè)務(wù)的辦理，金稅三期系統(tǒng)上線初期辦稅效勞廳業(yè)務(wù)量及納稅人輪候時間可能會有所增加，可能會出現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理集中、辦稅擁堵的現(xiàn)象。建議納稅人合理安排，在業(yè)務(wù)事項允許的前提下，推遲辦理或采取預(yù)約辦稅方式，防止辦理業(yè)務(wù)過于集中。感謝納稅人對金稅三期系統(tǒng)上線工作的支持和理解！3．問：原已提交稅務(wù)部門的涉稅〔費〕事項申請，稅務(wù)機關(guān)未辦結(jié)的，需要重新申請辦理嗎.答：納稅人已提交的涉稅〔費〕事項申請，稅務(wù)機關(guān)將做好相關(guān)涉稅信息在新舊系統(tǒng)間的遷移，不需要重新提交。4．問：金稅三期系統(tǒng)上線后將為納稅人帶來哪些便利.答：金稅三期系統(tǒng)上線后，將打造更好的納稅效勞平臺，為納稅人提供及時、便捷、規(guī)*、優(yōu)質(zhì)、全方位、多渠道的納稅效勞。屆時效勞內(nèi)容更加豐富，如實現(xiàn)個性化政策咨詢等；并將支持多元申報，建立起以網(wǎng)上申報為主體，申報、郵寄申報、代理申報、辦稅效勞廳窗口申報、自助終端申報等方式為補充的多元化申報體系；同時建立網(wǎng)上稅務(wù)局，不斷拓展網(wǎng)上辦稅業(yè)務(wù)*圍，大大簡化辦稅手續(xù)；而且，今后納稅人將依托稅務(wù)機關(guān)的公眾效勞平臺及前臺獲得稅務(wù)資訊和納稅輔導(dǎo)，獲得信息的渠道將更為統(tǒng)一，資訊將更為權(quán)威和專業(yè)。5．問：金稅三期系統(tǒng)上線后，如果出現(xiàn)網(wǎng)上申報和申報電子繳稅業(yè)務(wù)無法使用的情況，該怎么辦.答：納稅人可以到各個辦稅效勞廳前臺辦理或預(yù)約辦理。6．問：納稅人已在前臺辦理申報繳稅手續(xù)，但發(fā)現(xiàn)銀行賬戶并沒有扣款，則辦稅業(yè)務(wù)是否完成.答：在系統(tǒng)上線初期，可能會出現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)繳稅系統(tǒng)故障，導(dǎo)致暫時未能成功辦理實時扣款。只要納稅人已在前臺辦理了申報繳稅手續(xù)，核心征管系統(tǒng)即已記錄納稅人的申報情況，待系統(tǒng)問題解決后會自動扣款繳稅。請納稅人提前為扣稅賬戶備足款并留意賬戶余額變動情況。7．問：增值稅一般納稅人抄報稅期限是否與征期一致.答：2015年1月份，國稅征管的稅費的征期統(tǒng)一調(diào)整為1月8日至1月23日。但要注意的是，增值稅一般納稅人抄報稅期限與征期不一致，抄報稅期限為2015年1月21日，請相關(guān)納稅人按期完成抄報稅。8．問：增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)抄報稅需注意哪些問題.答：1、增值稅一般納稅人必須在2015年1月21日前完成增值稅專用發(fā)票抄報稅、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票抄報稅工作。2、對需在2015年1月15日至23日開具增值稅專用發(fā)票的增值稅一般納稅人，應(yīng)在1月15日前完成增值稅專用發(fā)票的抄報稅工作。3、對需在2015年1月19日至23日開具貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票或機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的增值稅一般納稅人，應(yīng)在1月19日前完成貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票或機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的抄報稅工作。9．問：在系統(tǒng)切換期間，稅務(wù)機關(guān)暫停對外辦理所有涉稅事項，如有增值稅抵扣憑證需認證和申請抵扣如何處理.答：在系統(tǒng)切換期間，納稅人仍可進展增值稅抵扣憑證的認證和抵扣〔包括增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票認證和海關(guān)進口增值稅專用繳款書申請抵扣業(yè)務(wù)〕。對上述增值稅抵扣憑證需認證和申請抵扣的，可持紙質(zhì)抵扣憑證或載有抵扣憑證電子數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)盤到主管稅務(wù)機關(guān)辦稅效勞廳進展認證和申請抵扣。10．問：新舊系統(tǒng)切換停機期間，納稅人可以正常開具發(fā)票嗎.答：新舊系統(tǒng)切換不會影響納稅人開具發(fā)票。無論是使用普通發(fā)票管理系統(tǒng)開票的納稅人還是使用防偽稅控系統(tǒng)開票的納稅人，均可以正常開具發(fā)票。11．問：金稅三期系統(tǒng)中普通發(fā)票驗舊如何操作.答：金稅三期系統(tǒng)的驗舊操作較之以前更簡便，可以通過開票軟件納稅人端口按照金稅三期系統(tǒng)的數(shù)據(jù)導(dǎo)出格式，自動導(dǎo)出驗舊數(shù)據(jù)〔數(shù)據(jù)為發(fā)票存根聯(lián)數(shù)據(jù)、發(fā)票匯總驗舊數(shù)據(jù)〕。之后在辦稅效勞廳或網(wǎng)上辦稅大廳進展驗舊數(shù)據(jù)導(dǎo)入，完成發(fā)票驗舊。12．問：金稅三期系統(tǒng)上線后，出口企業(yè)還要在金稅三期系統(tǒng)辦理出口貨物退〔免〕稅資格認定的認定、變更和注銷業(yè)務(wù)嗎.答：金稅三期系統(tǒng)上線后，出口企業(yè)不需要在金稅三期系統(tǒng)辦理出口貨物退〔免〕稅資格認定的認定、變更和注銷業(yè)務(wù)，仍統(tǒng)一在出口退稅審核系統(tǒng)內(nèi)辦理即可。13．問：企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)、普通發(fā)票管理系統(tǒng)、普金發(fā)票打印管理系統(tǒng)、企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)等軟件是否需要納稅人自行升級.如果不升級，會有什么影響.答：上述軟件是金稅三期系統(tǒng)的輔助軟件，都需要納稅人進展升級，如果不升級客戶端，將會導(dǎo)致讀盤失敗、上傳文件無法接收等問題，影響納稅人正常辦稅。因此，請納稅人通過在線或登錄**省國稅局門戶“軟件下載〞欄目，下載軟件升級包及最新操作手冊，并完成相應(yīng)軟件的升級〔軟件升級與使用過程中如有疑問，請聯(lián)系軟件開發(fā)效勞商〕，其中企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)和普通發(fā)票管理系統(tǒng)提供在線自動升級功能。稅務(wù)機關(guān)暫停對外辦理涉稅事項期間，不影響上述軟件升級。14．問：金稅三期系統(tǒng)上線后，網(wǎng)上辦稅大廳的操作是否有變化.答：網(wǎng)上辦稅大廳大多數(shù)操作沒有變化，但需注意：1.稅務(wù)登記變更操作在網(wǎng)上辦稅大廳是錄入即生效的，但納稅人仍需在規(guī)定時間內(nèi)提交紙質(zhì)資料。2.使用網(wǎng)上辦稅大廳進展申報、發(fā)票驗舊等操作時，導(dǎo)入文件應(yīng)采用金稅三期系統(tǒng)要求的最新樣式。15．問：企業(yè)所得稅電子申報軟件升級后需注意哪些事項?答：1.**省企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)升級版本為V3.796版,納稅人可登錄**省國稅局門戶“軟件下載〞欄目下載使用。2.該版本適用于2015年1月起企業(yè)所得稅月〔季〕度預(yù)繳納稅申報和核定征收企業(yè)年度納稅申報。3.該版本新增了固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)預(yù)繳情況統(tǒng)計表，提供手工錄入、報表打印等功能。4.從2015年開場，請納稅人停頓使用以前的軟件版本。16．問：金稅三期系統(tǒng)上線后，在企業(yè)所得稅申報軟件中使用新版企業(yè)所得稅年度申報表需要注意什么.答：1.由于企業(yè)所得稅年度申報表〔A類，2014版〕相關(guān)模塊在升級中，辦稅效勞廳窗口、網(wǎng)上申報、電子申報、自助辦稅終端等辦稅場所和辦稅系統(tǒng)暫停辦理2014年度查賬征收企業(yè)所得稅匯算清繳申報事宜，恢復(fù)時間另行通知。核定征收企業(yè)可照常在辦稅效勞廳窗口、網(wǎng)上申報、電子申報、自助辦稅終端等辦理2014年匯算清繳申報。2.企業(yè)所得稅年度申報表〔A類，2014版〕相關(guān)模塊未完成升級期間，對需要辦理注銷的納稅人，請按新的企業(yè)所得稅年度申報表格式填寫紙質(zhì)申報表，前往辦稅效勞廳窗口辦理。3.網(wǎng)上申報系統(tǒng)、電子申報系統(tǒng)等辦稅系統(tǒng)升級后將相應(yīng)增加年度納稅申報表〔B類，2014版〕附表?稅收優(yōu)惠明細表?申報功能。享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠的核定征收企業(yè)，在報送企業(yè)所得稅年度納稅申報表〔B類，2014版〕時需同時報送附表?稅收優(yōu)惠明細表?。17．問：企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)需何時完成升級.答：請增值稅一般納稅人務(wù)必在進展1月份申報之前完成企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)升級，并采用升級后的申報軟件進展申報，保證1月征期申報順利完成。已經(jīng)安裝了企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)的納稅人，可直接在線升級。假設(shè)在線升級不成功，可在**省國稅局門戶下載“**企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)〞最新版安裝包進展解壓安裝。18.問：在哪里可以找到原企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)“根底信息〞→“公司資料設(shè)置〞菜單.有什么變化.答：軟件升級后，“公司資料設(shè)置〞從原來的“根底信息〞菜單中移到電子申報“首頁〞右上角“設(shè)置公司資料〞。系統(tǒng)會自動從金稅三期系統(tǒng)獲取以下信息：“登記序號〞、“法人**〞、“〞、“注冊類型〞、“主管稅務(wù)機關(guān)代碼〞、“編碼〞、“注冊地址〞、“營業(yè)地址〞，其他信息仍需納稅人補充完整。19.問：**省普通發(fā)票管理系統(tǒng)升級后，納稅人原來的發(fā)票數(shù)據(jù)是否需要補錄.答：納稅人可以在**省國稅局門戶自行下載新版普通發(fā)票管理系統(tǒng)。安裝時如果不改變安裝路徑，原發(fā)票數(shù)據(jù)不會喪失，無須補錄。為防止數(shù)據(jù)喪失，建議安裝新版系統(tǒng)前先將發(fā)票數(shù)據(jù)進展備份。20．問：使用**國稅自助辦稅終端〔ARM〕需要注意哪些事項.答：1.自助辦稅終端〔ARM〕2015年1月8日8:30正式向納稅人重新開放。金稅三期系統(tǒng)上線前已使用ARM的納稅人，原密碼繼續(xù)有效；上線后初次使用ARM的納稅人，請到辦稅效勞廳導(dǎo)稅臺咨詢初始密碼。2.ARM支持“增值稅〔小規(guī)模納稅人、定期定額納稅人〕、消費稅、企業(yè)所得稅〔季報〕、文化事業(yè)建立費〞手工和U盤介質(zhì)導(dǎo)入申報；支持增值稅〔一般納稅人〕U盤介質(zhì)導(dǎo)入申報和財務(wù)報表U盤介質(zhì)導(dǎo)入報送。3.ARM支持增值稅專用發(fā)票、增值稅