情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座

小思索：你養(yǎng)老保障足夠嗎？

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第1頁(yè)掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃編制標(biāo)準(zhǔn)分析預(yù)測(cè)退休養(yǎng)老費(fèi)用選擇退休養(yǎng)老規(guī)劃工具編制退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃的學(xué)習(xí)任務(wù)情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第2頁(yè)

任務(wù)十五：編制退休養(yǎng)老規(guī)劃

【學(xué)習(xí)目標(biāo)】◆了解制訂退休養(yǎng)老規(guī)劃必要性◆掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)◆學(xué)會(huì)設(shè)定退休目標(biāo)◆學(xué)會(huì)計(jì)算退休費(fèi)用◆熟悉退休養(yǎng)老規(guī)劃工具◆掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃編制程序◆能夠依據(jù)實(shí)際制訂適合退休養(yǎng)老規(guī)劃方案情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第3頁(yè)我想要哪種退休生活？討論我退休生活N個(gè)目標(biāo)保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)（）情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第4頁(yè)

◆1.養(yǎng)兒防老觀念需轉(zhuǎn)變◆

2.老齡社會(huì)加緊降臨◆

3.退休生活時(shí)間在增加◆

4.通貨膨脹嚴(yán)峻形勢(shì)◆

5.社會(huì)保障不足以提供養(yǎng)老保障◆

6.其它不確定性原因15.2.1為什么要進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第5頁(yè)1.退休養(yǎng)老規(guī)劃定義2.制訂退休養(yǎng)老規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)3.制訂退休養(yǎng)老規(guī)劃需考慮原因4.退休養(yǎng)老費(fèi)用分析15.2.2退休養(yǎng)老規(guī)劃的含義情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第6頁(yè)---退休養(yǎng)老規(guī)劃是為確保個(gè)人在未來(lái)有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)退休生活，而從現(xiàn)在開始主動(dòng)實(shí)施規(guī)劃方案。---合理而有效退休養(yǎng)老規(guī)劃既能夠滿足退休后漫長(zhǎng)生活支出需要，又能夠抵抗通貨膨脹對(duì)此影響。1.退休養(yǎng)老規(guī)劃的定義情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第7頁(yè)2.制訂退休養(yǎng)老規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)及早規(guī)劃彈性化退休基金使用收益化慎重性情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第8頁(yè)2-1.各個(gè)年紀(jì)段退休本金積累表積累期退休本金積累額度（單位：元）每年積累0每年積累50000年收益率年收益率4%6%8%4%6%8%（55歲）240122263616289731600305659040724328（45歲）59556273571291523914889041839280228809830年（35歲）11216991581164226566428042473952909566416140年（25歲）1900510309523951811304751276773809812952826情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第9頁(yè)3.制訂退休養(yǎng)老規(guī)劃需考慮原因情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第10頁(yè)★確定退休目標(biāo)4.退休養(yǎng)老費(fèi)用分析★退休后總費(fèi)用計(jì)算★預(yù)測(cè)退休收入★退休資金缺口計(jì)算情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第11頁(yè)4-1.退休目標(biāo)設(shè)定（一）退休規(guī)劃生活目標(biāo)簡(jiǎn)單設(shè)定現(xiàn)在生活月支出水平退休后生活支出調(diào)整系數(shù)希望退休后生活支出水平相當(dāng)于現(xiàn)值

元/月

元/月支出項(xiàng)目現(xiàn)在月支出額退休后支出調(diào)整系數(shù)退休后月實(shí)際支出金額現(xiàn)值支出項(xiàng)目現(xiàn)在月支出額退休后支出調(diào)整系數(shù)退休后月實(shí)際支出金額現(xiàn)值需要支出生活費(fèi)用

希望支出旅游、休閑、娛樂(lè)房屋維護(hù)個(gè)人興趣醫(yī)療護(hù)理贈(zèng)與其它必備其它應(yīng)備累計(jì)累計(jì)備注備注（二）退休規(guī)劃生活目標(biāo)詳細(xì)設(shè)定保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)（）情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第12頁(yè)4-2-1.預(yù)測(cè)退休后資金需求思緒退休后資金需求預(yù)測(cè)思緒就是以當(dāng)前支出水平和支出結(jié)構(gòu)為依據(jù)，將通貨膨脹等各種原因考慮進(jìn)來(lái)后分析退休后支出水平和支出結(jié)構(gòu)改變。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第13頁(yè)4-2-2.退休后總費(fèi)用計(jì)算公式以下：退休后總費(fèi)用=退休后每個(gè)月基本消費(fèi)×12×預(yù)計(jì)退休后余壽其中：退休后每個(gè)月基本消費(fèi)=現(xiàn)在每個(gè)月消費(fèi)×（1+每年物價(jià)上漲率）N次方N=退休年紀(jì)－現(xiàn)在年紀(jì)情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第14頁(yè)退休費(fèi)用計(jì)算☆案例鏈接15-2☆

小周年紀(jì)是25歲，預(yù)計(jì)退休年紀(jì)為55歲，預(yù)計(jì)退休后再生活年數(shù)為25年，現(xiàn)在距離退休還有30年。假設(shè)現(xiàn)在每個(gè)月基本消費(fèi)

3000元，每年物價(jià)上漲率為5%。請(qǐng)計(jì)算：小周退休后需要養(yǎng)老金總額。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第15頁(yè)退休費(fèi)用計(jì)算解答☆案例鏈接15-2☆解：（1）退休后每個(gè)月基本消費(fèi)（保持相當(dāng)于現(xiàn)在3000元消費(fèi)水準(zhǔn)）=3000×4.322（i=5%,n=30復(fù)利終值系數(shù)）=12966元（2）退休后再生活25年所需養(yǎng)老金總額=12966×12×25=3889800元。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第16頁(yè)4-3.預(yù)測(cè)退休收入主要考慮退休時(shí)點(diǎn)養(yǎng)老金起源。詳細(xì)包含：國(guó)家基本養(yǎng)老金、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)、銀行儲(chǔ)蓄、投資收益、其它收入等等。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第17頁(yè)4-4.退休資金缺口計(jì)算退休金年需求缺口=退休后年生活需要資金-退休后年固定收入退休金缺口總額=退休金年需求缺口×退休后余壽退休后需要保障退休養(yǎng)老金缺口經(jīng)過(guò)貼現(xiàn)，就是現(xiàn)在需要儲(chǔ)蓄或投資資金需求。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第18頁(yè)1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2.企業(yè)年金3.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)4.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)5.基金定投6.以房養(yǎng)老15.2.3退休養(yǎng)老規(guī)劃工具情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第19頁(yè)1-1-1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)定義基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國(guó)家依據(jù)法律、法規(guī)要求，強(qiáng)制建立和實(shí)施一個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)制度。在這一制度下，用人單位和勞動(dòng)者必須依法繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，在勞動(dòng)者到達(dá)國(guó)家要求退休年紀(jì)或因其它原因而退出勞動(dòng)崗位后，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法向其支付養(yǎng)老金等候遇，從而保障其基本生活。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與失業(yè)保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等共同組成當(dāng)代社會(huì)保險(xiǎn)制度。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第20頁(yè)1-1-2.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和其它城鎮(zhèn)企業(yè)及其職員，實(shí)施企業(yè)化管理事業(yè)單位及其職員必須參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。參統(tǒng)單位(指各類企業(yè))單位繳費(fèi)費(fèi)率確定為20%，個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率確定為8%，個(gè)體工商戶及其雇工，靈活就業(yè)人員及以個(gè)人形式參保其它各類人員，依據(jù)繳費(fèi)年限實(shí)施是差異費(fèi)率。參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人勞動(dòng)者，繳費(fèi)基數(shù)在要求范圍內(nèi)可高可低，多交多受益。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第21頁(yè)1-1-3.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取職員按月領(lǐng)取養(yǎng)老金必須是到達(dá)法定退休年紀(jì)，而且已經(jīng)辦理退休手續(xù)；所在單位和個(gè)人依法參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)并推行了養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)；個(gè)人繳費(fèi)最少滿15年。

我國(guó)當(dāng)前法定退休年紀(jì)是男職員年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲。從事井下、高空、高溫、繁重體力勞動(dòng)和其它有害健康工種并在這類崗位工作到達(dá)要求年限職員，男性年滿55周歲、女性年滿45周歲即可退休。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第22頁(yè)1-2-1.城鎮(zhèn)企業(yè)職員養(yǎng)老保險(xiǎn)金計(jì)算當(dāng)前領(lǐng)取城鎮(zhèn)企業(yè)職員養(yǎng)老保險(xiǎn)有三種人：“老人”、“中人”和“新人”?！诮y(tǒng)賬結(jié)合養(yǎng)老制度實(shí)施之前，一部分職員享受當(dāng)初國(guó)家養(yǎng)老高福利社會(huì)保障政策，且新制度實(shí)施前已經(jīng)退休，這部分人被稱做“老人”?！切┰?jīng)享受過(guò)既往高福利保障待遇，又經(jīng)歷著新制度洗禮這部分人被稱做“中人”?！耆谛轮贫葘?shí)施后參加工作這部分人被稱作“新人”。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第23頁(yè)1-2-2.城鎮(zhèn)企業(yè)職員養(yǎng)老保險(xiǎn)金計(jì)算對(duì)于“老人”，當(dāng)前采取依然是“老方法”，即按照他們退休前工資一定百分比發(fā)放養(yǎng)老金?！爸腥恕别B(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休前一年全市職員月平均工資×20%（繳費(fèi)年限不滿15年按15%）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶本息和÷120過(guò)渡性養(yǎng)老金=指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1997年底前繳費(fèi)年限×1.4%?！靶氯恕别B(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金按本人退休時(shí)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）或市（地）上年度職員月平均工資20％計(jì)發(fā)，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金按本人賬戶儲(chǔ)存額除以120計(jì)發(fā)。個(gè)人賬戶基金用完后，由社會(huì)統(tǒng)籌基金支付。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第24頁(yè)小思索：退休金可提前支取嗎？

小提醒：公務(wù)員、事業(yè)單位員工工作滿三十年，或距離國(guó)家法定退休年紀(jì)不足五年，且工作年限滿二十年能夠提前退休。企業(yè)職員只有特殊工種和因病無(wú)法繼續(xù)工作能夠提前退休。不過(guò)提前退休將比正常退休將少拿養(yǎng)老金，尤其是病退，每早退一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金扣除2%發(fā)放。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第25頁(yè)企業(yè)退休金計(jì)算☆案例鏈接15-3☆

北京某企業(yè)周先生，平均月薪4000元，養(yǎng)老保險(xiǎn)已繳費(fèi)15年，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶5萬(wàn)元，今年退休；另一位馮先生和周先生一樣，繳費(fèi)15年退休，但平均月薪是8000元，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是10萬(wàn)元。年統(tǒng)計(jì)北京市月平均工資4200元。請(qǐng)問(wèn)：（1）周先生和馮先生每個(gè)月能領(lǐng)到養(yǎng)老金是多少呢？（2）周先生和馮先生養(yǎng)老金替換率各是多少？情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第26頁(yè)企業(yè)退休金計(jì)算解答☆案例鏈接15-3☆解：周先生每個(gè)月可領(lǐng)到養(yǎng)老金=4200元×20％+40000÷120=1173.33元。馮先生退休工資=4200×20％+80000÷120=1506.67元周先生養(yǎng)老金替換率=1173.33÷4200=27.94%馮先生養(yǎng)老金替換率=1506.67÷8000=18.83%情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第27頁(yè)2-1.企業(yè)年金定義企業(yè)年金，即企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，是指企業(yè)及其雇員在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上，依據(jù)國(guó)家政策和本企業(yè)經(jīng)濟(jì)情況建立、意在提升雇員退休后生活水平、對(duì)國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行主要補(bǔ)充一個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)形式。企業(yè)年金是對(duì)國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)主要補(bǔ)充，是我國(guó)正在完善城鎮(zhèn)職員養(yǎng)老保險(xiǎn)體系（由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)三個(gè)部分組成）“第二支柱”。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第28頁(yè)2-2.企業(yè)年金資金起源企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職員個(gè)人共同繳納，建立個(gè)人賬戶，與企業(yè)資產(chǎn)實(shí)施分賬管理。雇主和雇員分擔(dān)繳費(fèi)義務(wù)百分比，有是1:1，總體上雇主多繳、雇員少繳或不繳情況比較常見(jiàn)。企業(yè)繳費(fèi)每年不超出本企業(yè)上年度職員工資總額十二分之一。（相當(dāng)于工資總額8.33%）企業(yè)繳費(fèi)和職員個(gè)人繳費(fèi)累計(jì)普通不超出本企業(yè)上年度職員工資總額六分之一。（相當(dāng)于工資總額16.7%）

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第29頁(yè)2-3.企業(yè)年金分類①自愿性企業(yè)年金以美國(guó)、日本為代表，國(guó)家經(jīng)過(guò)立法，制訂基本規(guī)則和基本政策，企業(yè)自愿參加；企業(yè)一旦決定實(shí)施補(bǔ)充保險(xiǎn)，必須按照既定規(guī)則運(yùn)作；詳細(xì)實(shí)施方案、待遇水平、基金模式由企業(yè)制訂或選擇；雇員能夠繳費(fèi)，也能夠不繳費(fèi)。②強(qiáng)制性企業(yè)年金以澳大利亞、法國(guó)為代表，國(guó)家立法，強(qiáng)制實(shí)施，全部雇主都必須為其雇員投保；待遇水平、基金模式、籌資方法等完全由國(guó)家要求。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第30頁(yè)2-4.企業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)分比較項(xiàng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)企業(yè)年金實(shí)施主體政府經(jīng)過(guò)立法方式強(qiáng)制實(shí)施，并由政府相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理和運(yùn)作。由企業(yè)和職員自主決定建立，政府普通對(duì)企業(yè)年金不直接負(fù)擔(dān)責(zé)任，政府對(duì)企業(yè)年金作用主要表示在立法、稅收和監(jiān)管等方面。保障目標(biāo)為了保障廣大職員退休后基本生活需要，保障標(biāo)準(zhǔn)和保障水平相對(duì)較低。為了提升職員退休后生活水平，填補(bǔ)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替換率不足。繳費(fèi)方式繳費(fèi)方式、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和繳費(fèi)水平由政府統(tǒng)一要求，并強(qiáng)制實(shí)施。 繳費(fèi)方式和繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)則由企業(yè)和職員自行決定，自愿建立?；I資方式采取現(xiàn)收現(xiàn)付加部分積累方式，經(jīng)過(guò)代際贍養(yǎng)提供養(yǎng)老保障。采取個(gè)人賬戶完全積累方式，實(shí)施個(gè)人保障。運(yùn)作模式由政府社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理運(yùn)作。采取市場(chǎng)化方式，委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和運(yùn)作。支付確保因?yàn)榛攫B(yǎng)老保險(xiǎn)由政府經(jīng)過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)施，所以財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老金最終支付給予擔(dān)保。因?yàn)槠髽I(yè)年金由企業(yè)和職員自愿建立，所以企業(yè)和職員要自行負(fù)擔(dān)企業(yè)年金基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第31頁(yè)2-5.我國(guó)現(xiàn)行企業(yè)年金模式我國(guó)現(xiàn)行企業(yè)年金模式為繳費(fèi)確定型企業(yè)年金（DC計(jì)劃）。經(jīng)過(guò)建立個(gè)人賬戶方式，由企業(yè)和職員定時(shí)按一定百分比繳納保險(xiǎn)費(fèi)（其中職員個(gè)人少繳或不繳費(fèi)），職員退休時(shí)企業(yè)年金水平取決于資金積累規(guī)模及其投資收益。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第32頁(yè)企業(yè)年金計(jì)算☆案例鏈接15-4☆

張先生所在企業(yè)較早地建立了企業(yè)年金計(jì)劃。按照計(jì)劃要求，張先生個(gè)人繳費(fèi)是其當(dāng)期薪酬總額4%，企業(yè)實(shí)施對(duì)等繳費(fèi)，張先生繳費(fèi)20年，該計(jì)劃委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資理財(cái)凈回報(bào)率在3%左右，假設(shè)張先生繳費(fèi)工資為2800元。請(qǐng)計(jì)算張先生企業(yè)年金積累情況。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第33頁(yè)年金計(jì)算解答☆案例鏈接15-4☆解：月供款額=2800×4%×2=112×2=224（元）年供款額=224×12=2688（元）總積累額=2688×26.87（i=3,n=20年金終值系數(shù)）=72227.56元所以，張先生退休時(shí)企業(yè)年金個(gè)人賬戶資產(chǎn)是72227.56元。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第34頁(yè)個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)：是我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系一個(gè)組成部分，是由職員自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)一個(gè)補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。

個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)：由社會(huì)保險(xiǎn)主管部門制訂詳細(xì)方法，職員個(gè)人依據(jù)自己工資收入情況，按要求繳納個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，記入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在相關(guān)銀行開設(shè)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，并應(yīng)按不低于或高于同期城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，以提倡和勉勵(lì)職員個(gè)人參加儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，所得利息記入個(gè)人賬戶，本息一并歸職員個(gè)人全部。3-1.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第35頁(yè)3-2.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金支取職員到達(dá)法定退休年紀(jì)經(jīng)同意退休后，憑個(gè)人賬戶將儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金一次總付或分次支付給本人。職員跨地域流動(dòng)，個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。職員未到退休年紀(jì)而死亡，記入個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金應(yīng)由其指定人或法定繼承人繼承。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第36頁(yè)4-1.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)定義商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以取得養(yǎng)老金為主要目標(biāo)長(zhǎng)久人身險(xiǎn)，它是年金保險(xiǎn)（是指保險(xiǎn)企業(yè)將客戶每年交納保費(fèi)建立專題個(gè)人投資賬戶，由保險(xiǎn)企業(yè)投資教授專門負(fù)責(zé)這些資金統(tǒng)一投資利用，提供保底收益，外加投資紅利。）一個(gè)特殊形式，又稱為退休金保險(xiǎn)，是最慣用養(yǎng)老金補(bǔ)充方式。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第37頁(yè)4-2.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)即能夠依據(jù)自己財(cái)務(wù)能力及對(duì)未來(lái)預(yù)期進(jìn)行靈活自主規(guī)劃和選擇。商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人，在交納了一定保險(xiǎn)費(fèi)以后，就能夠從一定年紀(jì)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。這么，盡管被保險(xiǎn)人在退休之后收入下降，但因?yàn)橛叙B(yǎng)老金幫助，他依然能保持退休前生活水平。但商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于中長(zhǎng)久規(guī)劃，不宜退保，不然將可能損失高額手續(xù)費(fèi)。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第38頁(yè)4-3.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)種類當(dāng)前主要有4種商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)種，即傳統(tǒng)型、分紅型、投資連結(jié)險(xiǎn)和萬(wàn)能險(xiǎn)。傳統(tǒng)型和分紅型養(yǎng)老回報(bào)額度較為確切，投入較少，適合普通工薪階層。投資連結(jié)險(xiǎn)和萬(wàn)能險(xiǎn)因?yàn)橥度胼^高，適合有一定風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資意識(shí)強(qiáng)、收入高人群。當(dāng)前較暢銷是分紅型年金險(xiǎn)，含有“保本+保息+收益分紅”特點(diǎn)，能夠抵抗溫和通貨膨脹。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第39頁(yè)4-4.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)選擇利用商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)工具時(shí)，應(yīng)充分考慮當(dāng)前收入水平，并結(jié)合自己日常開銷、未來(lái)生活預(yù)期、通貨膨脹等原因，做出合理選擇。選擇時(shí)有兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，“一是要選好企業(yè)，養(yǎng)老險(xiǎn)普通會(huì)伴隨人一生，所以不能只看價(jià)格，而必須選服務(wù)好企業(yè)；二是要選擇適合自己產(chǎn)品。選擇詳細(xì)產(chǎn)品時(shí)，首先要重視保障功效；其次是要重視保值；最終是盡早投保。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第40頁(yè)5.基金定投經(jīng)過(guò)基金定投方式貯備養(yǎng)老金也是個(gè)不錯(cuò)選擇，比起股市高風(fēng)險(xiǎn)和存款低利率，基金定投屬于分批投資，可平衡總體收益率?；鸱譃楣善毙?、債券型、貨幣型等，可依據(jù)本身風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇不一樣類型基金品種，可采取一次性或定時(shí)定額方式投資。股票和債券長(zhǎng)久投資收益能夠抵抗通脹對(duì)財(cái)富侵蝕。但股票和債券投資專業(yè)性較強(qiáng)，花費(fèi)時(shí)間和精力。普通投資者應(yīng)以基金投資為主。養(yǎng)老用基金往往時(shí)間跨度較長(zhǎng)，最好選擇穩(wěn)定性高基金。國(guó)際公認(rèn)基金定投年收益率為7.137%。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第41頁(yè)基金定投計(jì)算☆案例鏈接15-5☆

假設(shè)基金定投年收益率為7%，假如目標(biāo)是60歲累計(jì)100萬(wàn)元基金。請(qǐng)分別計(jì)算：假如現(xiàn)在為30歲、40歲、50歲，每個(gè)月需要投入資金是多少？累計(jì)投資總額是多少？情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第42頁(yè)基金定投計(jì)算解答（1）☆案例鏈接15-5☆解：（1）現(xiàn)在為30歲時(shí)：每年需要投入金額=1000000÷94.461（i=7%,n=30時(shí)年金終值系數(shù)）=10586.38元每個(gè)月需要投入金額=10586.38÷12=882.20元30年間累計(jì)投資金額=10586.38×30=31.7591萬(wàn)元；

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第43頁(yè)基金定投計(jì)算解答（2）☆案例鏈接15-5☆解：（2）現(xiàn)在是40歲：每年需要投入金額=1000000÷40.996（i=7%,n=20時(shí)年金終值系數(shù)）=24392.62元每個(gè)月需要投入金額=24392.62÷12=2032.72元20年累計(jì)投資金額=24392.62×20=48.7852萬(wàn)元；

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第44頁(yè)基金定投計(jì)算解答（3）☆案例鏈接15-5☆解：（3）現(xiàn)在是50歲：每年需要投入金額=1000000÷13.816（i=7%,n=10時(shí)年金終值系數(shù)）=72379.85元每個(gè)月需要投入金額=72379.85÷12=6031.65元10年累計(jì)投資金額=72379.85×10=72.3799萬(wàn)元。

情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第45頁(yè)在經(jīng)濟(jì)條件良好青壯年時(shí)期，購(gòu)置一套或幾套住宅、商鋪或?qū)懽謽?，等到年老退休時(shí)候，既能夠出售房屋獲取房?jī)r(jià)增加利潤(rùn)來(lái)養(yǎng)老，也能夠利用租金回報(bào)來(lái)補(bǔ)充自己養(yǎng)老組合，這種以房養(yǎng)老方式正在成為很多富裕人群選擇。6-1.以房養(yǎng)老情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第46頁(yè)只有一套房老年人也有以房養(yǎng)老方式，如住房反向抵押貸款。住房反向抵押貸款，是指擁有住房老年人將房屋產(chǎn)權(quán)抵押給保險(xiǎn)企業(yè)，保險(xiǎn)企業(yè)按期向投保人支付現(xiàn)金，直至投保人亡故，才將房屋收回。這相當(dāng)于保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)過(guò)分期付款形式，收買投保人房屋產(chǎn)權(quán)，也被稱作“倒按揭”。6-2.住房反向抵押貸款情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第47頁(yè)6-3.住房反向抵押貸款思緒第一，家庭組員在其工作時(shí)期，只要考慮經(jīng)過(guò)儲(chǔ)蓄存款、按揭貸款等形式購(gòu)置住宅，住宅可選擇購(gòu)置得較大很好一些，并擁有較高升值潛力，然后于退休前還清貸款累計(jì)本息，取得該房屋全部產(chǎn)權(quán)。第二，在60歲或更高年份退休養(yǎng)老時(shí)，將所居住房屋產(chǎn)權(quán)抵押或出售給銀行、保險(xiǎn)企業(yè)等金融機(jī)構(gòu)，房屋使用權(quán)依舊保留供整個(gè)養(yǎng)老生活期間繼續(xù)居住，直到生命終止或準(zhǔn)備遷移、出售該住房為止。情景退休養(yǎng)老規(guī)劃專家講座第48頁(yè)第三，金融或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在綜合評(píng)定借款人或投保人年紀(jì)、生命期望余值、房產(chǎn)當(dāng)前價(jià)值及預(yù)計(jì)房主逝世時(shí)房產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)等原因，按照約定標(biāo)準(zhǔn)和方式，在整個(gè)貸款期間定時(shí)或依據(jù)客戶需要一次性、隨時(shí)性地給予所需要錢財(cái)，供其養(yǎng)老補(bǔ)助使用。第四，房主逝世后，用房產(chǎn)出售所得償還貸款累計(jì)本息，其升值部分歸