核電工程項(xiàng)目管理講稿最終版課件

核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制1.費(fèi)用有關(guān)的幾個(gè)術(shù)語(yǔ)核電工程項(xiàng)目投入的資金（用貨幣形式表達(dá)或衡量的資源），在其運(yùn)動(dòng)過(guò)程中，或因操作主體不同，例如投資者、項(xiàng)目管理者（一個(gè)層次的項(xiàng)目管理者對(duì)于下一層次的采購(gòu)項(xiàng)目可以是投資者），或因處于運(yùn)動(dòng)過(guò)程的不同階段，例如籌集階段、使用階段、結(jié)算階段，或因服務(wù)于不同的經(jīng)濟(jì)管理功能，例如計(jì)算核電廠建造價(jià)、計(jì)算發(fā)電成本，等等，而被稱為投資、費(fèi)用或成本等。因此，投資控制、費(fèi)用控制、成本控制等等提法常常是互通的，只因場(chǎng)合不同而出現(xiàn)不同的術(shù)語(yǔ)。本章討論的重點(diǎn)是項(xiàng)目管理者如何在項(xiàng)目實(shí)施階段使運(yùn)動(dòng)中的資金處于受控狀態(tài)，把標(biāo)題取為“費(fèi)用控制”。招電力專業(yè)人才，上電力英才網(wǎng)3/14/20231核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制2.融資困難與資金渠道盡管核電已被證實(shí)具有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力和技術(shù)可行性，但核電工程項(xiàng)目的高額資金需求形成了困難的融資問(wèn)題。國(guó)際原子能機(jī)構(gòu)的353號(hào)技術(shù)報(bào)告認(rèn)為，對(duì)于大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家，融資仍然是其核電計(jì)劃的主要障礙之一；需求巨額的資金意味著沒(méi)有一個(gè)資金來(lái)源可以單獨(dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)成為可以接受的一種方式；應(yīng)盡可能地通過(guò)常規(guī)方式在本國(guó)國(guó)內(nèi)最大限度地籌集資金，地方當(dāng)局承諾為本地需用的資金提供擔(dān)保，并保證能繼續(xù)及時(shí)地獲得資金，這對(duì)項(xiàng)目的完成和滿足預(yù)算要求是非常重要的；必要時(shí)調(diào)撥資金或?yàn)槿谫Y作保，以彌補(bǔ)費(fèi)用超支的做法也是值得推薦的；更好的辦法是在項(xiàng)目伙伴間建立一種能避免超支的契約和關(guān)系，這涉及到可能選擇的合同方式；發(fā)展中國(guó)家資金籌措的常規(guī)渠道包括：核電公司自身的財(cái)力、政府預(yù)算、地方商業(yè)銀行、多邊或雙邊的外資渠道，其中外資一般要包括換匯成本。3/14/20232核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制2.1籌資實(shí)例（一）我國(guó)核電項(xiàng)目的全部資金通常由外資和內(nèi)資兩部分組成。以秦山三期為例，外資部分由加拿大原子能有限公司在交鑰匙合同方式的范圍內(nèi)分別提供出口信貸和商業(yè)貸款；內(nèi)資部分由投資方按股比籌措相應(yīng)的資本金，不足部分由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行提供貸款。具體構(gòu)成見(jiàn)圖6.1。2.2籌資實(shí)例（二）表6.1列出嶺澳核目的籌資情況，從表中可以看到核電公司自身財(cái)力的貢獻(xiàn)。嶺澳項(xiàng)目資金的借貸關(guān)系如圖6.2所示。3/14/20233圖6.1秦山三期投資構(gòu)成概算總價(jià)萬(wàn)美元內(nèi)資萬(wàn)元外資萬(wàn)美元項(xiàng)目資本金萬(wàn)元自籌資金萬(wàn)元人民幣貸款萬(wàn)元出口信貸萬(wàn)美元國(guó)際商業(yè)貸款萬(wàn)美元加拿大出口發(fā)展公司萬(wàn)加元和萬(wàn)美元美國(guó)進(jìn)出口銀行萬(wàn)美元日本輸出入銀行萬(wàn)美元英國(guó)出口信貸擔(dān)保局萬(wàn)美元申能集團(tuán)有限公司萬(wàn)元江蘇省國(guó)際信托投資公司國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行萬(wàn)元浙江省電力公司萬(wàn)元浙江省電力開(kāi)發(fā)公司萬(wàn)元核工業(yè)集團(tuán)公司萬(wàn)元華東電力集團(tuán)公司萬(wàn)元3/14/20234圖6.2嶺澳項(xiàng)目借/貸款關(guān)系法國(guó)巴黎國(guó)民銀行中國(guó)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行中廣核集團(tuán)公司廣東電網(wǎng)法郎法郎,美元英鎊,人民幣其他融資渠道英國(guó)西商銀行嶺澳核電有限公司美元英磅3/14/20236核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制3.核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制的目標(biāo)：在確保質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，利用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和強(qiáng)化內(nèi)部控制和優(yōu)化資源配置，在項(xiàng)目策劃預(yù)定并經(jīng)國(guó)家審批的工程投資限額內(nèi)建成質(zhì)量好、工期短、費(fèi)用省、效益高的核電廠，從而為核電廠長(zhǎng)期安全、穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行創(chuàng)造條件。核電工程建設(shè)的投資節(jié)省有助于提高核電競(jìng)爭(zhēng)能力并對(duì)核電事業(yè)的持續(xù)發(fā)展有長(zhǎng)遠(yuǎn)的效果。4.費(fèi)用控制的目的：費(fèi)用控制的重要目的還在于有效利用資金，降低融資成本，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)融資策劃、資金籌集、預(yù)算制定、預(yù)算控制、合同支付控制、現(xiàn)金流量分析預(yù)測(cè)與趨勢(shì)分析等一系列有效手段，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益最大化。5.費(fèi)用控制的基本原則和主要策劃：（1）堅(jiān)持科學(xué)決策的原則。一切決策要綜合考慮質(zhì)量、進(jìn)度、風(fēng)險(xiǎn)諸因素，招標(biāo)/采購(gòu)立項(xiàng)前應(yīng)進(jìn)行多方案討論，運(yùn)用技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的方法策劃每一項(xiàng)活動(dòng)，統(tǒng)籌安排追求整體效益。3/14/20237核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制（5）合理利用資源，發(fā)揮規(guī)模效益在同一場(chǎng)址上有多機(jī)組同時(shí)建設(shè)或分期建設(shè)時(shí)，應(yīng)充分利用現(xiàn)場(chǎng)資源，統(tǒng)籌規(guī)劃多機(jī)組的設(shè)備和材料的定貨，如采取批量訂貨分批供應(yīng)的方法可以發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)與學(xué)習(xí)效應(yīng)（即生產(chǎn)率效應(yīng)）[3]，從而降低工程成本。（6）避免金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)匯率、利率的監(jiān)測(cè)。核電工程建設(shè)周期長(zhǎng)，借貸額度大，存在較大的匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)資金的管理，有效地利用資金。投資控制必須重視以保值為目標(biāo)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理。（7）制定保險(xiǎn)政策，合理投保，降低風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)是工程建設(shè)化解風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，是資金管理中不可忽視的部分，要制定保險(xiǎn)政策、合理投保，降低風(fēng)險(xiǎn)。3/14/20239核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制（8）建立健全的規(guī)章制度和工作程序?qū)崿F(xiàn)規(guī)范化、制度化的費(fèi)用控制和成本管理，資金的管理與監(jiān)控更需做到有法可依，有章可循。各項(xiàng)規(guī)章制度必須做到嚴(yán)密而有效。（9）建立完善的費(fèi)用控制組織體系和明確的分級(jí)授權(quán)責(zé)任制度。授予各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批不同類型資金的權(quán)限，建立資金使用跟蹤的信息系統(tǒng)和報(bào)告制度以及相對(duì)獨(dú)立的監(jiān)督體系，建立審計(jì)和財(cái)務(wù)雙重監(jiān)督制度，以保障業(yè)主對(duì)資金使用實(shí)施有效控制。（10）提高工程參加者節(jié)約費(fèi)用增加效益的責(zé)任感和事業(yè)心。投資控制不僅是項(xiàng)目責(zé)任者和管理者的職責(zé)，也是全體員工的共同職責(zé)，倡導(dǎo)員工節(jié)約資金、提高效益的主動(dòng)精神，鼓勵(lì)提出合理化建議，推廣節(jié)約、增效的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。3/14/202310核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制6.案例分析某核電工程因上浮率高估與提前支付而使業(yè)主遭受巨額損失。6.1固定價(jià)G＝J×(1＋R)tG－固定價(jià)J－基礎(chǔ)價(jià)R－年上浮率t－支付時(shí)間J，R，t是合同談判的主要內(nèi)容。J＝基本費(fèi)用＋業(yè)主費(fèi)用＋備件費(fèi)用＋不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)。R是對(duì)合同簽訂后若干年的預(yù)測(cè)值。t是估算的統(tǒng)計(jì)平均值。供應(yīng)商往往對(duì)R與t取很保守的值。（建成價(jià)＝基礎(chǔ)價(jià)＋I(xiàn)DC＋浮動(dòng)＋浮動(dòng)的利息IDC是建設(shè)期所借資本的利息）3/14/202311核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制某核電工程總預(yù)算分項(xiàng)上浮表3/14/202312核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制6.2業(yè)主因上浮率高估而遭受的損失某核電工程總預(yù)算分項(xiàng)上浮表中，絕大部分分項(xiàng)使用的年上浮率R為5.5%。表中總需求上浮率為23.06%，按R＝0.055估算，從(1＋0.055)t＝1.2306可得t＝3.88年。該工程建設(shè)的8年間，設(shè)備與服務(wù)提供國(guó)正式公布的平均年上浮率2.5～3%。按R＝0.03估算。總需求上浮率應(yīng)為(1＋0.03)3.88－1＝0.1215?？梢?jiàn)，表中總需求上浮率比實(shí)際應(yīng)有的上浮率多了10.91%：23.06%－12.15%＝10.91%大約相當(dāng)2.93億美元（固定價(jià)按26.9億估算）。3/14/2023136.3業(yè)主因提前支付而遭受的損失某核電工程總需求逐年支付表*平均年上浮率為0.055。從實(shí)際總需求支付1.125＝(1＋0.055)t1，可得上浮12.5%對(duì)應(yīng)的時(shí)間t1＝2.2年，比前面估算的3.88年少了1.68年。用R＝0.03和t1＝2.2可算出總需求實(shí)際上浮率應(yīng)為(1＋0.03)2.2＝1.0672。提前支付引入的損失為：(1.2306－1.0672)－10.91%＝16.34%－10.91%＝5.35%大約相當(dāng)于1.44億美元（固定價(jià)按26.9億估算）。3/14/202314核電工程項(xiàng)目成本控制7.費(fèi)用控制的責(zé)任分解公司董事會(huì)總經(jīng)理部審計(jì)處工程計(jì)劃處財(cái)務(wù)處信息反饋信息反饋一級(jí)控制(決策、執(zhí)行)公司辦公室工程管理處設(shè)備管理處設(shè)計(jì)管理處合同管理處生產(chǎn)部門生活區(qū)辦公室二級(jí)控制(主管、歸口)三級(jí)控制(使用)預(yù)算管理委員會(huì)信息反饋3/14/202316核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制上圖所示：核電公司各級(jí)組織均是工程費(fèi)用控制系統(tǒng)中承擔(dān)不同作用的環(huán)節(jié)。按其功能通?？梢苑譃闆Q策層，歸口部門和使用部門三級(jí)。圖6.3以秦山三期項(xiàng)目為例給出了工程費(fèi)用三級(jí)控制體系中的責(zé)任分解。盡管對(duì)于具體項(xiàng)目，管理的組織體系可能不同，例如我國(guó)核電業(yè)主有三級(jí)管理和兩級(jí)管理兩種組織機(jī)構(gòu)，但對(duì)于費(fèi)用控制采取三級(jí)責(zé)任體系是普遍的。投資的使用、歸口和決策是費(fèi)用控制的三種性質(zhì)不同的職能，在投資控制中分三個(gè)層次是必要的、適合資金運(yùn)作規(guī)律的，也是行之有效的。三級(jí)控制體系（1）一級(jí)：董事會(huì)是費(fèi)用控制的決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)法人對(duì)項(xiàng)目策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資產(chǎn)保值增值全過(guò)程的最終責(zé)任。董事會(huì)是工程費(fèi)用控制的決策層，負(fù)責(zé)制訂控制的總目標(biāo)并定期督促檢查，對(duì)總經(jīng)理部的授權(quán)予以確認(rèn)。執(zhí)委會(huì)（如果設(shè)置）由董事會(huì)委派的成員組成，在董事會(huì)休會(huì)期間，代行董事會(huì)的決策權(quán)。董事長(zhǎng)作為公司的法人代表，在董事會(huì)和執(zhí)委會(huì)休會(huì)期間，行使法人的職能，承擔(dān)法人的職責(zé)。3/14/202317核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制在三級(jí)項(xiàng)目管理體制中，如嶺澳項(xiàng)目，工程部及財(cái)務(wù)部是控制的主管部門。財(cái)務(wù)部作為公司預(yù)算中心，直接歸口負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)、人事、審計(jì)、質(zhì)保等部門的預(yù)算中心的各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)調(diào)整跨部門的項(xiàng)目預(yù)算。財(cái)務(wù)部對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。工程部負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目投資控制的實(shí)施和歸口。工程部經(jīng)理對(duì)工程預(yù)算的編制、修訂、審核和執(zhí)行負(fù)直接責(zé)任。工程部下設(shè)的工程控制處作為工程部預(yù)算歸口部門，歸口負(fù)責(zé)工程預(yù)算中心的各項(xiàng)工作及與財(cái)務(wù)部的接口協(xié)調(diào)，在預(yù)算業(yè)務(wù)上接受財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)，在行政上對(duì)工程部經(jīng)理負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)投資控制數(shù)據(jù)庫(kù)的輸入和歸口管理。（3）使用部門的三級(jí)控制使用部門作為預(yù)算責(zé)任單位，負(fù)責(zé)所在單位管理權(quán)限下的三級(jí)預(yù)算的各項(xiàng)工作，在預(yù)算業(yè)務(wù)上接受工程計(jì)劃（控制）處或財(cái)務(wù)處的指導(dǎo)，在行政上對(duì)所在部、處經(jīng)理負(fù)責(zé)。商務(wù)部門負(fù)責(zé)公司已簽合同項(xiàng)目的年度、季度和月度預(yù)算的申報(bào)和費(fèi)用預(yù)測(cè)，在預(yù)算業(yè)務(wù)上接受工程計(jì)劃（控制）處的指導(dǎo)，在行政上對(duì)工程部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。三級(jí)控制的責(zé)任分解的基本原則是，屬于該處室管理的工作或事項(xiàng)必須由該處室承擔(dān)相應(yīng)的控制責(zé)任。處室對(duì)各自職責(zé)范圍內(nèi)的費(fèi)用進(jìn)行規(guī)劃、預(yù)算、申報(bào)、執(zhí)行和控制，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擴(kuò)大項(xiàng)目的投資和項(xiàng)目的范圍，如有超支，必須提出解釋和補(bǔ)救措施3/14/202319核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制8.建設(shè)費(fèi)用的主要構(gòu)成(1)前期準(zhǔn)備工程費(fèi)a.項(xiàng)目立項(xiàng)前和審批前的各項(xiàng)研究工作(環(huán)境、地質(zhì)、場(chǎng)址評(píng)價(jià)、安全評(píng)價(jià)報(bào)告，初步可行性研究、可行性研究及初步設(shè)計(jì))；b.場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)用；c.施工四通工程。(2)土建工程費(fèi)用主要指廠區(qū)核島、常規(guī)島、配套設(shè)施的廠房及構(gòu)筑物和冷卻水泵站的建造，包括：a.人工費(fèi)；b.材料費(fèi)；c.場(chǎng)地機(jī)具費(fèi)用；d.其它費(fèi)用(施工單位管理費(fèi)用、利潤(rùn)和稅金等)。(3)設(shè)備費(fèi)a.核島設(shè)備及備件；b.常規(guī)島設(shè)備及備件；c.BOP電廠配套設(shè)施設(shè)備及備件；d.其他設(shè)備。3/14/202320核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制(4)安裝工程費(fèi)用包括核島、常規(guī)島、配套設(shè)備和輔助設(shè)備的安裝，費(fèi)用可分為：a.人工費(fèi)；b.材料與機(jī)械消耗費(fèi)；c.其它費(fèi)用(安裝承包商管理費(fèi)用、利潤(rùn)和稅金等)。(5)工程設(shè)計(jì)與管理費(fèi)用a.工程設(shè)計(jì)：核電廠的基本設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)；b.工程管理：公司總部及現(xiàn)場(chǎng)的項(xiàng)目管理，包括業(yè)主與承包商、供貨商之間的協(xié)調(diào)，工程質(zhì)量、進(jìn)度和費(fèi)用的監(jiān)督與控制以及調(diào)試與管理的人工費(fèi)；c.相關(guān)的技術(shù)引進(jìn)及器材費(fèi)用。(6)業(yè)主費(fèi)a.生活福利工程；b.業(yè)主單位人員的工資和福利；

一般取為上述各項(xiàng)費(fèi)用之和的10%。3/14/202321核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制c.職工培訓(xùn)費(fèi)用；d.提前進(jìn)廠費(fèi)；e.工程保險(xiǎn)費(fèi)；f.開(kāi)辦費(fèi)；g.各種稅金等一切業(yè)主負(fù)責(zé)的費(fèi)用。(7)燃料費(fèi)用核電廠首爐燃料費(fèi)用的2/3計(jì)入核電廠的基礎(chǔ)費(fèi)用。(8)基本預(yù)備費(fèi)用，即不可予見(jiàn)費(fèi)(9)融資費(fèi)

項(xiàng)目的金融成本，包括各項(xiàng)貸款的利息、管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)和貸款保險(xiǎn)費(fèi)。各項(xiàng)基本費(fèi)用構(gòu)成項(xiàng)目的基礎(chǔ)價(jià)，基礎(chǔ)價(jià)加上費(fèi)用發(fā)生時(shí)的費(fèi)用上浮構(gòu)成固定價(jià)，加上融資費(fèi)構(gòu)成建成價(jià)。項(xiàng)目費(fèi)用范圍是以項(xiàng)目的工作范圍為依據(jù)的。在測(cè)算項(xiàng)目的費(fèi)用范圍之前，必須首先確定項(xiàng)目的工作范圍。工作范圍就是費(fèi)用范圍。3/14/202322核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制8.1費(fèi)用構(gòu)成實(shí)例各種實(shí)際因素對(duì)核電廠建設(shè)投資的影響與核電工程項(xiàng)目費(fèi)用構(gòu)成的實(shí)際狀況密切相關(guān)。表6.2的歸一化費(fèi)用構(gòu)成是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)秘書(shū)處根據(jù)表中各國(guó)提供的資料統(tǒng)一計(jì)算給出的。表6.3中我國(guó)大亞灣核電站的費(fèi)用數(shù)據(jù)是根據(jù)內(nèi)部預(yù)算資料經(jīng)歸一化處理后給出的。表6.4的西班牙的數(shù)據(jù)來(lái)自國(guó)內(nèi)同行的調(diào)研報(bào)告。表6.5的AP1000的數(shù)據(jù)來(lái)自外商的交流資料。3/14/202323表6.2OECD給出的各國(guó)核電項(xiàng)目費(fèi)用構(gòu)成，%

國(guó)別捷克墨西哥英國(guó)法國(guó)德國(guó)堆型V-320BWR5PWR,SnuppsN4PWR,Vorkonvoi代表性電廠Temelin1,2LagunaVerde1,2SizewellBChoozB1,B2Grohnde開(kāi)始建造84.1,85.175,7588.184,8676商業(yè)運(yùn)行96.12,98.690.7,95.695.296,9785.2直接費(fèi)用

土地費(fèi)0.30.10.2

1.8核島設(shè)備21.927.623.229.032.0常規(guī)島設(shè)備7.214.75.916.022.8電氣設(shè)備20.013.213.510.05.9排熱設(shè)備2.02.22.57.03.1其它設(shè)備6.315.27.18.0

施工費(fèi)用19.410.123.410.017.8合計(jì)77.183.175.880.083.4間接費(fèi)用

工程設(shè)計(jì)6.73.711.7

12.9項(xiàng)目管理4.05.90.9

0.9調(diào)試0.91.73.8

合計(jì)11.611.316.4

13.8其它

培訓(xùn)0.30.92.96.00.4稅收和保險(xiǎn)

0.50.4

運(yùn)輸

0.10.1

0.6業(yè)主費(fèi)用10.41.62.414.01.8備品備件0.32.5

不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)0.3

2.0

合計(jì)11.35.67.820.02.8總計(jì)1001001001001003/14/202324表6.4西班牙核電項(xiàng)目費(fèi)用構(gòu)成的典型數(shù)據(jù)

費(fèi)用類別份額，%核蒸汽供應(yīng)系統(tǒng)12汽輪發(fā)電機(jī)設(shè)備8配套系統(tǒng)和設(shè)備35土建、安裝及調(diào)試啟動(dòng)33工程設(shè)計(jì)、項(xiàng)目管理及工程服務(wù)123/14/202326表6.5AP1000預(yù)期的費(fèi)用構(gòu)成

首次建造后續(xù)項(xiàng)目廠址費(fèi)4%5%反應(yīng)堆廠房設(shè)備22%27%透平廠房設(shè)備16%19%電氣廠房設(shè)備3%3%其它廠房設(shè)備3%3%構(gòu)筑物與改進(jìn)11%13%現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督與現(xiàn)場(chǎng)辦公服務(wù)4%5%工程設(shè)計(jì)與國(guó)內(nèi)辦公服務(wù)3%3%施工服務(wù)7%8%首次建造16%/勞務(wù)傭金稅，施工勞務(wù)保險(xiǎn)期，加班費(fèi)0.3%0.3%海運(yùn)，模塊化折算，保險(xiǎn)費(fèi)，加班費(fèi)2%3%業(yè)主費(fèi)9%11%3/14/202327核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制8.2形成工程預(yù)算的流程為了有效地控制核電建設(shè)項(xiàng)目的巨額投資，編制項(xiàng)目預(yù)算作為費(fèi)用控制和成本管理的依據(jù)是非常重要的。預(yù)算是根據(jù)工程總概算編制的，工程概算是經(jīng)過(guò)由粗到細(xì)的深化細(xì)化形成的。方案性投資估算是按項(xiàng)目建議書(shū)/計(jì)劃任務(wù)書(shū)確定的項(xiàng)目范圍和工程量估計(jì)并參照同類型核電廠的歷史資料作適當(dāng)調(diào)整制定的概算，有較大的不確定性。在基本設(shè)計(jì)基礎(chǔ)上得出的工程范圍和工程量是比較接近實(shí)際的，可以用作投資控制的初步依據(jù)，然后在詳細(xì)設(shè)計(jì)的進(jìn)展中逐步修正。在詳細(xì)設(shè)計(jì)基礎(chǔ)上得出的工程量是更符合實(shí)際的，用以測(cè)算的項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用是費(fèi)用控制的依據(jù)。圖6.4概要地給出了形成工程預(yù)算的流程。3/14/202329圖6.4項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用測(cè)定程序投資估算設(shè)計(jì)概算工程預(yù)算標(biāo)前預(yù)算計(jì)劃任務(wù)書(shū)初步費(fèi)用控制計(jì)劃管理決策詳細(xì)設(shè)計(jì)基本設(shè)計(jì)費(fèi)用控制計(jì)劃內(nèi)部合同招標(biāo)前費(fèi)用控制計(jì)劃招投標(biāo)支付里程牌和詳細(xì)費(fèi)用控制計(jì)劃實(shí)施3/14/202330核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--預(yù)算控制1.預(yù)算控制原則(1)預(yù)算是投資控制和成本管理的基本標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，除非在必要時(shí)經(jīng)過(guò)公司制定的預(yù)算變更程序進(jìn)行調(diào)整，否則不得突破。(2)工程總預(yù)算的批準(zhǔn)權(quán)力屬于董事會(huì)，實(shí)施預(yù)算控制是公司投資控制的重要手段。(3)遵紀(jì)守法，照章辦事。預(yù)算的編制、執(zhí)行和修訂，必須遵循國(guó)家的有關(guān)政策、法規(guī)及董事會(huì)批準(zhǔn)的原則和程序進(jìn)行。(4)預(yù)算是項(xiàng)目執(zhí)行的先決條件。任何在批準(zhǔn)概算范圍內(nèi)的招標(biāo)/采購(gòu)項(xiàng)目，在其實(shí)施前，必須作出預(yù)算。(5)預(yù)算與進(jìn)度匹配。預(yù)算是一種有控制作用的預(yù)測(cè)，預(yù)算必須同項(xiàng)目的進(jìn)度計(jì)劃相結(jié)合。(6)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)測(cè)趨勢(shì)。在預(yù)算的編制、執(zhí)行、評(píng)估過(guò)程中，對(duì)于可能遇到的問(wèn)題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)要注意事前控制、事中控制和事后評(píng)估，進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。財(cái)務(wù)部門及預(yù)算控制部門，應(yīng)定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行狀態(tài)評(píng)估，研究存在問(wèn)題，提出解決對(duì)策和分析發(fā)展趨勢(shì)。3/14/202331核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--預(yù)算控制2.預(yù)算編制核電公司在核電項(xiàng)目工程建設(shè)中，建立三級(jí)費(fèi)用控制和成本管理責(zé)任中心，構(gòu)成預(yù)算體系。這一體系包括預(yù)算的編制、批準(zhǔn)、執(zhí)行、修訂、評(píng)估等功能。為了便于對(duì)巨額投資、繁多的帳戶進(jìn)行有效的管理和審核必須建立科學(xué)、完備的預(yù)算編碼系統(tǒng)。三級(jí)預(yù)算編碼系統(tǒng)將工程投資分為十幾大類和數(shù)百個(gè)基本預(yù)算單位。參照IAEA帳戶系統(tǒng)，結(jié)合工程的具體情況進(jìn)行必要增刪，可建立項(xiàng)目的帳戶系統(tǒng)和預(yù)算帳戶的編碼。3/14/202332核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--預(yù)算控制3.IAEA核電廠帳戶系統(tǒng)概要基本費(fèi)用，附加費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用，業(yè)主費(fèi)用，核燃料循環(huán)費(fèi)用，運(yùn)行和維修費(fèi)用。在基本費(fèi)用中包括：設(shè)備、材料費(fèi)，帳號(hào)21－27，管理、設(shè)計(jì)、規(guī)劃、服務(wù)費(fèi)，帳號(hào)30－34，建筑安裝勞務(wù)費(fèi)，帳號(hào)35，調(diào)試、試運(yùn)行、現(xiàn)場(chǎng)臨建、機(jī)具、材料費(fèi)用，帳號(hào)36－39，培訓(xùn)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓及其它服務(wù)費(fèi)，帳號(hào)40?；举M(fèi)用＝直接費(fèi)用＋間接費(fèi)用3/14/202333核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--預(yù)算控制4.項(xiàng)目預(yù)算編制的具體工作(1)建立項(xiàng)目的帳戶系統(tǒng)和編碼。(2)工程總預(yù)算的編制一級(jí)預(yù)算中心組織編制工程項(xiàng)目總預(yù)算，以初步設(shè)計(jì)概算為基礎(chǔ)采用動(dòng)態(tài)方法編制，包括基礎(chǔ)價(jià)、固定價(jià)和建成價(jià)。在總預(yù)算中除考慮價(jià)格浮動(dòng)和資金成本外，還應(yīng)考慮適當(dāng)?shù)难a(bǔ)差預(yù)備費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)用。(3)年度預(yù)算的編制三級(jí)預(yù)算部門和二級(jí)預(yù)算歸口部門，應(yīng)在每年的下半年初進(jìn)行上半年預(yù)算執(zhí)行情況的評(píng)估，完成下半年和下年度的預(yù)算編制申報(bào)工作。為便于監(jiān)控，年度預(yù)算應(yīng)按月度、按幣種進(jìn)行編制。在編制年度預(yù)算時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目總預(yù)算需變更，應(yīng)同時(shí)申報(bào)。3/14/202334核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--預(yù)算控制(4)預(yù)算的審批工程總預(yù)算和公司年度預(yù)算編制完成后，由各預(yù)算責(zé)任部門授權(quán)人批準(zhǔn)后，上報(bào)上一級(jí)預(yù)算部門。公司預(yù)算的最終審批權(quán)屬公司董事會(huì)。(5)預(yù)算的修訂各級(jí)預(yù)算中心應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定的程序?qū)嵤╊A(yù)算控制,所有預(yù)算修訂必須按各級(jí)管理權(quán)限的規(guī)定和有關(guān)程序嚴(yán)格執(zhí)行。3/14/202335核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--立項(xiàng)控制

1.立項(xiàng)控制的重要性核電工程項(xiàng)目的復(fù)雜性決定了項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中必然會(huì)產(chǎn)生數(shù)量相當(dāng)多的各級(jí)各類合同。不同項(xiàng)目的合同狀況因項(xiàng)目的合同方式不同而不同。但是，眾多的合同以及由此產(chǎn)生的立項(xiàng)控制要求卻是共同的問(wèn)題。立項(xiàng)控制是費(fèi)用控制的重要措施。并非列入預(yù)算的項(xiàng)目就可動(dòng)用經(jīng)費(fèi)，但預(yù)算是資金使用立項(xiàng)的前提。動(dòng)用預(yù)算范圍內(nèi)的資金須經(jīng)立項(xiàng)申請(qǐng)和審批。立項(xiàng)申請(qǐng)和審批的過(guò)程是對(duì)經(jīng)費(fèi)使用的必要性、合理性、有效性的考核過(guò)程，是動(dòng)用經(jīng)費(fèi)、商務(wù)招標(biāo)和合同承諾前必須履行的手續(xù)。3/14/202336核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--立項(xiàng)控制

2.立項(xiàng)控制依據(jù)的原則：（1）經(jīng)費(fèi)使用立項(xiàng)申請(qǐng)的數(shù)額和相應(yīng)的工作范圍，須以批準(zhǔn)的總預(yù)算和年度預(yù)算為基礎(chǔ)。（2）立項(xiàng)的申報(bào)、審查、批準(zhǔn)、變更必須遵守相關(guān)的程序和制度，只有指定的授權(quán)人才能批準(zhǔn)立項(xiàng)。（3）立項(xiàng)申請(qǐng)部門，在立項(xiàng)前須進(jìn)行充分的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)論證和多方案比較，在優(yōu)化方案的基礎(chǔ)上提出立項(xiàng)的內(nèi)容、范圍、金額、技術(shù)性能、規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求以及工程/工作量和時(shí)間區(qū)間，填寫《立項(xiàng)申請(qǐng)表》和《費(fèi)用估算表》并附上估算依據(jù)。（4）立項(xiàng)必須是有效的，必須是工程所需要的，不得重復(fù)立項(xiàng)（5）立項(xiàng)是具體項(xiàng)目的開(kāi)始，沒(méi)有立項(xiàng)的項(xiàng)目不得做出商務(wù)的承諾（6）批準(zhǔn)的立項(xiàng)是進(jìn)行商務(wù)招標(biāo)和合同承諾的基礎(chǔ)。也不得做出超過(guò)已批準(zhǔn)范圍和金額的承諾。超過(guò)已批立項(xiàng)限額的情況如確有必要，須做補(bǔ)充立項(xiàng)。3/14/202337核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--立項(xiàng)控制

3.立項(xiàng)控制

責(zé)任分配3/14/202338核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--立項(xiàng)控制

4.立項(xiàng)申報(bào)的要求：（1）申請(qǐng)立項(xiàng)的部門確認(rèn)所申請(qǐng)之項(xiàng)目已納入總預(yù)算和年度預(yù)算，否則先報(bào)預(yù)算變更。（2）申報(bào)部門提供項(xiàng)目必需性論證和技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方案比較的支持性文件。（3）按公證、公平、公開(kāi)的原則，進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，申報(bào)中包括承包商資質(zhì)、誠(chéng)信、能力的說(shuō)明。5.立項(xiàng)審核的內(nèi)容包括：（1）該立項(xiàng)是否屬于總預(yù)算范圍。（2）立項(xiàng)的必要性，是否屬重復(fù)立項(xiàng)。（3）技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、商務(wù)上的合理性，如：是否考慮了充分利用現(xiàn)場(chǎng)已有資源；技術(shù)規(guī)范、等級(jí)、精度、質(zhì)量、數(shù)量是否滿足工程需要；經(jīng)濟(jì)分析、方案比較、詢價(jià)和費(fèi)用估算、單價(jià)與總價(jià)是否合理；設(shè)計(jì)進(jìn)展情況；現(xiàn)場(chǎng)條件是否滿足立項(xiàng)要求；招標(biāo)策略的合理性，招標(biāo)或儀標(biāo)是否符合規(guī)定，承包商選擇及承包商的資質(zhì)。（4）立項(xiàng)金額核定方法是否合理。3/14/202339核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--立項(xiàng)控制

6.立項(xiàng)批準(zhǔn)的過(guò)程在預(yù)算部門核準(zhǔn)申報(bào)的基礎(chǔ)上，從項(xiàng)目整體與綜合的角度統(tǒng)籌考慮立項(xiàng)的必要性、合理性、科學(xué)性和經(jīng)濟(jì)性，并按審批權(quán)限最終決定是立項(xiàng)還是部分立項(xiàng)或推遲立項(xiàng)。關(guān)于審批權(quán)限，以大亞灣項(xiàng)目為例，凡費(fèi)用超過(guò)100萬(wàn)美元的招標(biāo)合同項(xiàng)目與費(fèi)用超過(guò)10萬(wàn)美元的儀標(biāo)合同項(xiàng)目，都必須經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理親自審批。工程部部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)，合同與行政分部經(jīng)理的審批額度也都有詳細(xì)的規(guī)定。7.立項(xiàng)后的執(zhí)行和補(bǔ)充立項(xiàng)經(jīng)主管部門授權(quán)人批準(zhǔn)立項(xiàng)后方可進(jìn)入采購(gòu)程序。立項(xiàng)核準(zhǔn)的金額為該項(xiàng)的最高承諾金額。如果采購(gòu)價(jià)格超過(guò)了立項(xiàng)額度，需按立項(xiàng)程序進(jìn)行補(bǔ)充立項(xiàng)。補(bǔ)充立項(xiàng)按總立項(xiàng)金額(原核定金額加新增金額)相應(yīng)的權(quán)限審批。3/14/202340核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--招標(biāo)與合同1.招標(biāo)與合同承諾的重要性工程實(shí)施過(guò)程中，絕大部分投資是通過(guò)合同分包和采購(gòu)活動(dòng)支付的。合同和采購(gòu)支付是巨額資金的流通渠道，是費(fèi)用控制的最主要環(huán)節(jié)。充分利用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在工程分包和采購(gòu)中堅(jiān)持招標(biāo)制和嚴(yán)格執(zhí)行合同承諾，是工程費(fèi)用控制的重要措施。充分利用外部的有利條件，鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)，選擇合格的合作伙伴在共贏的原則下建立協(xié)調(diào)的合作關(guān)系，同時(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制實(shí)行程序化、規(guī)范化的的管理和明確的責(zé)任制，是實(shí)現(xiàn)成功的承諾控制的必要條件。3/14/202341核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--招標(biāo)和合同控制2.招標(biāo)與合同承諾的控制原則是：（1）堅(jiān)持質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)、公平和效益的原則，爭(zhēng)取項(xiàng)目業(yè)主及參與者的最佳利益。（2）采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)盡可能采用競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)（3）規(guī)范管理，采購(gòu)活動(dòng)必須遵守有關(guān)政策和程序，按已批準(zhǔn)的立項(xiàng)金額和工作范圍進(jìn)行采購(gòu)，任何調(diào)整、修改應(yīng)履行相關(guān)程序（4）采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)制定切實(shí)可行并留有余地的計(jì)劃，以便于承包商的選擇和招標(biāo)的有序進(jìn)行。（5）防止合同風(fēng)險(xiǎn)，合同文件完整、規(guī)范，防止因合同文件的漏洞及歧義性導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)（6）內(nèi)部各單位協(xié)調(diào)與合作，充分利用各自的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，履行職能責(zé)任，維護(hù)整體利益。3/14/202342核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--招標(biāo)與合同3.招標(biāo)與合同承諾的控制措施(1)投標(biāo)商資格審查全面調(diào)查投標(biāo)商的技術(shù)實(shí)力，質(zhì)保系統(tǒng)，售后服務(wù)，商業(yè)信譽(yù)，經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，業(yè)績(jī)。只有通過(guò)資格審查，符合候選者條件的才能參加投標(biāo)。(2)過(guò)程控制a.招標(biāo)小組的組成對(duì)一定限額以上的項(xiàng)目，應(yīng)由商務(wù)部門牽頭，成立由商務(wù)、技術(shù)、預(yù)算控制、財(cái)務(wù)、審計(jì)部門人員組成的項(xiàng)目招標(biāo)小組。對(duì)與核安全和可用率有關(guān)的采購(gòu)項(xiàng)目，招標(biāo)小組應(yīng)有質(zhì)保部門參加。b.招標(biāo)小組的工作承包商資格審查，招標(biāo)書(shū)的準(zhǔn)備，發(fā)標(biāo)，招標(biāo)書(shū)澄清，開(kāi)標(biāo)，評(píng)標(biāo)和提交簽訂合同推薦書(shū)。c.定標(biāo)與合同簽定由評(píng)標(biāo)小組認(rèn)真研究篩選，商務(wù)部門作出簽定合同/訂單推薦，經(jīng)使用部門認(rèn)可，投資控制部門和財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)授權(quán)人批準(zhǔn)。經(jīng)授權(quán)人批準(zhǔn)后，在中標(biāo)者辦理并遞交了履約保函等必要的材料和手續(xù)后，由授權(quán)人員或其指定代理人員與中標(biāo)方簽定合同。3/14/202343核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--招標(biāo)和合同控制4.招標(biāo)和合同控制責(zé)任分配3/14/202344核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--合同支付控制合同是委托人和承包商為了共同目標(biāo)和共同利益完成某項(xiàng)任務(wù)達(dá)成的契約，合同的管理以及按合同支付，對(duì)費(fèi)用控制有非常重要的意義。在合同管理和支付控制中應(yīng)奉行的原則是：(1)合同是具有法律效力的文件，簽約各方必須按合同規(guī)定辦事，維護(hù)簽約者的權(quán)益和信譽(yù)。(2)建立暢通的渠道，協(xié)調(diào)簽約各方的關(guān)系，核電公司內(nèi)部有關(guān)部門也應(yīng)經(jīng)常地進(jìn)行有效的溝通，避免因協(xié)調(diào)問(wèn)題而造成的合同責(zé)任。(3)公平地對(duì)待承包商，實(shí)現(xiàn)共同獲益的雙贏原則，促進(jìn)合同的順利執(zhí)行。3/14/202345核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--合同支付控制2.合同支付控制的措施(1)各司其責(zé)合同簽定后，商務(wù)部門和使用、歸口部門分別授權(quán)商務(wù)代表和技術(shù)代表，負(fù)責(zé)合同的商務(wù)管理和技術(shù)管理。(2)把握支付條件使用、歸口部門要嚴(yán)格合同的計(jì)量工作，并會(huì)同商務(wù)部門做好合同的計(jì)量記錄，嚴(yán)格按合同完成的進(jìn)度和工程量進(jìn)行支付。支付必須滿足的條件是：a.合同中規(guī)定的項(xiàng)目。b.質(zhì)量達(dá)到合同標(biāo)準(zhǔn)，并且按進(jìn)度計(jì)劃已完成的項(xiàng)目。c.手續(xù)齊全。除非合同中規(guī)定的預(yù)付款，不得提前支付合同款項(xiàng)。一定限額以上的預(yù)付款項(xiàng)，承包商必須出具公司認(rèn)可的銀行保函。3/14/202346核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--合同支付控制(3)控制支付方式a.按里程碑支付。按合同中規(guī)定的里程碑確認(rèn)條件，承包商填寫里程碑申報(bào)書(shū)，并附必要的證明文件。b.按價(jià)格網(wǎng)絡(luò)支付。對(duì)某些供應(yīng)合同，可根據(jù)設(shè)計(jì)和制造三級(jí)進(jìn)度，對(duì)每項(xiàng)活動(dòng)確定產(chǎn)值，形成價(jià)格網(wǎng)絡(luò)。c.按工程量支付。施工合同中一般采用這種支付方式。要在合同中完整準(zhǔn)確的規(guī)定各類工程量和合理的單價(jià)，明確編碼。要根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙文件，詳細(xì)統(tǒng)計(jì)各分項(xiàng)工程、各施工階段的工程量，并核查現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際進(jìn)展，按月抽樣審核。d.按點(diǎn)支付。在大亞灣和嶺澳工程中參照法國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)核島安裝合同部分的機(jī)電包采用點(diǎn)支付方式[7]。在合同中明確規(guī)定點(diǎn)系統(tǒng)的計(jì)算公式和原則。明確各種機(jī)電包的點(diǎn)的總數(shù)和分項(xiàng)數(shù)，并確定相應(yīng)機(jī)電包的封頂價(jià)。e.實(shí)報(bào)實(shí)銷支付。用于合同中難于事先確定的小額、零星費(fèi)用，如零星采購(gòu)和短途運(yùn)輸?shù)取?/14/202347核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--合同管理與支付控制(4)控制變更若變更后合同金額超出預(yù)算，須補(bǔ)充立項(xiàng)，預(yù)算控制部門與財(cái)務(wù)部門協(xié)商辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。(5)控制價(jià)格調(diào)整根據(jù)合同價(jià)調(diào)整條款和規(guī)定的方法，掌握調(diào)價(jià)信息和依據(jù)，合理計(jì)算調(diào)價(jià)數(shù)值。(6)加強(qiáng)對(duì)索賠與違約罰金的管理合同的違約處理或索賠是維護(hù)合同嚴(yán)肅性的必要措施。但是在執(zhí)行中應(yīng)力求避免違約的發(fā)生，因?yàn)槌邪毯贤`約造成的損失往往不是索賠的金額所能抵償?shù)模蟹降倪`約也會(huì)造成預(yù)算外的經(jīng)濟(jì)損失。為此，必須加強(qiáng)對(duì)違約與索賠的管理：盡可能減少承包商提出索賠的機(jī)會(huì)；對(duì)于承包商的違約行為，應(yīng)按合同執(zhí)行違約罰金；按各級(jí)管理權(quán)限的規(guī)定，應(yīng)設(shè)索賠小組，依照有關(guān)法律、合同和慣例處理超過(guò)一定限值的索賠和違約罰金事宜；商務(wù)部門對(duì)各項(xiàng)索賠和違約罰金收集充足的文件記錄，單獨(dú)歸檔。3/14/202348核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--合同支付控制3.

合同與支付控制責(zé)任分配3/14/202349核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制1.變更控制的重要性項(xiàng)目實(shí)施中應(yīng)最大限度地減少可能導(dǎo)致業(yè)主投資增加的變更，應(yīng)將變更限制在絕對(duì)必要的程度上。核電工程實(shí)施過(guò)程中變更常常是難以避免的。引起變更的原因可能是設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的變化，設(shè)計(jì)不完善，設(shè)計(jì)與施工條件不一致，施工單位提出的適應(yīng)性變更，材料代用，新的安全、質(zhì)量要求的提出，為滿足安全審評(píng)要求的變更及業(yè)主提出的改變工作范圍、更新工藝與設(shè)備等的變更，等等。為減少變更對(duì)投資控制的不利影響，業(yè)主應(yīng)采取措施在項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)變更的管理和控制。3/14/202350核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制2.變更的原因（1）設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的變化（2）設(shè)計(jì)不完善（3）設(shè)計(jì)與施工條件不一致（4）施工單位提出的適用性變更，材料代用（5）新的安全、質(zhì)量要求的提出，為滿足安全評(píng)審要求的變更（6）業(yè)主提出的改變工作范圍、更新工藝與設(shè)備等3.防范因變更而影響投資的主要措施（1）設(shè)計(jì)審查和設(shè)計(jì)變更審查a.在設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)按照參考電廠和主合同中規(guī)定的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行復(fù)查。變更須做評(píng)價(jià)及提供論證材料b.對(duì)可能引起設(shè)備制造和建安工程設(shè)計(jì)作相應(yīng)調(diào)整的工藝設(shè)計(jì)變更要進(jìn)行嚴(yán)格審查。

3/14/202351核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制

c.業(yè)主自己提出的設(shè)計(jì)變更要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)并對(duì)其科學(xué)性、合理性進(jìn)行審查，批準(zhǔn)后方可實(shí)施。d.加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)單位間的接口管理，選擇有資格的總體設(shè)計(jì)院，以合同形式責(zé)成總體設(shè)計(jì)院為統(tǒng)一設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)建立具體的管理程序，明確接口管理責(zé)任。。（2）加強(qiáng)設(shè)計(jì)-制造-建安-調(diào)試之間的溝通，以便于改進(jìn)設(shè)計(jì)的可制造性/可施工性/可調(diào)試性/可運(yùn)行性，減少制造、施工中的設(shè)計(jì)修改和變更。邀請(qǐng)土建、安裝、調(diào)試、運(yùn)行人員參加設(shè)計(jì)評(píng)審，有施工經(jīng)驗(yàn)的人員早期介入設(shè)計(jì)，有利于減少設(shè)計(jì)修改并可減少施工中的適應(yīng)性變更?；驹O(shè)計(jì)初期，業(yè)主組織設(shè)計(jì)單位與施工單位共同討論設(shè)計(jì)施工條件，對(duì)保證設(shè)計(jì)的可施工性有重要作用（3）及早組織設(shè)計(jì)單位和制造單位討論有關(guān)設(shè)備規(guī)格書(shū)，并在訂貨合同規(guī)定制造單位向系統(tǒng)和構(gòu)筑物設(shè)計(jì)單位提供接口參數(shù)的日期。加強(qiáng)溝通，使可能發(fā)生的差錯(cuò)消滅在圖紙上。3/14/202352核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制(4)建立評(píng)估變更對(duì)費(fèi)用影響的系統(tǒng)，做到及時(shí)分析評(píng)估、積極建議、有效控制。(5)推行合理化建議評(píng)定和獎(jiǎng)勵(lì)制度。合理化建議是我國(guó)以人為本搞好項(xiàng)目管理的寶貴經(jīng)驗(yàn)，可以達(dá)到群策群力、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)設(shè)計(jì)、改進(jìn)施工方案、節(jié)約增效的目的。3/14/202353核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制4.合同價(jià)格變更控制的原則在項(xiàng)目實(shí)施中要有一套完善的合同價(jià)格變更的規(guī)章和相應(yīng)的工作程序。它們遵循的控制原則是：(1)在合同簽定前應(yīng)盡可能完善設(shè)計(jì)和合同文件，盡量減少或避免合同價(jià)格變更的發(fā)生。(2)最大限度地減少變更，除非涉及重大質(zhì)量、安全問(wèn)題或肯定可以獲取明顯經(jīng)濟(jì)效益，應(yīng)避免影響合同價(jià)格的設(shè)計(jì)和技術(shù)要求的變更。（3）對(duì)于必要的變更或執(zhí)行合同選項(xiàng)時(shí)，技術(shù)代表在提出數(shù)量、技術(shù)要求變更時(shí)，應(yīng)與有關(guān)部門一起預(yù)測(cè)并控制對(duì)該合同價(jià)格的影響。（4）合同變更令發(fā)出前，由商務(wù)部門牽頭組織有關(guān)部門與承包商確定變更引起的費(fèi)用或計(jì)算方法。必要時(shí)為了不影響工程進(jìn)度，使用、歸口部門可以按授權(quán)先發(fā)出技術(shù)變更通知，但應(yīng)隨即抓緊確定變更費(fèi)用。3/14/202354核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--設(shè)計(jì)變更控制（5）向承包商發(fā)出的可能會(huì)引起合同總價(jià)發(fā)生變化的變更通知，必須經(jīng)商務(wù)部門發(fā)出。（6）合同變更的控制包括對(duì)其過(guò)程的控制，即對(duì)變更的提出、審核、批準(zhǔn)以及變更后果的評(píng)估進(jìn)行全過(guò)程的控制：a.合同變更的提出：合同變更可由承包商或業(yè)主技術(shù)部門提出。申明變更原因、條件和范圍以及變更對(duì)合同價(jià)格的影響b.合同變更的審查：按有關(guān)程序?qū)彶閏.合同變更的批準(zhǔn)：根據(jù)各級(jí)權(quán)限的規(guī)定和有關(guān)程序由相應(yīng)的授權(quán)人批準(zhǔn)。d.合同變更的后評(píng)估：各有關(guān)部門在必要時(shí)，對(duì)合同的變更情況進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)合同簽訂、執(zhí)行的質(zhì)量和狀態(tài)，改進(jìn)合同變更管理工作。3/14/202355核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--變更控制3.變更控制責(zé)任分配3/14/202356核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--工程預(yù)備費(fèi)控制1.工程預(yù)備費(fèi)及其動(dòng)用在總概算中留有預(yù)備費(fèi)(不可予見(jiàn)費(fèi))以備工程實(shí)施過(guò)程中不確定性因素引起的費(fèi)用開(kāi)支，包括：（1）計(jì)劃中未予見(jiàn)到的缺項(xiàng)、漏項(xiàng)，（2）必須在工作范圍、規(guī)模和工程量上做必要的增補(bǔ)；（3）因市場(chǎng)價(jià)格變化而必須做的費(fèi)用調(diào)整；（4）社會(huì)的，自然的及金融的突發(fā)性變化風(fēng)險(xiǎn)等。在工程項(xiàng)目的正常費(fèi)用概算和預(yù)算中，一般遵循總量控制、分量微調(diào)、并留有一定裕量的資金分配和資金投放原則。在費(fèi)用超支不大的情況下，可以在各類費(fèi)用分項(xiàng)內(nèi)調(diào)整消化。在費(fèi)用顯著超出原控制目標(biāo)時(shí)就不得不動(dòng)用預(yù)備費(fèi)。屬于正常目標(biāo)控制計(jì)劃外的開(kāi)銷，要求采取特殊規(guī)定的程序和更嚴(yán)格的審核并要求批準(zhǔn)權(quán)限升級(jí)。3/14/202357核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--工程預(yù)備費(fèi)控制2.動(dòng)用預(yù)備費(fèi)用的控制在一些核電工程項(xiàng)目中將預(yù)備費(fèi)分為：補(bǔ)差預(yù)備費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)三個(gè)檔次。（1）補(bǔ)差預(yù)備費(fèi)動(dòng)用條件：各類合同執(zhí)行中，由于合同的不確定性因素引起費(fèi)用增加，要求適當(dāng)調(diào)整控制目標(biāo)；由于已批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更，引起原費(fèi)用控制目標(biāo)作適當(dāng)調(diào)整；由于項(xiàng)目總概算漏項(xiàng)，且該項(xiàng)費(fèi)用較大，須另立項(xiàng)，且按立項(xiàng)程序辦理。審批程序與合同變更、立項(xiàng)等相應(yīng)的程序相同。在審查中確認(rèn)需動(dòng)用補(bǔ)差預(yù)備費(fèi)的，須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后可按規(guī)定程序調(diào)整投資目標(biāo)計(jì)劃并實(shí)施。3/14/202358核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制--工程預(yù)備費(fèi)控制

（2）基本預(yù)備費(fèi)動(dòng)用條件：由于合同變更、設(shè)計(jì)變更和項(xiàng)目遺漏引起的費(fèi)用增加，在補(bǔ)差預(yù)備費(fèi)全部用完后，仍不能滿足需求時(shí)。審批程序：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)按相應(yīng)的審批程序執(zhí)行，確認(rèn)需動(dòng)用基本預(yù)備費(fèi)時(shí)，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)董事會(huì)，在董事會(huì)核準(zhǔn)后方可調(diào)整投資目標(biāo)計(jì)劃并實(shí)施。（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)用于彌補(bǔ)因國(guó)際政治形勢(shì)變化，國(guó)家重大政策性變化，匯率變化，突發(fā)性事件所造成的損失。動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備金不僅需總經(jīng)理、董事會(huì)批準(zhǔn)還需與有關(guān)銀行商討并報(bào)國(guó)家發(fā)改委和主管部門備案。3/14/202359核電工程項(xiàng)目資金管理1.資金管理與費(fèi)用控制的關(guān)系在核電工程項(xiàng)目管理中，費(fèi)用控制和資金管理是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面，它們的共同目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益的最大化，開(kāi)源與節(jié)流并舉，最終實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。2.資金管理的任務(wù)在于：滿足工程建設(shè)的資金需求，降低資金成本，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。資金管理包括資金的計(jì)劃、籌集、運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防范等內(nèi)容。在資金籌集階段，要選擇最優(yōu)貸款條件降低籌資成本。在資金使用階段，要在保證工程建設(shè)用款的前提下，適時(shí)投入建設(shè)資金，監(jiān)督資金的使用，力求降低建設(shè)成本，提高投資效益。要始終保證資金安全，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。在資金運(yùn)作上既要維護(hù)企業(yè)的利益又要遵守國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。3/14/202360核電工程項(xiàng)目資金管理3.資金管理的原則核電建設(shè)項(xiàng)目在資金管理上具有投資強(qiáng)度大、建設(shè)周期長(zhǎng)、融資渠道多、負(fù)債率以及外資外匯相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)性高等特點(diǎn)。這些特點(diǎn)增加了資金管理的難度。核電工程項(xiàng)目的資金管理必須與我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)，與經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)相適應(yīng)。資金管理要與現(xiàn)代企業(yè)體制的建立相適應(yīng)。工程建設(shè)實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，業(yè)主對(duì)工程的資金籌措，建設(shè)的質(zhì)量、投資、進(jìn)度三大控制及建成后的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和債務(wù)清償、資產(chǎn)保值、增值等全過(guò)程承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。在資金管理上必須按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和國(guó)家政策法規(guī)實(shí)行科學(xué)管理，依法管理，重視資金的時(shí)間價(jià)值，重視資金的流動(dòng)性、效益性和安全性，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我約束機(jī)制。3/14/202361核電工程項(xiàng)目的資金管理4.資金計(jì)劃管理核電工程資金用量大、種類多且負(fù)債率高，必須加強(qiáng)計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督和效果的考核：（1）加強(qiáng)資金計(jì)劃與工程計(jì)劃的協(xié)調(diào)，在編制資金計(jì)劃中，必須與工程計(jì)劃緊密協(xié)調(diào)。（2）控制年度資金計(jì)劃：以年度工程計(jì)劃為基礎(chǔ)，根據(jù)計(jì)劃部門上報(bào)的下年度投資建議計(jì)劃，編制下年度的資金計(jì)劃，包括：年度資金需求；年度資金籌措計(jì)劃；年度股東出資計(jì)劃；資金流量計(jì)劃；資金調(diào)度計(jì)劃。（3）編制月度資金計(jì)劃：根據(jù)年度資金計(jì)劃及工程實(shí)際資金需求，按季分月編制資金用款、籌款計(jì)劃，據(jù)以調(diào)度資金。（4）加強(qiáng)資金計(jì)劃執(zhí)行的力度，認(rèn)真分析計(jì)劃的執(zhí)行情況，嚴(yán)格控制計(jì)劃外支出。（5）不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善資金計(jì)劃工作。3/14/202362核電工程項(xiàng)目的資金管理5.資金籌集管理資金籌集的基本原則是：合法性原則，適量性原則，時(shí)效性原則，最低資金成本原則和資金結(jié)構(gòu)合理原則。核心是降低資金成本、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而提高項(xiàng)目建設(shè)和核電廠營(yíng)運(yùn)效益。3/14/202363資金籌集管理（一）

核電工程項(xiàng)目采取借貸建設(shè)、售電還錢的方式興辦，必須十分重視降低融資成本。核電廠建設(shè)的固定價(jià)與建成價(jià)之間的巨額差異以及發(fā)電成本中財(cái)務(wù)費(fèi)用所占的比重，都表明了資金籌集和降低資金成本的重要作用。業(yè)主必須充分利用金融市場(chǎng)各種融資手段，合理安排資金結(jié)構(gòu)，最大限度化解資金需求與資金成本之間的矛盾。資金籌集的基本原則是：合法性原則，適量性原則，時(shí)效性原則，最低資金成本原則和資金結(jié)構(gòu)合理原則。其中最核心的是降低資金成本和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而提高項(xiàng)目建設(shè)和核電廠營(yíng)運(yùn)效益。核電工程項(xiàng)目的資金一般來(lái)自：資本金－股東按比例出資；國(guó)內(nèi)融資－基建貸款，設(shè)備信貸；國(guó)外融資－出口信貸，少量商業(yè)貸款，一般不提供政府貸款。

3/14/202364國(guó)內(nèi)融資

根據(jù)國(guó)家規(guī)定的大型項(xiàng)目貸款條件和中國(guó)人民銀行統(tǒng)一制定的制度，辦理國(guó)內(nèi)融資相對(duì)比較容易。國(guó)內(nèi)融資管理的重點(diǎn)是優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，在國(guó)內(nèi)較為寬松的融資環(huán)境中，充分利用人民幣和外匯臨時(shí)貸款，使長(zhǎng)期貸款與短期貸款形成合理的比例，既保證工程建設(shè)所需的各項(xiàng)資金，又降低資金存量防止資金沉淀，從而降低資金的使用成本。3/14/202365國(guó)外融資

國(guó)外融資比國(guó)內(nèi)融資復(fù)雜得多，要處理多國(guó)別、多幣種融資，手續(xù)和擔(dān)保方法也多種多樣。設(shè)備采購(gòu)和出口信貸決定了供貨和貸款的國(guó)際性，在貨品質(zhì)量、性能和供貨條件及商務(wù)、金融方面都要貨比三家，擇優(yōu)選擇。財(cái)務(wù)部門也要投入精力，跟蹤進(jìn)口設(shè)備的商務(wù)談判，為信貸合同談判創(chuàng)造有利條件。通過(guò)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行采取國(guó)際招標(biāo)方式選擇上游協(xié)定貸款銀行，由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、業(yè)主和財(cái)務(wù)顧問(wèn)從貸款幣種、利率、貸款期、寬限期、利息資本化等方面綜合評(píng)價(jià)，最終由業(yè)主確定貸款銀行。為防范匯率風(fēng)險(xiǎn)，融資幣種應(yīng)與商務(wù)合同一致。應(yīng)充分發(fā)揮融資顧問(wèn)的作用，吸收國(guó)內(nèi)、外成功的經(jīng)驗(yàn)，密切注視國(guó)際金融動(dòng)態(tài)，預(yù)測(cè)利率走勢(shì)，選擇最佳時(shí)期鎖定貸款利率。

3/14/202366信貸（credit）

現(xiàn)金的對(duì)立物。一個(gè)與某合法實(shí)體從某貸款者借款的能力有關(guān)的術(shù)語(yǔ)。發(fā)放信貸是基于貸款者對(duì)借款者的信心和信任，相信它將償還從其所借資金。通常，這種信心和信任是基于貸款者對(duì)借款者以往償債表現(xiàn)、財(cái)務(wù)歷史、所具資產(chǎn)、生活水準(zhǔn)和經(jīng)營(yíng)行為的了解。出口信貸（exportcredit）

某個(gè)國(guó)家的貸款者為出口特定的商品或服務(wù)而提供的融資。一般區(qū)分為私人的和官方的出口信貸。私人的出口信貸包括：(1)供貨方信貸，它是由出口公司貸給外國(guó)購(gòu)買者的；(2)買方信貸，是由出口國(guó)的商業(yè)銀行以出口者的名義貸給的。官方的出口信貸是由出口國(guó)的政府機(jī)構(gòu)貸給的。軟貸款（softloan）

以比市場(chǎng)上具有的更優(yōu)惠的條件，如更低的利率和（或）更長(zhǎng)的還款期得到的貸款。賣信款（supplier’scredit）

給進(jìn)口方的一種貸款，其數(shù)額最高可達(dá)進(jìn)口商品價(jià)格的85%，通常由出口國(guó)信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保。3/14/202367資金籌集管理（二）

資金籌集管理從融資策劃，融資渠道開(kāi)拓，貸款條件評(píng)估，參加貸款協(xié)議的談判、簽署，貸款協(xié)議執(zhí)行，貸款用途管理，還款管理，直到再融資管理等有多項(xiàng)管理內(nèi)容?；I集資金的管理工作必須規(guī)范化、制度化、程序化和信息化。為了使多項(xiàng)融資協(xié)議滿足管理要求，可借鑒銀行管理辦法，對(duì)每一融資協(xié)議建立獨(dú)立的數(shù)據(jù)庫(kù)，該協(xié)議項(xiàng)下發(fā)生的每筆貸款的本金、提款時(shí)間、款項(xiàng)用途、應(yīng)付利息、已付利息及融資費(fèi)用、稅金等全部記錄清楚。每月根據(jù)商務(wù)合同需要編制融資計(jì)劃，對(duì)已確認(rèn)的貸款及費(fèi)用辦理報(bào)批手續(xù)，進(jìn)行帳務(wù)處理。信息系統(tǒng)不僅要滿足帳戶管理的需求，更重要的是還要收集國(guó)際金融最新動(dòng)態(tài)，預(yù)測(cè)融資協(xié)議項(xiàng)下利率的走勢(shì)，收集反饋各融資銀行的相關(guān)信息，為經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測(cè)提供依據(jù)。3/14/202368資金運(yùn)作管理

同樣由于核電建設(shè)項(xiàng)目資金投入量大的緣故，在資金投入的過(guò)程如果疏于管理，特別是不采取資金保值的運(yùn)作，將會(huì)增加資金的成本，造成浪費(fèi)和蒙受風(fēng)險(xiǎn)。資金運(yùn)作的原則是：遵守政府金融政策和法規(guī)，在政策允許的范圍內(nèi)，為維護(hù)企業(yè)的利益，根據(jù)金融市場(chǎng)環(huán)境變化，制訂靈活的資金運(yùn)作策略，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，力求資金的保值、增值。3/14/202369資金運(yùn)作管理的具體操作a.確定合理的貨幣資金余額，防止資金沉淀。對(duì)已到位近期不支付的資金，分批存儲(chǔ)，增加利息收入，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用。b.充分利用閑置資金，提高資金的使用率。在資金集中到位時(shí)期，為了使沉淀資金產(chǎn)生一定的效益，進(jìn)行合理操作，其獲益可沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用。c.短期貸款與長(zhǎng)期籌資相配合。利用長(zhǎng)短貸款的利差，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用。短期貸款可以更好的適應(yīng)利率的變化，靈活的安排貸款的額度和期限。d.采取“勤貸勤還”策略，利用短期周轉(zhuǎn)貸款降低資金成本。e.加強(qiáng)與銀行及有關(guān)部門溝通，保持密切聯(lián)系建立順暢的融資渠道。f.財(cái)務(wù)部門與項(xiàng)目管理其它部門保持密切聯(lián)系及時(shí)掌握大額款項(xiàng)的支付信息。g.按規(guī)范化要求加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)建設(shè)資金的管理。建立健全的管理、督控制度，嚴(yán)禁用建設(shè)資金對(duì)外投資、拆借和擔(dān)保，保證國(guó)有資產(chǎn)安全。3/14/202370第六章習(xí)題試述核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制的基本原則和主要策略。請(qǐng)回答以下問(wèn)題：⑴什么是工程費(fèi)用的三級(jí)控制體系？⑵為什么要實(shí)行工程費(fèi)用的分級(jí)控制？⑶受控工程費(fèi)用是如何分類的？試述形成工程預(yù)算的流程以及預(yù)算實(shí)施中費(fèi)用控制的主要環(huán)節(jié)。3/14/202371核電工程項(xiàng)目的資金管理核電工程項(xiàng)目的資金一般來(lái)源：a.資本金：股東按比例出資b.國(guó)內(nèi)融資：基建貸款，設(shè)備信貸。國(guó)內(nèi)融資管理的重點(diǎn)是優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。c.國(guó)外融資：出口信貸，少量商業(yè)貸款，一般不提供政府貸款。田灣是特例。要處理多國(guó)別、多幣種融資，手續(xù)和擔(dān)保方法也多種多樣。5.資金運(yùn)作管理（1）資金運(yùn)作的原則：遵守政府金融政策和法規(guī)，在政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)金融市場(chǎng)環(huán)境變化，制訂靈活的資金運(yùn)作策略，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，力求資金的保值、增值。（2）具體操作：a.確定合理的貨幣資金余額，防止資金沉淀。對(duì)已到位近期不支付的資金，分批存儲(chǔ)，增加利息收入，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用。b.充分利用閑置資金，提高資金的使用率3/14/202372核電工程項(xiàng)目的資金管理c.短期貸款與長(zhǎng)期貸款相結(jié)合。d.采取“勤貸勤還”策略，利用短期周轉(zhuǎn)貸款降低資金成本。e.加強(qiáng)與銀行及有關(guān)部門溝通，保持密切聯(lián)系建立順暢的融資渠道。f.財(cái)務(wù)部門與項(xiàng)目管理其它部門保持密切聯(lián)系以及掌握大額款項(xiàng)的支付信息。g.按規(guī)范化要求加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)建設(shè)資金的管理。建立健全的管理、督控制度，嚴(yán)禁用建設(shè)資金對(duì)外投資、拆借和擔(dān)保。3/14/202373核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制的幾個(gè)影響因素設(shè)計(jì)的問(wèn)題40.1%施工責(zé)任29.3%材料問(wèn)題14.5%使用責(zé)任9.0%其他7.1%3/14/202374核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制核電廠的質(zhì)量要求滿足經(jīng)濟(jì)高效地產(chǎn)生電力，還必須保證安全，保證核電廠工作人員的安全，保證公眾的安全，也要保證對(duì)環(huán)境的影響是可以接受的2.核電工程項(xiàng)目質(zhì)量活動(dòng)的法定目標(biāo)和依據(jù)一類是國(guó)家核安全條例和法規(guī)，《中華人民共和國(guó)核安全法規(guī)匯編》和《核安全導(dǎo)則匯編》，質(zhì)量管理和質(zhì)量保證的GB/T-ISO系列國(guó)標(biāo)使非核安全物項(xiàng)與服務(wù)的質(zhì)量也得到有效控制一類是適用于核電廠建設(shè)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范以及技術(shù)條件、規(guī)范書(shū)等技術(shù)文件核電工程項(xiàng)目質(zhì)量管理的基本任務(wù)是業(yè)主與它的合作伙伴在質(zhì)量方面的指揮、監(jiān)督和控制活動(dòng)。通常包括：制定質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、進(jìn)行質(zhì)量策劃，實(shí)施質(zhì)量控制、質(zhì)量保證和質(zhì)量改進(jìn)。3/14/202375核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制質(zhì)量控制QC、質(zhì)量保證QA和質(zhì)量監(jiān)督QS（1）質(zhì)量保證是在業(yè)主領(lǐng)導(dǎo)下由全體項(xiàng)目伙伴共同承諾和有效實(shí)施的對(duì)質(zhì)量監(jiān)督和質(zhì)量控制進(jìn)行管理和控制的活動(dòng)，也是對(duì)業(yè)主自身和全體項(xiàng)目火伴的組織機(jī)構(gòu)、人員資格、規(guī)章程序等的有效性進(jìn)行全面管理和控制的活動(dòng)。（2）核電工程項(xiàng)目的質(zhì)量保證體系是一個(gè)從業(yè)主到各類承包商的分層的網(wǎng)絡(luò)體系。它包括質(zhì)量保證大綱的文件體系，質(zhì)量保證組織的機(jī)構(gòu)體系以及質(zhì)量保證要求的分級(jí)體系（3）質(zhì)量保證組織的機(jī)構(gòu)體系與合同方式以及業(yè)主和承包商的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置密切相關(guān).（4）質(zhì)量保證活動(dòng)是核電工程項(xiàng)目整個(gè)組織體系的活動(dòng)，不是專職質(zhì)保機(jī)構(gòu)與人員的活動(dòng)。因此，質(zhì)量保證的組織體系與核電工程項(xiàng)目的組織體系是一致的。3/14/202376核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制（5）質(zhì)量保證大綱的文件體系3/14/202377核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制（6）質(zhì)量保證要求的分級(jí)體系是與質(zhì)保大綱的結(jié)構(gòu)與質(zhì)保活動(dòng)的分組相對(duì)應(yīng)。3/14/202378核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制質(zhì)保大綱有效性審查3/14/202379核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制并非所有的物項(xiàng)與服務(wù)的所有活動(dòng)都需要遵循同樣嚴(yán)格、同樣詳盡的質(zhì)量保證要求。物項(xiàng)與服務(wù)的質(zhì)量保證是分級(jí)別的（Level），每一項(xiàng)活動(dòng)的質(zhì)量保證要求在每一級(jí)別中又是分等次的（Grahe）劃分質(zhì)量保證級(jí)別的原則：（1）物項(xiàng)或服務(wù)在安全和運(yùn)行上的重要性（2）所涉及領(lǐng)域（設(shè)計(jì)、采購(gòu)、制造、建造、運(yùn)行和管理）的成熟性（3）所涉及領(lǐng)域的復(fù)雜性通常，某一物項(xiàng)或服務(wù)在某一領(lǐng)域的質(zhì)保級(jí)別若是“Ⅰ級(jí)”（QAⅠ），那么，該物項(xiàng)或服務(wù)在該領(lǐng)域的所有活動(dòng)的質(zhì)量保證要求的等次都為“1等”，若質(zhì)保級(jí)別為“Ⅱ級(jí)”或“Ⅲ級(jí)”（即QAⅡ、QAⅢ），那么，各項(xiàng)活動(dòng)的質(zhì)保要求的等次未必都是“2等”與“3等”，某些特定活動(dòng)的等次高于“2等”與“3等”。3/14/202380核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制

3/14/202381

3/14/202382

3/14/202383核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制

3/14/202384核電工程項(xiàng)目質(zhì)量控制8.質(zhì)量計(jì)劃以及控制點(diǎn)、見(jiàn)證點(diǎn)計(jì)劃按流程圖和工期計(jì)劃編制質(zhì)量計(jì)劃。3/14/202385

3/14/202386我國(guó)“九五”核電工程項(xiàng)目質(zhì)量管理模式的主要特點(diǎn)

3/14/202387核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃（1）設(shè)計(jì)質(zhì)量管理必須從設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃開(kāi)始，設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃是設(shè)計(jì)策劃的組成部分，設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃應(yīng)覆蓋設(shè)計(jì)策劃的各個(gè)方面。（2）具體包括：

a.設(shè)計(jì)承包合同與設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)；

b.設(shè)計(jì)質(zhì)保體系與設(shè)計(jì)管理部門；

c.設(shè)計(jì)人員資格與設(shè)計(jì)活動(dòng)的資源配置；

d.設(shè)計(jì)進(jìn)度和深度

e.設(shè)計(jì)輸入要求以及設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的法規(guī)、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。

f.物項(xiàng)與服務(wù)的質(zhì)量保證分級(jí)；

g.設(shè)計(jì)過(guò)程質(zhì)量控制要求；

h.設(shè)計(jì)接口管理

I.設(shè)計(jì)變更管理

j.設(shè)計(jì)驗(yàn)證與設(shè)計(jì)審查計(jì)劃；

k.設(shè)計(jì)輸出要求；

l.設(shè)計(jì)文件的管理要求等等3/14/202388核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制（3）設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃應(yīng)形成文件，它可以包括在項(xiàng)目指導(dǎo)書(shū)、項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)、項(xiàng)目策劃書(shū)、項(xiàng)目實(shí)施大綱、設(shè)計(jì)與建造階段的質(zhì)量保證大綱或設(shè)計(jì)質(zhì)量保證大綱等文件中。（4）設(shè)計(jì)質(zhì)量策劃是整個(gè)核電工程項(xiàng)目質(zhì)量策劃的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。既要從項(xiàng)目質(zhì)量的全局出發(fā)進(jìn)行全面的系統(tǒng)的策劃，又要根據(jù)具體項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，抓住可能影響整體質(zhì)量的關(guān)鍵問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)行有針對(duì)性的有重點(diǎn)的策劃。設(shè)計(jì)輸入（1）設(shè)計(jì)輸入是設(shè)計(jì)所依據(jù)的準(zhǔn)則、參數(shù)、基準(zhǔn)或其他要求。質(zhì)量管理的任務(wù)是保證設(shè)計(jì)輸入及其變更被正確確定、形成文件，經(jīng)批準(zhǔn)并置于控制之下。（2）設(shè)計(jì)輸入通常包括：

a.政府主管部門的批文，法令和條例、法規(guī)的要求；

b.適用的工程規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)

c.合同或委托書(shū)規(guī)定的內(nèi)容

d.各承包商、各工種、各專業(yè)的互提資料，上道工序的輸出結(jié)果等。3/14/202389核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制（3）應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)輸入進(jìn)行評(píng)審。業(yè)主對(duì)設(shè)計(jì)輸入進(jìn)行評(píng)審與控制的重點(diǎn)是規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。（4）評(píng)審的目的：a.確保選擇的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)符合我國(guó)核安全條例、法規(guī)的要求；b.確保選擇的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)體系的一致性。設(shè)計(jì)過(guò)程（1）必須按規(guī)定的程序進(jìn)行設(shè)計(jì)活動(dòng)。這些活動(dòng)包括設(shè)計(jì)分析、圖紙繪制和設(shè)計(jì)文件的編寫以及它們的修改、修訂與管理等（2）對(duì)安全有重要作用的所有設(shè)計(jì)問(wèn)題均必須有控制措施，這些問(wèn)題包括：

a.輻射防護(hù)

b.物理、應(yīng)力、熱工、水力、地震和事故分析

c.嚴(yán)重事故狀態(tài)以及嚴(yán)重事故預(yù)防與緩解措施

d.材料相容性3/14/202390核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制e.系統(tǒng)和設(shè)備（包括采用計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)）的可靠性f.在役檢查的可達(dá)性和適宜性g.人因問(wèn)題h.維護(hù)和維修i.檢查和試驗(yàn)的可接受準(zhǔn)則的說(shuō)明j.制造、檢查、無(wú)損檢驗(yàn)的要求等（3）業(yè)主對(duì)設(shè)計(jì)過(guò)程的控制主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：a.選擇合格的設(shè)計(jì)承包商：b.審查和認(rèn)可設(shè)計(jì)承包商的設(shè)計(jì)質(zhì)量保證大綱；c.組織或參與設(shè)計(jì)審查工作；d.對(duì)設(shè)計(jì)承包商的設(shè)計(jì)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)查或監(jiān)督；e.確認(rèn)設(shè)計(jì)承包商的設(shè)計(jì)結(jié)果。3/14/202391核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制4.設(shè)計(jì)變更（1）引起設(shè)計(jì)變更的原因：a.簽定試驗(yàn)、運(yùn)行前試驗(yàn)或運(yùn)行試驗(yàn)的結(jié)果b.制造期間的問(wèn)題c.建造期間的問(wèn)題d.構(gòu)筑物、系統(tǒng)或部件不能滿足功能要求；e.不符合物項(xiàng)的處理f.國(guó)家核安全法規(guī)或其他要求的變更g.運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)h.設(shè)計(jì)改進(jìn)（2）設(shè)計(jì)變更的控制主要由設(shè)計(jì)總承包商承擔(dān)。業(yè)主應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)變更的控制提出要求。（3）設(shè)計(jì)變更應(yīng)分級(jí)，業(yè)主應(yīng)明確哪一類設(shè)計(jì)變更須業(yè)主認(rèn)可。不符合設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)要求的、降低系統(tǒng)/設(shè)備和部件的功能和質(zhì)量要求的，以及影響工程進(jìn)度和投資的設(shè)計(jì)變更，應(yīng)視為重大設(shè)計(jì)變更，必須事先提交業(yè)主審查和認(rèn)可。3/14/202392核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制5.設(shè)計(jì)驗(yàn)證（1）設(shè)計(jì)驗(yàn)證是審查、確認(rèn)或證實(shí)設(shè)計(jì)的過(guò)程，設(shè)計(jì)驗(yàn)證的目的是保證設(shè)計(jì)滿足所有的設(shè)計(jì)要求。（2）必須由能勝任的、未參與原設(shè)計(jì)的人員或小組來(lái)完成。（3）常用的設(shè)計(jì)驗(yàn)證方法：設(shè)計(jì)審查、其他計(jì)算方法和簽定試驗(yàn)。（4）田灣核電廠的做法可以借鑒的：a.對(duì)技術(shù)設(shè)計(jì)文件進(jìn)行全面審查b.專題審查c.IAEA審評(píng)d.對(duì)俄方提供的施工圖文件進(jìn)行審查e.對(duì)設(shè)備采購(gòu)技術(shù)規(guī)格書(shū)進(jìn)行審查3/14/202393核電工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量控制6.設(shè)計(jì)輸出（1）設(shè)計(jì)輸出是設(shè)計(jì)的成果，可能是：研究報(bào)告/設(shè)計(jì)方案、施工圖/說(shuō)明文件/計(jì)算書(shū)/技術(shù)文件/評(píng)價(jià)報(bào)告/分析報(bào)告/試驗(yàn)報(bào)告。（2）設(shè)計(jì)輸出的形式應(yīng)便于進(jìn)行驗(yàn)證和確認(rèn)，設(shè)計(jì)輸出在交付使用前應(yīng)按規(guī)定由有資格的人員進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。（3）設(shè)計(jì)輸出的全面質(zhì)量管理是設(shè)計(jì)承包商的責(zé)任，業(yè)主的控制主要是對(duì)設(shè)計(jì)輸出進(jìn)行設(shè)計(jì)審查。7.設(shè)計(jì)人員（1）對(duì)設(shè)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)和資格管理是設(shè)計(jì)承包商的重要職責(zé)。必需時(shí)，業(yè)主可通過(guò)質(zhì)保監(jiān)查對(duì)承包商的設(shè)計(jì)人員管理進(jìn)行監(jiān)控。（2）培訓(xùn)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)下面內(nèi)容：a.工作的正確實(shí)施b.對(duì)質(zhì)量管理基本原理及管理性程序的理解c.人員的職責(zé)和責(zé)任d.闡述核電廠的概況e.簡(jiǎn)要了解核電廠的運(yùn)行。3/14/202394核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理采購(gòu)文件管理（1）必須編制采購(gòu)文件以控制采購(gòu)活動(dòng)。在采購(gòu)文件中，應(yīng)列入國(guó)家核安全局的有關(guān)要求、設(shè)計(jì)基準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)格書(shū)以及為保證質(zhì)量所必需的其他要求。（2）采購(gòu)文件至少包括：

a.工作范圍

b.技術(shù)要求

c.檢查和試驗(yàn)要求

d.

進(jìn)入供方設(shè)施

e.

質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)（級(jí)別與等次）的確定

f.

文件要求

g.記錄的要求

h.

提交文件/記錄的時(shí)間要求

I.

不符合項(xiàng)報(bào)告

j.

對(duì)分供方的控制

k

買方提供的物項(xiàng)和服務(wù)3/14/202395核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理（3）如果是散件采購(gòu)的合同方式，業(yè)主將需要準(zhǔn)備人力完成所有采購(gòu)文件的編制并控制其變更。供方評(píng)價(jià)（1）選擇供方的基本依據(jù)是評(píng)價(jià)供方按照采購(gòu)文件的要求提供物項(xiàng)或服務(wù)的能力。根據(jù)所購(gòu)物項(xiàng)或服務(wù)的特性，買方應(yīng)組織從事設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工管理、運(yùn)行、合同管理和質(zhì)量部門，根據(jù)規(guī)定的準(zhǔn)則對(duì)提供物項(xiàng)和服務(wù)的潛在供方進(jìn)行評(píng)價(jià)和選擇。（2）對(duì)供方的調(diào)查包括：

a.供方概況

b.

人員配置情況

c.

主要生產(chǎn)能力和加工設(shè)備

d.

單位資質(zhì)

e.

質(zhì)量管理情況及歷史

f.運(yùn)輸條件

3/14/202396核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理（3）在調(diào)查的基礎(chǔ)上，買方按照制定的評(píng)價(jià)和選擇供方的程序進(jìn)行評(píng)價(jià)。對(duì)供方的評(píng)價(jià)方法包括：a.對(duì)供方提供在實(shí)際使用中性能優(yōu)良的產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)價(jià)b.對(duì)供方的技術(shù)能力和質(zhì)量管理體系進(jìn)行評(píng)價(jià)c.對(duì)供方新近的可供客觀評(píng)價(jià)并形成文件的定性或定量質(zhì)量記錄進(jìn)行評(píng)價(jià)d.對(duì)供方現(xiàn)有生產(chǎn)樣品的調(diào)查和對(duì)抽查的產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)價(jià)。（4）對(duì)評(píng)價(jià)合格的供方應(yīng)列出“合格供方清單”，只有符合采購(gòu)文件要求的合格供方才有資格參加所采購(gòu)物項(xiàng)和服務(wù)的投標(biāo)。（5）業(yè)主對(duì)供方的評(píng)價(jià)和選擇所介入的深度，取決于合同方式，也受合同條款影響。一般地說(shuō)，交鑰匙工程由總承包商對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和選擇，業(yè)主監(jiān)督檢查總承包商的分包控制活動(dòng)，但也可以在主合同中明確業(yè)主對(duì)關(guān)鍵設(shè)備供貨商的選擇具有一定的權(quán)力。3/14/202397核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理物項(xiàng)與服務(wù)的驗(yàn)收供方必須驗(yàn)證待提供的物項(xiàng)和服務(wù)與采購(gòu)文件的要求相符。（1）源地驗(yàn)收：對(duì)于安全重要的、交貨后難以驗(yàn)證其質(zhì)量特性以及設(shè)計(jì)、制造或試驗(yàn)過(guò)程復(fù)雜的物項(xiàng)應(yīng)采用此方法。它包括（但不限于）下列內(nèi)容：

a.文件（包括材料以及檢查和試驗(yàn)的驗(yàn)證文件）經(jīng)批準(zhǔn)后按要求提交買方；

b.對(duì)照經(jīng)批準(zhǔn)的加工程序和工藝過(guò)程實(shí)施驗(yàn)收，驗(yàn)收時(shí)應(yīng)具備資格考核、工藝評(píng)定、過(guò)程記錄和簽定等文件；

c.

確認(rèn)各零部件已按要求檢查、檢驗(yàn)和試驗(yàn)，并具備檢查、試驗(yàn)及簽定等結(jié)果；

d.確認(rèn)不符合項(xiàng)已按規(guī)定的要求處理；

e.確認(rèn)零部件和組件已按規(guī)定的要求進(jìn)行清洗、保護(hù)和標(biāo)識(shí)；

f.如可能，對(duì)某些重要特性進(jìn)行抽檢或復(fù)驗(yàn)。3/14/202398核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理（2）收貨檢查，下列情況可采用此方法：a.物項(xiàng)的設(shè)計(jì)、制造和試驗(yàn)都比較簡(jiǎn)單，或是標(biāo)準(zhǔn)化的；b.物項(xiàng)的質(zhì)量特性，可在交貨后采取標(biāo)準(zhǔn)或自動(dòng)化檢查和/或試驗(yàn)的方式進(jìn)行驗(yàn)證；c.收貨檢查中不會(huì)進(jìn)行有損于物項(xiàng)完整性、功能或靈活度的操作。注意：買方進(jìn)行收貨檢查時(shí)應(yīng)注意核對(duì)和審查供方隨貨（或收貨檢查前）提供的文件資料。d.供方提供的文件資料包括：材料合格證書(shū)、定型試驗(yàn)證書(shū)、試驗(yàn)結(jié)果、規(guī)定的檢查資料、標(biāo)定證書(shū)、產(chǎn)品符合規(guī)定要求的供方聲明、產(chǎn)品放行證書(shū)和不符合項(xiàng)報(bào)告。（3）按供方合格證驗(yàn)收，當(dāng)物項(xiàng)或服務(wù)比較簡(jiǎn)單，僅涉及到標(biāo)準(zhǔn)的材料、工藝和試驗(yàn)時(shí)，可采用此方法驗(yàn)收。如果采購(gòu)文件中要求提供特殊的補(bǔ)充文件（材料合格證或試驗(yàn)報(bào)告），補(bǔ)充文件應(yīng)與合格證一起提交買方驗(yàn)收。合格證最低限度應(yīng)滿足下列要求：a.標(biāo)明所購(gòu)的材料或設(shè)備；b.標(biāo)明該物項(xiàng)滿足特定的采購(gòu)要求，如規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和其他技術(shù)條件等3/14/202399核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理c.附有闡明經(jīng)批準(zhǔn)的各項(xiàng)變更、效率要求、偏離和不符合項(xiàng)處理文件；d.合格證必須由供方質(zhì)量管理部門簽字認(rèn)可。（4）安裝后的試驗(yàn)a.某些物項(xiàng)（如主泵、控制棒驅(qū)動(dòng)機(jī)構(gòu)、汽輪機(jī)和發(fā)電機(jī)等）的特性在安裝和使用前難以單體驗(yàn)證，必須進(jìn)行全系統(tǒng)試驗(yàn)，或與其他物項(xiàng)一并進(jìn)行試驗(yàn)或投入使用方能證實(shí)，通過(guò)安裝后的試驗(yàn)進(jìn)行驗(yàn)收b.這類物項(xiàng)必須在采購(gòu)文件中規(guī)定安裝后試驗(yàn)的要求和驗(yàn)收準(zhǔn)則。在現(xiàn)場(chǎng)試驗(yàn)時(shí)，買方通過(guò)觀察試驗(yàn)情況、查閱現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試記錄和報(bào)告、審查記錄結(jié)果，以驗(yàn)證物項(xiàng)的特性是否滿足采購(gòu)文件的要求。（5）服務(wù)驗(yàn)收涉及服務(wù)的采購(gòu)（如供方提供的檢查、無(wú)損檢驗(yàn)、工程服務(wù)、咨詢、安裝、修理和維護(hù)等工作），買方應(yīng)在采購(gòu)文件中規(guī)定服務(wù)的驗(yàn)收準(zhǔn)則，并通過(guò)以下方式驗(yàn)收：3/14/2023100核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理a.對(duì)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)或者試驗(yàn)/檢查的記錄進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)證；b.對(duì)服務(wù)活動(dòng)進(jìn)行檢查和監(jiān)督；c.對(duì)用作符合采購(gòu)文件要求的證明文件和記錄進(jìn)行審查。4.對(duì)設(shè)備供方的質(zhì)量監(jiān)督（1）審查承包商、供應(yīng)商管理程序a.業(yè)主通過(guò)審查采購(gòu)承包商和/或設(shè)備供應(yīng)商提交的有關(guān)管理程序，了解它們?cè)诓少?gòu)和制造控制方面是否符合其提供的質(zhì)保大綱和業(yè)主的總質(zhì)保大綱，是否滿足工程設(shè)備采購(gòu)質(zhì)量控制和進(jìn)度控制的要求。b.應(yīng)重點(diǎn)審查分包商或制造商的評(píng)價(jià)和選擇程序，對(duì)分包商的控制程序，不符合處理程序和質(zhì)保執(zhí)行管理程序。

3/14/2023101核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理（2）審查設(shè)備制造商資格

a.應(yīng)按供方評(píng)價(jià)程序?qū)偝邪掏扑]的或直接由業(yè)主選擇的制造商進(jìn)行評(píng)價(jià)。b.評(píng)價(jià)內(nèi)容包括制造技術(shù)能力，質(zhì)量保證體系，文件和記錄控制體系、質(zhì)量歷史。制造商的選擇注重其所提供的設(shè)備在參考電廠的運(yùn)行業(yè)績(jī)和制造商在國(guó)際和國(guó)內(nèi)同類項(xiàng)目上的業(yè)績(jī)。（3）審查設(shè)備技術(shù)規(guī)范書(shū)和質(zhì)量計(jì)劃a.通過(guò)設(shè)備技術(shù)規(guī)格書(shū)的審查，了解設(shè)計(jì)或采購(gòu)承包商對(duì)設(shè)備制造的要求是否符合合同規(guī)定的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，采用的技術(shù)和工藝是否成熟和可實(shí)現(xiàn)。b.通過(guò)設(shè)備制造商質(zhì)量計(jì)劃的審查，監(jiān)督整個(gè)制造過(guò)程中是否合理地選擇了足夠和有效的控制點(diǎn)，同時(shí)業(yè)主自己也可以合理地選擇一些重要的、能夠充分體現(xiàn)設(shè)備整體制造質(zhì)量的節(jié)點(diǎn)作為見(jiàn)證點(diǎn)和停工待檢點(diǎn)，如重要制造工序點(diǎn)，綜合性能試驗(yàn)，歷史文件驗(yàn)證和最終出廠驗(yàn)收等3/14/2023102核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理（4）出席見(jiàn)證點(diǎn)，控制不符合項(xiàng)a.業(yè)主應(yīng)按計(jì)劃出席見(jiàn)證點(diǎn)，并編制見(jiàn)證報(bào)告。見(jiàn)證報(bào)告的內(nèi)容至少應(yīng)包括：時(shí)間、地點(diǎn)、見(jiàn)證設(shè)備，見(jiàn)證次數(shù)、參加人員、試驗(yàn)設(shè)備、試驗(yàn)程序、試驗(yàn)過(guò)程、試驗(yàn)結(jié)論、后續(xù)行動(dòng)告示。b.在見(jiàn)證過(guò)程中，監(jiān)督人員除出席規(guī)定的見(jiàn)證點(diǎn)外，還要利用機(jī)會(huì)對(duì)前期制造過(guò)程中的質(zhì)量文件/歷史文件進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查的內(nèi)容主要是制造過(guò)程中的不符合項(xiàng)報(bào)告、處理和糾正行動(dòng)，歷史文件的完整性和有效性，供應(yīng)商的監(jiān)督體系等。c.最終檢查和質(zhì)保放行是設(shè)備出廠監(jiān)督極為重要的見(jiàn)證點(diǎn)。業(yè)主應(yīng)根據(jù)監(jiān)督大綱和監(jiān)督細(xì)則的要求，仔細(xì)檢查設(shè)備制造形成的所有歷史文件是否完整有效，所有的不符合報(bào)告，材料替代報(bào)告等是否關(guān)閉，有關(guān)質(zhì)保體系的條件是否具備。d.在監(jiān)督檢查過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)有不符合要求的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)編制有關(guān)報(bào)告，并跟蹤其糾正行動(dòng)。3/14/2023103核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理3/14/2023104核電工程項(xiàng)目采購(gòu)質(zhì)量管理(5)設(shè)備驗(yàn)收按驗(yàn)收大綱規(guī)定的方法和程序驗(yàn)收。(6)設(shè)備到貨檢查檢查的主要內(nèi)容包括：設(shè)備運(yùn)輸?shù)陌b、設(shè)備的保養(yǎng)和維護(hù)、設(shè)備和文件的清點(diǎn)。(7)質(zhì)保監(jiān)查質(zhì)保監(jiān)查也是業(yè)主實(shí)施質(zhì)量監(jiān)督的重要手段，通過(guò)質(zhì)量體系運(yùn)行有效性的檢查，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，要求承包商、供應(yīng)商改進(jìn)。(8)技術(shù)問(wèn)題處理對(duì)在監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的技術(shù)問(wèn)題，業(yè)主應(yīng)通過(guò)處理技術(shù)問(wèn)題的有關(guān)接口，與承包商、供應(yīng)商進(jìn)行交涉，以滿足合同規(guī)定的技術(shù)要求。3/14/2023105核電工程項(xiàng)目建造質(zhì)量管理先決條件工作開(kāi)展之前，必須證明下列條件已經(jīng)具備：（1）已經(jīng)按照適用的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)完成了材料和設(shè)備的選定和組裝（2）已經(jīng)按照適用的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)完成了個(gè)人和單位的資格考核，并建立了相應(yīng)的程序；（3）下列文件已經(jīng)送達(dá)現(xiàn)場(chǎng)：

a.適用的經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的圖紙

b.

施工規(guī)范；

c.

根據(jù)情況由制造商或設(shè)計(jì)單位制定的安裝程序與工作細(xì)則；

d.

制造商提供符合采購(gòu)要求的證明；

e.

不符合項(xiàng)已經(jīng)得到滿意解決或控制的證明；

f.安裝物項(xiàng)的發(fā)放已經(jīng)形成文件。3/14/2023106核電工程項(xiàng)目建造質(zhì)量管理特殊工藝控制(1)特殊工藝過(guò)程的質(zhì)量控制應(yīng)以加強(qiáng)過(guò)程控制為主。由檢驗(yàn)人員按照規(guī)定的責(zé)任和權(quán)限對(duì)工藝操作進(jìn)行連續(xù)的監(jiān)督和驗(yàn)證，在特殊工藝過(guò)程中設(shè)置必要的檢驗(yàn)點(diǎn)，通過(guò)對(duì)工藝過(guò)程的分析，找出各環(huán)節(jié)中影響質(zhì)量特征的主要因素，以便在全面控制的基礎(chǔ)上，對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)控制。(2)加強(qiáng)工藝評(píng)定。施工單位應(yīng)在總結(jié)工藝試驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，將正確的、經(jīng)過(guò)評(píng)定的工藝方法總結(jié)成工藝規(guī)程，作為操作人員工作的依據(jù)。(3