2021年冬季銀行從業(yè)資格公司信貸補(bǔ)充試卷

2021年冬季銀行從業(yè)資格公司信貸補(bǔ)充試卷

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的OO

A、銷售業(yè)績(jī)

B、償債能力

C、信息披露

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。

2、“應(yīng)付賬款”賬戶的期初余額為8000元，本期貸方發(fā)生額為12000

元，期末余額為6000元，則該賬戶的本期借方發(fā)生額為()元。

A、2000

B、10000

C、14000

【參考答案】：c

【解析】：應(yīng)付賬款借方發(fā)生額=8000+12000-6000=14000(元)。

3、借款企業(yè)預(yù)提銀行借款利息屬于()o

A、流動(dòng)資產(chǎn)

B、流動(dòng)負(fù)債

C、長(zhǎng)期負(fù)債

【參考答案】：B

【解析】：由于銀行借款利息一般按季結(jié)算，為正確核算費(fèi)用支出和財(cái)

務(wù)成果，按規(guī)定，企業(yè)應(yīng)于每個(gè)季度前2個(gè)月預(yù)提銀行借款利息，季末再將

此筆費(fèi)用支付給銀行，由此可見，預(yù)提銀行借款利息屬于流動(dòng)負(fù)債。

4、商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有

關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的組

織機(jī)構(gòu)不包括()O

A、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

B、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)

C、項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)包括：①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)；②項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；③項(xiàng)

目協(xié)作機(jī)構(gòu)。

5、對(duì)于“人及其行為”的調(diào)查屬于()監(jiān)控。

A、財(cái)務(wù)狀況

B、管理狀況

C、往來情況

【參考答案】：B

【解析】：管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)

不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)“人及其行為”的調(diào)查。

6、商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的()o

A、家庭狀況

B、償債能力

C、工作性質(zhì)

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能

夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)

系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其

現(xiàn)在和未來的償債能力。

7、下列不屬于審貸分離形式的是()o

A、部門分離

B、崗位分離

C、客戶分離

【參考答案】：C

【解析】：A項(xiàng)是指在分行乃至總行等較高層級(jí)的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和授信審查部門，前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能，后者履

行信貸審查職能；B項(xiàng)是指設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超

權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨(dú)立性；C

項(xiàng)是指在基層經(jīng)營(yíng)單位，如信貸規(guī)模較小的支行，由于人員限制，無法設(shè)立

獨(dú)立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信

貸審查崗履行信貸審查的職能。

8、在銀行轉(zhuǎn)貸款中，國(guó)內(nèi)借款人向銀行提前還款以銀行向國(guó)外貸款行提

前還款為前提的業(yè)務(wù)模式稱為OO

A、掛鉤

B、補(bǔ)充

C、間接還款

【參考答案】：A

【解析】：對(duì)于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行

作為借款人向國(guó)外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模

式：前者即國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款，以銀行向國(guó)外貸款行提前還款為

前提，同步進(jìn)行；后者即或者國(guó)內(nèi)借款人向銀行提前還款，或者銀行向國(guó)外

貸款行提前還款，二者不同步。

9、下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是()o

A、新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大

B、該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路

C、產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品

【參考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較

大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的

盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件

時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)

勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本;③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿

意支付高價(jià)購買該產(chǎn)品。

10、我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款OO

A、償還的可能性

B、擔(dān)保程度

C、損失程度

【參考答案】：A

【解析】：【正確答案】：A我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容,

即貸款償還的可能性。在市場(chǎng)約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力

幾乎是唯一重要的因素。故選A。

11、下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有（）。

A、車船牌照使用稅

B、城市維護(hù)建設(shè)稅

C、投資方向調(diào)節(jié)稅

【參考答案】：C

【解析】：我國(guó)現(xiàn)行的與項(xiàng)目評(píng)估有關(guān)的工商稅收按其歸屬分類有：進(jìn)

入項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅；進(jìn)

入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除

的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教

育費(fèi)附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。

12、商業(yè)銀行拍賣抵債金額()萬元(含)以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過

公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。

A、500

B、1000

C、1500

【參考答案】：B

【解析】：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。選擇拍賣機(jī)

構(gòu)時(shí)，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍

賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。拍賣抵債金額

1000萬元(含)以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。

13、認(rèn)為銀行可將其閑置可用資金投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券的信貸

理論是()O

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

B、真實(shí)票據(jù)理論

C、預(yù)期收入理論

【參考答案】：A

【解析】：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)

能否順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券。

當(dāng)銀行流動(dòng)性需要增大時(shí)，可在金融市場(chǎng)上出售這些資產(chǎn)，以滿足銀行流動(dòng)

性的需要。

14、信貸資金運(yùn)動(dòng)以()為軸心。

A、銀行

B、貸款者

C、擔(dān)保者

【參考答案】：A

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征中第四點(diǎn)：信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。

15、信貸資金運(yùn)動(dòng)可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是

（）,第二重支付是Oo

A、銀行支付信貸資金給使用者；使用者購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用

B、經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程回到使用者手中；使用者支付本金和利息給銀行

C、使用者購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用；經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程回到使用者手

中

【參考答案】：A

【解析】：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使

用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第

二重支付。故本題應(yīng)選A。

16、屬于銀行市場(chǎng)定位的內(nèi)容是（）o

A、產(chǎn)品定位和銀行形象

B、價(jià)格定位和競(jìng)爭(zhēng)定位

C、競(jìng)爭(zhēng)定位和銀行形象

【參考答案】：A

【解析】：銀行市場(chǎng)定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)方面。

故選A。

17、（）是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率。

A、浮動(dòng)利率

B、市場(chǎng)利率

C、本幣貸款利率

【參考答案】：B

【解析】：這是市場(chǎng)利率的定義。

18、金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不艮資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后()個(gè)工作日內(nèi),

向同級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。

A、15

B、45

C、30

【參考答案】：C

【解析】：常識(shí)題。

19、商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的()o

A、家庭狀況

B、償債能力

C、工作性質(zhì)

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能

夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)

系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其

現(xiàn)在和未來的償債能力。故本題選C。

20、設(shè)備的配套性是指()o

A、同類設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指標(biāo)和參數(shù)的吻合程度

B、相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、質(zhì)量的吻合程度

C、相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指標(biāo)和參數(shù)的吻合程度

【參考答案】：C

【解析】：設(shè)備的配套性是指相關(guān)設(shè)備、器具之間的數(shù)量、各種技術(shù)指

標(biāo)和參數(shù)的吻合程度，它是項(xiàng)目設(shè)備評(píng)估的一部分。

21、在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說法正

確的是()

A、要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)(經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有

“經(jīng)營(yíng)許可證”)、客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變

B、對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺

C、要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出

【參考答案】：A

【解析】：信貸人員對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)范圍及變化需要關(guān)注以下內(nèi)容：①要

注意目前客戶所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是否超出了注冊(cè)登記的范圍，經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)是否

取得“經(jīng)營(yíng)許可證”，對(duì)于超范圍經(jīng)營(yíng)的客戶應(yīng)當(dāng)給予足夠的警覺；②要注

意客戶經(jīng)營(yíng)范圍特別是主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變，對(duì)于頻繁改變經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)客戶應(yīng)當(dāng)警

覺；③要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性，即所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)之

間、項(xiàng)目之間或產(chǎn)品之間是否存在產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)銷關(guān)系或技術(shù)上的關(guān)聯(lián)。同時(shí),

也應(yīng)關(guān)注客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。對(duì)于所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突

出的客戶應(yīng)警覺。

22、下列不屬于借款人提款用途的是()o

A、支付勞務(wù)費(fèi)用

B、購買商品費(fèi)用

C、彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損

【參考答案】：C

【解析】：借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商

品費(fèi)用、在建項(xiàng)目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用

于臨時(shí)周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。

23、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以()為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

A、法定利率

B、外幣貸款利率

C、國(guó)際主要金融市場(chǎng)利率

【參考答案】：c

【解析】：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率為基礎(chǔ)確定外

匯貸款利率。

24、下列對(duì)保證人資格審查的做法中，正確的是()o

A、應(yīng)盡可能避免連環(huán)擔(dān)保

B、自然人不可以作為公司貸款的保證人

C、只允許企業(yè)法人作保證人

【參考答案】：A

【解析】：審查保證人資格時(shí)應(yīng)注意：保證人應(yīng)是具有代為清償能力的

企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；保證

人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事

會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。應(yīng)盡可能避免借款人之間相互

擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保。

25、貸款檔案的保管期限自()起算。

A、貸款申請(qǐng)日

B、貸款結(jié)清日當(dāng)年

C、貸款結(jié)清后的第2年

【參考答案】：C

【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起算，

一般分三檔：5年期、20年期、永久。

26、某商業(yè)銀行在市場(chǎng)占有極大份額，能夠控制和影響其他商業(yè)銀行的

行為，此時(shí)其可采取()定位策略。

A、主導(dǎo)式

B、補(bǔ)缺式

C、補(bǔ)充式

【參考答案】：A

【解析】：主導(dǎo)式定位是銀行市場(chǎng)定位的方式之一。某行在市場(chǎng)上占有

極大的份額，控制和影響其它商業(yè)銀行的行為，又可以憑借資金規(guī)模充足、

產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢(shì)，不斷保持主導(dǎo)地位，這類銀

行可以采用主導(dǎo)式定位。

27、銀行在收取承擔(dān)費(fèi)時(shí)，不可以進(jìn)行的行為是()o

A、借款人擅自變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費(fèi)

B、在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)

該對(duì)未提部分在提款期結(jié)束時(shí)自動(dòng)注銷

C、對(duì)于允許變更提款計(jì)劃的，銀行可以對(duì)借款人不收取貸款額度承擔(dān)費(fèi)

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)國(guó)際慣例，若在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)

費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改

變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。故選Do

28、強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組

合策略的形式是()0

A、全線全面型

B、產(chǎn)品線專業(yè)型

C、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

【參考答案】：B

【解析】：解析：產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長(zhǎng)，專注于

某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)

品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。

29、以下關(guān)于費(fèi)率的說法中，不正確的是()o

A、費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格

B、費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)

等

C、商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)可以向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)

【參考答案】：C

【解析】：解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般

以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、

承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行

“誰委托、誰付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。

30、廣義的信貸期限不包括()o

A、提款期

B、還款期

C、展期

【參考答案】：c

【解析】：廣義的信貸期限通常分為提款期、寬限期和還款期。故選D。

31、()是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。

A、產(chǎn)品線

B、產(chǎn)品項(xiàng)目

C、產(chǎn)品組合

【參考答案】：A

【解析】：

【正確答案】：A產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品，這些產(chǎn)品

具有類似的基本功能，可以滿足客戶的某一類需求。故選A。

32、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保

證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保。也可能會(huì)造成一定損失，屬于()。

A、正常類貸款

B、可疑類貸款

C、次級(jí)類貸款

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明

顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，

也可能會(huì)造成一定損失，屬于次級(jí)類貸款。

33、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是()o

A、基本信貸分析

B、還款可能性分析

C、確定分類結(jié)果

【參考答案】：B

【解析】：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。

34、銀行營(yíng)銷控制中最高等級(jí)的控制是()0

A、盈利能力控制

B、戰(zhàn)略控制

C、年度計(jì)劃控制

【參考答案】：B

【解析】：戰(zhàn)略控制是銀行最高等級(jí)控制，它是指定期對(duì)銀行營(yíng)銷環(huán)境、

經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、目標(biāo)、計(jì)劃、組織和整體營(yíng)銷效果等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的審查和評(píng)

價(jià)的過程。

35、對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開出催收貸款通

知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。

A、每周

B、每季

C、半年

【參考答案】：B

【解析】：對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收

貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。

36、關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是()o

A、要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償

能力

B、強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

C、將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

【參考答案】：B

【解析】：常規(guī)清收階段的正確做法是從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持

的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款或提示借款人如其不履行債務(wù)將訴諸法律，或

通過政府和主管機(jī)關(guān)向其施壓，迫使其主動(dòng)還款。C項(xiàng)不符合常規(guī)清收的精神,

且在法院判決未下時(shí)，銀行也無權(quán)這樣做。故本題選C。

37、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由()轉(zhuǎn)化為實(shí)物

資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、金融資本

C、金融資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本

轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個(gè)方面的

內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。故本題選C。

38、根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是()o

A、以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款

B、不動(dòng)產(chǎn)貸款

C、消費(fèi)貸款

【參考答案】：A

【解析】：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為；最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸

款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性

質(zhì)。故本題選A。

39、我國(guó)現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括()o

A、日元

B、澳元

C、歐元

【參考答案】：B

【解析】：我國(guó)現(xiàn)有外匯幣種包括美元、港元、日元、英鎊與歐元。故

本題選C。

40、貸款償還期一般用于計(jì)算項(xiàng)目?jī)斶€()所需的時(shí)間。

A、全部貸款

B、固定資產(chǎn)貸款

C、生產(chǎn)設(shè)備貸款

【參考答案】：B

【解析】：項(xiàng)目歸還貸款所需的時(shí)間就是貸款償還期，它一般用來計(jì)算

項(xiàng)目?jī)斶€固定資產(chǎn)貸款所需的時(shí)間。

41、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行出具貸款意向書和貸款承諾的具體

要求和格式版本可參見OO

A、央行統(tǒng)一制定的標(biāo)準(zhǔn)

B、銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)

C、各商業(yè)銀行內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)

【參考答案】：C

【解析】：沒有試題解析

42、下列()不屬于銀行可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的文書。

A、人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書

B、公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

C、銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的貸款文件

【參考答案】：C

【解析】：對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民

法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依

法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。

此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人

民法院申請(qǐng)執(zhí)行。

43、()預(yù)警法側(cè)重定量分析。

A、黑色

B、黃色

C、藍(lán)色

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的

嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式：①指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)

指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。②統(tǒng)計(jì)預(yù)警法，是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分

析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí),

結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。

44、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯(cuò)誤的是()o

A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，科學(xué)地確定質(zhì)押

率

B、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值

及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值3方面進(jìn)行分析

C、對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

【參考答案】：c

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

［解析】信貸人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，

科學(xué)地確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變觀能力。

對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。②質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變

動(dòng)趨勢(shì)。一般可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值

或增值3方面進(jìn)行分析。

45、項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括（）

A、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)

B、項(xiàng)目的承包機(jī)構(gòu)

C、項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)

【參考答案】：B

【解析】：項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來包括三大部分：①項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu);

②項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；③項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。

46、已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動(dòng)負(fù)債為20萬元，速動(dòng)比率為1.5,

假設(shè)該企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)由速動(dòng)資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動(dòng)比率為（）

A、2.4

B、2.3

C、2.6

【參考答案】：A

【解析】：流動(dòng)比率:流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。速動(dòng)資產(chǎn)=20X1.5=30（萬

元）；流動(dòng)資產(chǎn)=30+18=48（萬元）；流動(dòng)比率=48:20=2.40

47、用于支持企業(yè)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益

與（）。

A、內(nèi)部短期融資

B、外部短期融資

C、外部長(zhǎng)期融資

【參考答案】：C

【解析】：解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益與外部長(zhǎng)期融資兩

種，其中，內(nèi)部留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)積累的、未作為紅利發(fā)放出去的

收益。但即使是利潤(rùn)率很高的公司，僅靠?jī)?nèi)部融資也很難滿足持續(xù)、快速的

銷售收入增長(zhǎng)的需求，此時(shí)銀行就要從外部融資，如銀行貸款。

48、當(dāng)行業(yè)發(fā)展處于成熟階段，一般年增長(zhǎng)率在()

A、5%?10%

B、70%?80%

C、75%?100%

【參考答案】：A

【解析】：當(dāng)行業(yè)發(fā)展成熟階段，行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增

長(zhǎng)速度的不同，一般年增長(zhǎng)率在5%?10%之間。

49、在下列哪種情況下，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)比較激烈？()

A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期

B、資本運(yùn)作比較頻繁期

C、行業(yè)退出市場(chǎng)成本高

【參考答案】：C

【解析】：行業(yè)退出市場(chǎng)的成本越高，競(jìng)爭(zhēng)程度越大。例如，在固定資

產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會(huì)輕易

選擇退出市場(chǎng)。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到最大。在

營(yíng)運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。

50、下列不屬于企業(yè)收款條件的是()o

A、預(yù)收賬款

B、賒銷

C、賒購

【參考答案】：c

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買

方提前收取一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的

同時(shí)收到現(xiàn)金，也不會(huì)占?jí)嚎蛻糍Y金；③賒銷，是出售貨物后過一段時(shí)間才

能收到貨款，在這段時(shí)間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會(huì)

占?jí)嚎蛻糍Y金，并且還存在應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。D賒購屬于企業(yè)付款條件。

二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）

1、資本公積金不包括（）

A、股本溢價(jià)

B、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值

C、法定盈余公積金

【參考答案】：C

【解析】：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)

價(jià)值等。盈余公積金是按照有關(guān)規(guī)定從利潤(rùn)中提取的各種公積金，具體包括

法定盈余公積金和任意盈余公積金。

2、（）指標(biāo)越小，項(xiàng)目投產(chǎn)以后的財(cái)務(wù)盈利能力越大。

A、投資回收期

B、凈現(xiàn)值

C、資本金利潤(rùn)率

【參考答案】：A

【解析】：投資回收期也稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部

投資所需時(shí)間，它越小，說明投資的盈利能力越大。

3、對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查屬于

()O

A、非財(cái)務(wù)因素審查

B、充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)

C、擔(dān)保審查

【參考答案】：C

【解析】：擔(dān)保審查是對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、

有效性進(jìn)行審查。

4、()是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、還款記錄

【參考答案】：B

【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。

還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同約定的

還款來源及目前償還貸款的資金來源。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融

資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個(gè)方

面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。借款人的還款記錄是記

載其歸還貸款行為的說明，它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是從貸款檔案中直接

反映借款人償還該行貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù);

二是從信貸監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)(電子檔案)中反映借款人償還其他銀行及所有

5、在銀行內(nèi)部資源分析中，()分析主要涉及內(nèi)外部的資訊收集、整理、

挖掘和利用能力能否有效地支持營(yíng)銷活動(dòng)。

A、人力資源

B、物質(zhì)支持

C、資訊資源

【參考答案】：c

【解析】：沒有試題解析

6、現(xiàn)金債務(wù)總額比反映的是()o

A、企業(yè)短期償債能力

B、企業(yè)盈利能力

C、企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力

【參考答案】：A

【解析】：現(xiàn)金債務(wù)總額比二經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額。與流動(dòng)比

率、速動(dòng)比率、營(yíng)運(yùn)資金和現(xiàn)金比率一樣都是用來反映企業(yè)短期償債能力。

7、關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是()o

A、在變更擔(dān)保條件過程中，擔(dān)保人具有主動(dòng)權(quán)

B、保證人的責(zé)任無法得到直接免除

C、若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)保

【參考答案】：C

【解析】：變更擔(dān)保條件包括:①將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；②將保證轉(zhuǎn)

換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同

意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款

企業(yè)償還一部分銀行貸款。

8、對(duì)于長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀

行借款依據(jù)的是()O

A、可持續(xù)增長(zhǎng)率

B、成本節(jié)約率

C、生產(chǎn)效率

【參考答案】：A

【解析】：可持續(xù)增長(zhǎng)率是公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)

期銷售增長(zhǎng)率，也就是指主要依靠?jī)?nèi)部融資可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率。在得到若干年

的可持續(xù)增長(zhǎng)率之后，可將其與公司的實(shí)際銷售增長(zhǎng)率相比較，如果實(shí)際銷

售增長(zhǎng)率明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率，表明僅靠?jī)?nèi)部融資難以長(zhǎng)久支撐如此高的

銷售增長(zhǎng)率，即企業(yè)需要借款。但可持續(xù)增長(zhǎng)率需在滿足一定假設(shè)條件下才

可用。

9、銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括()o

A、直線職能制

B、合伙合作制

C、矩陣制

【參考答案】：B

【解析】：銀行營(yíng)銷組織的形式包括直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制，

合伙合作制不屬于銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。故選Co

10、分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了計(jì)算還款指標(biāo)外，還必須把()作為

評(píng)估的重點(diǎn)。

A、還款資金來源分析

B、還款指標(biāo)適用性

C、還款指標(biāo)的精確性

【參考答案】：A

【解析】：分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把

項(xiàng)目還款資金來源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，因?yàn)檫€款資金的來源直接關(guān)系到企

業(yè)償還貸款的現(xiàn)實(shí)能力。

11、關(guān)于貸款項(xiàng)目評(píng)估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是()O

A、有助于甄選貸款項(xiàng)目

B、有助于制訂合理的信貸計(jì)劃

C、有助于解決項(xiàng)目實(shí)施過程遇到的問題

【參考答案】：c

【解析】：通過項(xiàng)目評(píng)估能夠較為客觀地估計(jì)出項(xiàng)目的投產(chǎn)期和收益期,

便于銀行根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債比例和信貸風(fēng)險(xiǎn)程度調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，制訂合理的信

貸計(jì)劃。同時(shí)，銀行通過項(xiàng)目評(píng)估掌握了大量的投資項(xiàng)目.就能夠有目的、

有選擇地從中挑選出好的項(xiàng)目提供貸款，從而達(dá)到調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、合

理分配使用資金的目的。

12、關(guān)于抵押物的轉(zhuǎn)讓說法，不正確的是()o

A、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行

并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況

B、若轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值的，銀行可以要求抵押人提供相

應(yīng)的擔(dān)保

C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保

【參考答案】：c

【解析】：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債

權(quán)的擔(dān)保。故D錯(cuò)。

13、企業(yè)外購一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購買價(jià)格300萬元，支付的運(yùn)輸費(fèi)15萬元,

保險(xiǎn)費(fèi)6萬元，發(fā)生的安裝成本4萬元，并繳納稅金H萬元。則該固定資產(chǎn)

的入賬原值為()O

A、311萬元

B、325萬元

C、336萬元

【參考答案】：C

【解析】：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、

包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值

=300+15+6+4+11=336(萬元)。

14、超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括()o

A、銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)

B、銀行不應(yīng)從事購買證券的活動(dòng)

C、隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣

【參考答案】：B

【解析】：超貨幣供給理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣

的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代

理等配套業(yè)務(wù)。故選C。

15、銀行營(yíng)銷組織的主要職能不包括()o

A、組織設(shè)計(jì)

B、組織運(yùn)行

C、會(huì)計(jì)核算

【參考答案】：C

【解析】：略。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、對(duì)于并購融資導(dǎo)致的借款需求，如果銀行要提供可展期的短期貸款，

就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購活動(dòng)，比較好的判斷

方法是通過與公司管理層溝通判斷并購是否是公司真正的借款原因。()

【參考答案】：正確

2、細(xì)分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)吸引力分析中，主要是對(duì)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入

競(jìng)爭(zhēng)者、替代品、購買者和供應(yīng)商5種威脅銀行短期盈利的因素作出評(píng)估。

()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：結(jié)構(gòu)吸引力分析主要是對(duì)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者等影響銀行長(zhǎng)期盈利

的5種因素進(jìn)行分析。

3、貸款分類有助于銀行識(shí)別已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

【解析】：貸款分類除了幫助銀行識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)(即已經(jīng)發(fā)生但尚

未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn))外，還有助于其發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的

問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。

4、如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)

金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過貸款的本金。()

【參考答案】：正確

【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量

的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈

利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值,

有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過貸款的本金。

5、商業(yè)銀行在對(duì)影響借款人還款能力的財(cái)務(wù)因素分析后，可直接向其發(fā)

放貸款。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素都要進(jìn)行分析。

6、如果一個(gè)項(xiàng)目打算采用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和專用設(shè)備，能夠?qū)崿F(xiàn)批量化

生產(chǎn)，項(xiàng)目的規(guī)模應(yīng)定得小一些；否則，應(yīng)定得大一些。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：項(xiàng)目如果打算采用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和專用設(shè)備，能夠?qū)嵭写?/p>

批量生產(chǎn)，項(xiàng)目的規(guī)模就應(yīng)當(dāng)定得大一些；否則，就應(yīng)當(dāng)定得小一些。

7、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是通過資本轉(zhuǎn)換周期來完成的。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到

收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過程。資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)

的購置、使用和折舊的循環(huán)。資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個(gè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成

的。

8、各級(jí)分支行發(fā)生的呆賬，要逐戶、逐級(jí)上報(bào)，上級(jí)行接到下級(jí)行的核

銷申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽署意見，并由上級(jí)行審批核銷。

()[2009年6月真題]

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：上級(jí)行(公司)接到下級(jí)行(公司)的核銷申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)組

織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審