企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及其防控指引

公司協(xié)議法律風(fēng)險(xiǎn)及其防控指引公司開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)質(zhì)，就是與別人發(fā)生法律\o"會(huì)計(jì)百科:關(guān)系"關(guān)系，最重要的是\o"會(huì)計(jì)百科:協(xié)議"協(xié)議。因此，對(duì)于公司法律\o"會(huì)計(jì)百科:風(fēng)險(xiǎn)管理"風(fēng)險(xiǎn)管理而言，協(xié)議管理是重中之重。協(xié)議及協(xié)議法知識(shí)是公司相關(guān)人員必備的基礎(chǔ)知識(shí)。▋協(xié)議法律風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)（一）協(xié)議訂立中的法律風(fēng)險(xiǎn)1、未對(duì)協(xié)議對(duì)方資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可文獻(xiàn)）進(jìn)行審查，未對(duì)協(xié)議對(duì)方信用進(jìn)行審查。2、未按內(nèi)部程序履行簽訂手續(xù)。3、協(xié)議先履行后簽訂，先簽章后填寫協(xié)議內(nèi)容等，協(xié)議章加蓋不符合規(guī)定影響協(xié)議效力。4、協(xié)議上載明的當(dāng)事人名稱與實(shí)際簽章不符。5、協(xié)議未載明簽訂日期。6、需辦理備案、公證的協(xié)議未辦理相關(guān)手續(xù)。7、對(duì)內(nèi)容尚具有不擬定性的協(xié)議蓋章。8、擅自調(diào)整已審批\o"會(huì)計(jì)百科:協(xié)議的內(nèi)容"協(xié)議的內(nèi)容。9、協(xié)議文本不妥。（1）重要條款不完備。（2）存在導(dǎo)致\o"會(huì)計(jì)百科:協(xié)議無效"協(xié)議無效的或可撤消的條款：如協(xié)議或部分條款違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益；訂立協(xié)議的主體不合格；\o"會(huì)計(jì)百科:代理"代理人超越權(quán)限；意思表達(dá)不真實(shí)；顯失公平。（3）責(zé)任限制條款不合理。（4）仲裁條款規(guī)定不符合規(guī)定。（5）協(xié)議雙方/各方責(zé)任等條款約定不清楚。（6）知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬不明確或不利于公司利益。（7）代理范圍/權(quán)限不明。（8）未約定保密、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、\o"會(huì)計(jì)百科:不可抗力"不可抗力等條款。（9）特殊類型協(xié)議文本不妥。如設(shè)備采購(gòu)協(xié)議設(shè)備/器材/資料的歸屬不明、交易衍生\o"會(huì)計(jì)百科:費(fèi)用"費(fèi)用分擔(dān)不明、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬不明；技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議使用期限、使用范圍約定不明確、技術(shù)后續(xù)改善的成果歸屬不明；工程建設(shè)協(xié)議未對(duì)施工過程中的報(bào)批、補(bǔ)償?shù)仁乱俗龀雒鞔_約定；通信設(shè)施\o"會(huì)計(jì)百科:租賃"租賃協(xié)議對(duì)通信設(shè)施\o"會(huì)計(jì)百科:租賃期"租賃期間設(shè)備的維護(hù)/維修/升級(jí)約定不明；商標(biāo)許可協(xié)議的商標(biāo)授權(quán)期限不明；專利轉(zhuǎn)讓/許可協(xié)議的專利轉(zhuǎn)讓/許可范圍不明、\o"會(huì)計(jì)百科:專利權(quán)"專利權(quán)利時(shí)效不明、專利實(shí)行過程中產(chǎn)生的成果和風(fēng)險(xiǎn)分享（分擔(dān)）不明、專利授權(quán)期限不明；擔(dān)保協(xié)議的擔(dān)保范圍、期限和方式約定不清，等等。10、保證人、代理人不合格。11、不同協(xié)議之間的義務(wù)有沖突。（二）協(xié)議履行和變更中的法律風(fēng)險(xiǎn)1、向協(xié)議載明的當(dāng)事人以外的第三人履行義務(wù)。2、未簽署合法有效的協(xié)議對(duì)協(xié)議進(jìn)行變更。3、在協(xié)議履行中，對(duì)方發(fā)生違約時(shí)未及時(shí)提出異議并及時(shí)采用相關(guān)措施。4、在協(xié)議履行中，對(duì)對(duì)方的異議未及時(shí)依約做出回應(yīng)5、在協(xié)議爭(zhēng)議解決過程中，未采用有效的法律措施、保存有效的法律文獻(xiàn)。6、怠于行使協(xié)議中約定的權(quán)利：如提前終止協(xié)議的權(quán)利。7、怠于行使求償權(quán)：在對(duì)方已經(jīng)違約或履行期限屆滿前預(yù)期違約時(shí)，不及時(shí)追究對(duì)方的違約責(zé)任。8、怠于行使代位權(quán)：當(dāng)\o"會(huì)計(jì)百科:公司債"公司債務(wù)人不積極行使其到期\o"會(huì)計(jì)百科:債權(quán)"債權(quán)，對(duì)公司導(dǎo)致?lián)p害時(shí)，不及時(shí)向人民法院申請(qǐng)行使代位權(quán)。9、怠于行使解\o"會(huì)計(jì)百科:除權(quán)"除權(quán)：對(duì)于依法可以隨時(shí)解除的協(xié)議，未運(yùn)用協(xié)議解除權(quán)保護(hù)我方利益；在可以解除協(xié)議的法定情形出現(xiàn)后，未及時(shí)行使協(xié)議解除權(quán)。10、怠于行使撤消權(quán)：對(duì)于存在重大誤解、顯失公平等可撤消的協(xié)議，未行使我方的撤消權(quán)；當(dāng)債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)公司導(dǎo)致?lián)p害時(shí)，未及時(shí)向人民法院申請(qǐng)行使撤消權(quán)。11、怠于行使協(xié)議履行中的抗辯權(quán)。▋協(xié)議法律風(fēng)險(xiǎn)\o"會(huì)計(jì)百科:控制"控制指引（一）業(yè)務(wù)部門在簽約前應(yīng)充足了解、調(diào)查并評(píng)估對(duì)方當(dāng)事人\o"會(huì)計(jì)百科:資信"資信狀況，并注重協(xié)議談判工作。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)遵循“貨比三家”詢價(jià)、保質(zhì)的原則，擇優(yōu)擬定相對(duì)人。簽約前必須規(guī)定對(duì)方當(dāng)事人提供《公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（已通過當(dāng)年年檢）、\o"會(huì)計(jì)百科:法定代表人"法定代表人證明書、授權(quán)委托書（或?qū)Ｓ媒榻B信）、產(chǎn)品質(zhì)量合格證、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證、產(chǎn)品使用說明書等相關(guān)證件、技術(shù)資料原件或復(fù)印件；對(duì)設(shè)計(jì)、施工隊(duì)伍還應(yīng)規(guī)定他們提供相應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)證書。公司業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人對(duì)上述證件、技術(shù)資料復(fù)印件應(yīng)留存?zhèn)洳椤?duì)涉及到標(biāo)的金額巨大的協(xié)議，必要時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)派專人實(shí)地調(diào)查、了解對(duì)方當(dāng)事人的資信情況，涉及對(duì)方的\o"會(huì)計(jì)百科:商譽(yù)"商譽(yù)、\o"會(huì)計(jì)百科:財(cái)務(wù)狀況"財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)設(shè)備、管理水平、人員構(gòu)成等。在詢價(jià)、\o"會(huì)計(jì)百科:報(bào)價(jià)"報(bào)價(jià)上（商務(wù)條款）要善于按價(jià)值規(guī)律、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律的規(guī)定與對(duì)方討價(jià)還價(jià)，最大限度地降價(jià)。為把握談判的積極權(quán)，談判前，公司有關(guān)部門及人員應(yīng)制定談判方案，擬定談判策略，草擬協(xié)議文本。談判活動(dòng)中，公司有關(guān)部門及人員應(yīng)充足了解對(duì)方的觀點(diǎn)、意見，及時(shí)掌握雙方或多方的焦點(diǎn)、難點(diǎn)，靈活應(yīng)變，適時(shí)達(dá)成共識(shí)。（二）使用協(xié)議示范文本，認(rèn)真填寫\o"會(huì)計(jì)百科:協(xié)議條款"協(xié)議條款，進(jìn)一步規(guī)范公司的簽約、履約行為。公司業(yè)務(wù)部門及經(jīng)辦人應(yīng)使用買賣協(xié)議、承攬協(xié)議、修理修繕協(xié)議、\o"會(huì)計(jì)百科:工程施工"工程施工協(xié)議、技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、技術(shù)服務(wù)協(xié)議、設(shè)計(jì)協(xié)議、委托協(xié)議、倉(cāng)儲(chǔ)（保管）協(xié)議等示范文本，注重協(xié)議的嚴(yán)密性、規(guī)范性，在協(xié)議簽訂時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門及經(jīng)辦人應(yīng)認(rèn)真填寫好協(xié)議示范文本中所列明的每個(gè)條款，特別要注重填寫好質(zhì)量技術(shù)條款、違約責(zé)任條款、協(xié)議爭(zhēng)議解決方法條款，使之完備、規(guī)范化，并具有較強(qiáng)的履行性。質(zhì)量技術(shù)條款宜填寫現(xiàn)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、地方標(biāo)準(zhǔn)乃至公司標(biāo)準(zhǔn)及其代號(hào)，有特殊規(guī)定，另行明確約定，絕不能模糊不清。驗(yàn)收方法條款宜填明按何種標(biāo)準(zhǔn)、采用何種具體手段驗(yàn)收。違約責(zé)任條款宜寫明“若發(fā)生違約行為，違約方則應(yīng)按《協(xié)議法》等有關(guān)規(guī)定承擔(dān)違約責(zé)任”。協(xié)議爭(zhēng)議方法條款宜寫明“若在履約中發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)和諧協(xié)商解決；協(xié)商不成，任何一方則可提請(qǐng)xx市xx區(qū)人民法院（標(biāo)的金額在xx萬元以下），或xx市中級(jí)人民法院（標(biāo)的金額在xx萬元以上）訴訟解決?！蓖ㄟ^管轄權(quán)約定以減少訴訟\o"會(huì)計(jì)百科:成本"成本。（三）公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)貫徹“先簽約、后履行”的原則。（四）盡量采用合理的擔(dān)保方式，減少、化解、防范\o"會(huì)計(jì)百科:經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)"經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)初次交易的相對(duì)人，或?qū)Ψ劫Y信情況難以掌握的，若因?qū)Ψ叫枰A(yù)付貨款或工程款，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)依《擔(dān)保法》之規(guī)定采用預(yù)付定金方式，且定金幅度不超過標(biāo)的物總額的20%。為有效減少、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司業(yè)務(wù)部門可根據(jù)協(xié)議的性質(zhì)，適時(shí)規(guī)定對(duì)方提供擔(dān)保，分別采用保證人、質(zhì)押、抵押、留置等擔(dān)保方式保證公司債權(quán)不受侵害。對(duì)保證人擔(dān)保盡量規(guī)定其承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。對(duì)重要?jiǎng)赢a(chǎn)、權(quán)利質(zhì)押和不動(dòng)產(chǎn)抵押，除雙方簽訂質(zhì)押或抵押協(xié)議外，須到本地有關(guān)部門辦理相關(guān)登記手續(xù)。只有辦理相關(guān)登記手續(xù)，動(dòng)產(chǎn)、權(quán)利質(zhì)押和不動(dòng)產(chǎn)抵押才具有優(yōu)先受償權(quán)。（五）建立和完善協(xié)議管理體系，嚴(yán)格遵守協(xié)議審查規(guī)則和程序。公司協(xié)議管理部門及審查人員應(yīng)注重從協(xié)議\o"會(huì)計(jì)百科:項(xiàng)目"項(xiàng)目的計(jì)劃性、內(nèi)容合法性、條款完備性、用語規(guī)范性、履行可行性等“五性”審查，切實(shí)履行職守，認(rèn)真、全面、細(xì)致審查各類協(xié)議。從嚴(yán)把握協(xié)議審查關(guān)。審查內(nèi)容應(yīng)涉及：1、協(xié)議項(xiàng)目是否符合公司年度計(jì)劃和月度計(jì)劃項(xiàng)目規(guī)定；2、協(xié)議名稱與其性質(zhì)和內(nèi)容是否相符；3、協(xié)議標(biāo)的物是否為國(guó)家嚴(yán)禁買賣或者限制經(jīng)營(yíng)；4、協(xié)議各項(xiàng)條款約定是否違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定；5、重大協(xié)議、工程施工協(xié)議招投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、中標(biāo)是否符合法定規(guī)定；6、協(xié)議當(dāng)事人意思表達(dá)是否真實(shí)；協(xié)議重要條款是否完備，用語是否規(guī)范；7、協(xié)議簽字人是否具有合法身份和資格，代理人的代理行為是否合法有效；8、協(xié)議雙方或多方當(dāng)事人責(zé)、權(quán)、利是否對(duì)等、明確；9、協(xié)議是否履行法定審批、鑒證、公證程序；10、協(xié)議履行是否可行，有無因協(xié)議簽訂而發(fā)生變更或解除的情形。協(xié)議審查人員審查時(shí)，有權(quán)\o"會(huì)計(jì)百科:詢問"詢問與協(xié)議談判、簽訂的有關(guān)情況。若發(fā)現(xiàn)協(xié)議有不符合規(guī)定的，有權(quán)及時(shí)提出審查意見，并規(guī)定委托代理人或經(jīng)辦人員修改或糾正，以符合協(xié)議談判、簽訂、審查的各項(xiàng)規(guī)定，從而杜絕協(xié)議隱患。若上述人員不予配合或拒不糾錯(cuò)的，審查人員有權(quán)不予蓋章。（六）加強(qiáng)對(duì)公司協(xié)議專用章的管理，做到專人負(fù)責(zé)、專章專用。對(duì)外簽約不宜使用業(yè)務(wù)印章，應(yīng)使用協(xié)議專用章。協(xié)議專用章保管、使用宜由專人負(fù)責(zé)。協(xié)議專用章原則上不得外攜公出，嚴(yán)禁出借、出租協(xié)議專用章。嚴(yán)禁在空白介紹信、空白協(xié)議書、信簽紙或任何空白紙上加蓋協(xié)議專用章。每次使用或外帶，應(yīng)經(jīng)授權(quán)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并進(jìn)行登記備案，完善用章手續(xù)（審批人、經(jīng)辦人、保管人）。（七）實(shí)行協(xié)議全方位的動(dòng)態(tài)管理。要充足發(fā)揮協(xié)議管理的“事前防止、事中控制、事后監(jiān)督、救濟(jì)”的作用。法律事務(wù)部門（人員）有權(quán)介入重大協(xié)議簽訂前的資信調(diào)查、實(shí)質(zhì)性談判和正式簽約、審查以及協(xié)議履行、爭(zhēng)議解決的諸階段、全過程的動(dòng)態(tài)活動(dòng)。公司應(yīng)制訂完善《協(xié)議管理制度》及《客戶資信調(diào)查、評(píng)估管理細(xì)則》、《協(xié)議審查管理細(xì)則》、《協(xié)議檔案管理細(xì)則》等配套制度，使公司協(xié)議管理的各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范化、程序化。（八）加大對(duì)協(xié)議監(jiān)督檢查的工作力度，促使各級(jí)管理人員真正做到自覺依法辦事。公司應(yīng)制訂《協(xié)議考核細(xì)則》，并將其納入了\o"會(huì)計(jì)百科:經(jīng)濟(jì)"經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核序列之中，發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督作用。公司法律事務(wù)部門（人員）根據(jù)工作安排，每季度末重點(diǎn)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)部門所簽訂、履行的各類協(xié)議進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題規(guī)定上述業(yè)務(wù)部門整改；如未能整改又不能說\o"會(huì)計(jì)百科:明正"明正當(dāng)理由的，則按《協(xié)議考核細(xì)則》處罰。（九）強(qiáng)化公司協(xié)議文本的歸檔管理，建立、健全協(xié)議記錄管理制度。協(xié)議文本應(yīng)由協(xié)議管理人員（專職或兼職）妥善歸檔保管、登記；查詢、外借協(xié)議文本檔案應(yīng)嚴(yán)格履行審批登記手續(xù)，以防商業(yè)秘密外泄。關(guān)于協(xié)議等文檔保管期限，請(qǐng)點(diǎn)擊本頁面左下角“閱讀原文”閱讀國(guó)家檔案局2023年發(fā)布的《公司文獻(xiàn)材料歸檔范圍和檔案保管期限