第七章-國際支付(吳建斌版)

國際商法國際支付第七章國際支付國際支付是國際商事活動的當(dāng)事人之間發(fā)生的款項(xiàng)結(jié)算，以結(jié)清彼此間的債權(quán)與債務(wù)關(guān)系的國際結(jié)算。在國際貨物買賣中，支付是買賣雙方利用一定的支付工具和支付方式完成的貨款結(jié)算過程，是國際貨物買賣的必經(jīng)步驟，其間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系直接關(guān)系到買賣雙方的切身利益。第一節(jié)支付工具問題導(dǎo)引：國內(nèi)貨物買賣也需要支付貨款，同樣涉及到用什么來付——支付工具的問題。與國內(nèi)貿(mào)易相比，你知道國際貿(mào)易支付工具存在哪些特殊的問題嗎？第一節(jié)支付工具支付工具是指國際商事關(guān)系的當(dāng)事人憑借什么進(jìn)行款項(xiàng)的收付和結(jié)算，即應(yīng)當(dāng)用什么支付的問題。一、貨幣——計(jì)價(jià)、支付及結(jié)算工具以貨幣支付指使用現(xiàn)金來支付，國際貨物買賣合同中規(guī)定的支付貨幣必須是可以自由兌換的貨幣，既可以是進(jìn)口國的貨幣，也可以是出口國的貨幣或第三國的貨幣。其性質(zhì)屬于外匯支付。直接用貨幣進(jìn)行國際貨物買賣支付，意味著大量現(xiàn)金的攜帶，既不便利，也不安全，現(xiàn)實(shí)交易中除即時(shí)清結(jié)的小額買賣或零星支付外，一般很少采用。二、票據(jù)——常見非現(xiàn)金支付及結(jié)算工具（一）票據(jù)的概念和特征1、票據(jù)的概念與性質(zhì)廣義：一切有價(jià)證券和各種憑證。如提單、股票、債券、車船票等。狹義：由出票人依法簽發(fā)的，委托他人或由自己在見票時(shí)或約定的將來某一日期無條件支付一定金額給收款人或持票人的一種有價(jià)證券。（票據(jù)法）以支付金錢為目的的債權(quán)有價(jià)證券，代替現(xiàn)金起流通和支付作用，從而抵消和清償國際間債權(quán)債務(wù)，是國際結(jié)算中的重要工具。有關(guān)票據(jù)的原則是國際結(jié)算學(xué)科的基石。票據(jù)的特性流通性是流通證券，可以通過交付（不記名式）或者背書（記名式）轉(zhuǎn)讓。票據(jù)的權(quán)利僅以背書或交付即可有效轉(zhuǎn)讓，其他證券的轉(zhuǎn)讓則需要登記過戶。無因性持票人在主張票據(jù)權(quán)利時(shí)，無需證明其取得票據(jù)的原因。為什么？例外：①在直接當(dāng)事人之間，票據(jù)關(guān)系和原因關(guān)系相牽連。但票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間所存在的抗辯事由，對抗持票人，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間所存在的抗辯事由對抗持票人。

例如甲為購物向乙簽發(fā)本票，若日后乙不交貨或交貨與當(dāng)初約定不符，則甲可以主張不向其付款，在此，因?yàn)榧缀鸵覟橹苯赢?dāng)事人，所以甲的抗辯是合法的。但若乙將本票轉(zhuǎn)讓給丙，丙已支付對價(jià)且不知甲和乙之間的抗辯事由，此時(shí)，甲就不得再向丙拒絕付款；票據(jù)的特性②未付對價(jià)或未付相當(dāng)對價(jià)的持票人，其權(quán)利不得優(yōu)于其前手。

例如，甲將拾得或盜竊的票據(jù)贈送或低價(jià)轉(zhuǎn)讓給乙，此時(shí)乙的權(quán)利受其前手的權(quán)利的限制，因其前手甲不享有票據(jù)權(quán)利，故乙也不享有；③雖支付對價(jià)，但非善意獲得票據(jù)的人，其權(quán)利也不得優(yōu)于前手。

如上例中，假設(shè)乙知道甲的惡意取得事實(shí)，仍支付對價(jià)獲取票據(jù)，則乙仍然不享有票據(jù)權(quán)利。票據(jù)的特性要式性票據(jù)必須具備法定的格式要件。文義性票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)只依票據(jù)上所記載的文意來確定，票據(jù)文意以外的任何事實(shí)與證據(jù)皆不能用來作為認(rèn)定票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù)的證據(jù)。票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者

與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人

[案情]原告：上海市某銀行被告：上海市某公司(下簡稱甲公司)被告：上海市某儀器公司（下簡稱乙公司)1996年9月8日，被告甲公司與被告乙公司簽訂了一份購銷合同。合同約定：由乙公司向甲公司供應(yīng)家用真空吸塵器40臺，貨款總計(jì)110432元，交貨期為1996年9月18日，貨款以商業(yè)承兌匯票結(jié)算。1996年10月8日，原告上海市某銀行接受乙公司的商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)申請，貼現(xiàn)金額。該匯票的承兌人為甲公司。匯票到期，因不獲付款而起訴。要求被告甲公司償付票款110432元及利息：被告乙公司負(fù)連帶清償責(zé)任。被告甲公司辯稱：訟爭的商業(yè)承兌匯票確系其簽發(fā)并經(jīng)其承兌。但乙公司未履行合同，并與案外人有惡意串通、騙取票款之嫌，故拒付票款。被告乙公司辯稱：其已按合同履行了義務(wù)，原告主張的票款應(yīng)由匯票承兌人甲公司支付。思考：原告向被告甲公司主張票款及利息的請求是否應(yīng)予支持？

[審判評析]上海市某區(qū)人民法院審理認(rèn)為：1.原告向被告甲公司主張票款及利息的請求應(yīng)予支持。因?yàn)椋?l)票據(jù)關(guān)系是一種要式法律關(guān)系，只要持票人持有的票據(jù)應(yīng)記載事項(xiàng)完備，形式要件沒有瑕疵，符合票據(jù)要式性、文義性的規(guī)定，票據(jù)有效。原告所持商業(yè)匯票符合這一要求。(2)原告經(jīng)辦理票據(jù)貼現(xiàn)，接受票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓后而取得票據(jù)，屬善意持票人，應(yīng)享有票據(jù)權(quán)利。票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。(3)票據(jù)法規(guī)定，付款人承兌后應(yīng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。被告甲公司作為匯票的承兌人，是主債務(wù)人，負(fù)有到期日無條件支付票款的責(zé)任；原告作為持票人必須自匯票到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。在法定期限內(nèi)提示付款，若不獲付款，由此產(chǎn)生兩方面的效力，一是保全了追索權(quán)，二是甲公司應(yīng)負(fù)遲延履行債務(wù)的責(zé)任。(4)票據(jù)法規(guī)定，持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年不行使而消滅。原告提起訴訟，向承兌人主張票款及利息的要求，沒有超過法定期限，法律應(yīng)予保護(hù)。2.原告要求乙公司對商業(yè)匯票金額和利息負(fù)連帶清償責(zé)任的請求不予支持。因?yàn)椋阂夜咀鳛楸硶耸谴蝹鶆?wù)人，負(fù)有擔(dān)保匯票承兌和付款的義務(wù)。也就是說，持票人在法定期限經(jīng)提示承兌或提示付款，而主債務(wù)人不履行付款義務(wù)時(shí)，持票人可以向全體匯票債務(wù)人(前手)行使追索票款的權(quán)利；但持票人必須提供被拒絕承兌或拒絕付款的證明，不能提供的，喪失對其前手的追索權(quán)。法院審理期間，原告未能提供該項(xiàng)證明，故不受法律保護(hù)。上海市某區(qū)人民法院作出如下判決：(1)被告甲公司給付原告商業(yè)承兌匯票金額110432元，并支付利息。(2)原告要求被告乙公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任的訴訟請求不予支持。(3)案件受理費(fèi)3718.64元由被告甲公司承擔(dān)。(4)被告甲公司對上述應(yīng)承擔(dān)的付款義務(wù)，自判決生效后10日內(nèi)履行完畢。

[點(diǎn)評]票據(jù)的使用是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。由于票據(jù)具有要式性、文義性、無因性、獨(dú)立性、流通性等特性，從而決定了票據(jù)法律關(guān)系是一種特殊的民事法律關(guān)系，票據(jù)行為也不同于一般的民事行為，不能用一般的民事法律規(guī)范和理論去理解和規(guī)范票據(jù)行為。如一般民事權(quán)利的轉(zhuǎn)讓須通知債務(wù)人，有時(shí)還須經(jīng)債務(wù)人同意方能成立，否則，債務(wù)人可拒絕向新的債權(quán)人履行義務(wù)；而票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓無需通知債務(wù)人，債務(wù)人不能以未曾接到通知或未同意為由拒絕向新債權(quán)人履行義務(wù)。一般民事權(quán)利轉(zhuǎn)讓后，債務(wù)人可以把對原債權(quán)人的抗辯事由用來對抗新的債權(quán)人，而票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓后，債務(wù)人不能把對原債人的抗辯事由用來對抗新的債權(quán)人。當(dāng)然新的債權(quán)以惡意取得票據(jù)或者有重大過失、無代價(jià)的除外，明知存在抗辯事業(yè)的除外。另外，由于票據(jù)的流通性特點(diǎn)，法律規(guī)定了票據(jù)權(quán)利的行使期間，持票人在法定期限內(nèi)未行使的，票據(jù)權(quán)利歸于消滅。票據(jù)分類匯票、本票、支票匯票：Billofexchange，Exchange，Draft由出票人向另一人簽發(fā)的，要求即期、定期或在可以確定的將來的時(shí)間，向某人或其指定人或來人無條件支付一定金額的書面命令。最基本、應(yīng)用最廣泛匯票定義★

無條件書面命令我賣東西給你，所以我命令你付款給我。出票時(shí)，不得在付款上面加上任何條件，否則被轉(zhuǎn)讓人的權(quán)益得不到保障，因?yàn)楸晦D(zhuǎn)讓人對買賣雙方之間的限制條件無法控制，所以票據(jù)法禁止加上條件。賣方買方命令付款★

由一人（出票人）開致★

給另一人，受票人出票人受票人票據(jù)分類1、在國際支付結(jié)算中，使用最為廣泛的是下列哪種票據(jù)？A、支票B、期票C、匯票D、本票票據(jù)的直接當(dāng)事人出票人Drawer出具匯票并交付匯票的人。商業(yè)匯票：出票人=賣方=出口商受票人/付款人Drawee/Payer接受支付命令的人。商業(yè)匯票：受票人=買方=進(jìn)口商=付款人受款人Payee受領(lǐng)款項(xiàng)的人。收款人可以是賣方自己或賣方指定的第三者，例如賣方的銀行等。匯票流程圖：出票人（開票/交票）↙↘（命令付款）

（提示）受款人（持票人）—————→受票人（付款人）←—————

（承兌、付款）

匯票的票據(jù)行為一、票據(jù)行為（Actsunderabill）

票據(jù)行為是指以票據(jù)上規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)所確立的法律行為，包括出票、背書、承兌、參加承兌和保證等。出票是主票據(jù)行為。1、出票（issue）

它由兩個(gè)動作組成：（1）寫成匯票并在上面簽字（2）將匯票交付收款人對出票人的效力擔(dān)保獲得承兌和付款，是出票人法定的擔(dān)保責(zé)任。對付款人的效力匯票一經(jīng)簽發(fā)，出票人對于付款人發(fā)生委托付款的效力，使付款人處于可為出票人付款的地位，取得這一地位并經(jīng)承兌后，付款人才成為票據(jù)關(guān)系的主債務(wù)人。對收款人的效力收款人接受接受匯票后，就已取得付款請求權(quán)。

2、背書（Endorsement）

指匯票背面的簽字。指持票人在匯票背書或粘單上簽名并注明背書日期后，把該匯票交付給受讓人的票據(jù)行為，簽名背書的人稱為背書人（Endorser），接受經(jīng)背書的匯票的人稱為被背書人（Endorsee）。除不記名式匯票可直接交付轉(zhuǎn)讓外，記名式和抬頭式匯票都必須以背書方式轉(zhuǎn)讓。2、背書（Endorsement）它包括兩個(gè)動作：（1）背面簽字（2）將匯票交付受讓人（被背書人）二、背書背書人背書人背書人背書人

ABCD…………….

被背書人被背書人被背書人背書的連續(xù)

以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。背書連續(xù)，是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。連續(xù)背書的法律后果就是，“具有權(quán)利證明效力”。具體體現(xiàn)在如下三個(gè)方面:背書的連續(xù)1.持票人所持票據(jù)的背書如果具有連續(xù)性，就可以憑此票據(jù)行使票據(jù)權(quán)利，無須再舉其他證明自己為真正票據(jù)權(quán)利人的證據(jù)。2.票據(jù)付款人在向背書連續(xù)的持有人付款時(shí)，無須審查對方是否真正的票據(jù)權(quán)利人。當(dāng)然，票據(jù)債務(wù)人在付款時(shí)必須是沒有惡意或重大過失。3.依連續(xù)背書而取得票據(jù)之人，當(dāng)然享有票據(jù)權(quán)利。不管背書人對票據(jù)是否享有權(quán)利，也不管該背書行為是否欠缺其他實(shí)質(zhì)的有效要件。但是，被背書人在接受票據(jù)時(shí)，如果明知或可得知背書人的背書行為在實(shí)質(zhì)上無效，便不得取得票據(jù)權(quán)利。3.提示（Presentation）

提示是指持票人向付款人出示匯票，請求其承兌或付款的行為。這是持票人為行使或保全票據(jù)權(quán)利所必須作出的一種行為。承兌提示和付款提示。一般來說，遠(yuǎn)期匯票都應(yīng)先向付款人做承兌提示，然后再于到期時(shí)作付款提示。

4、承兌（Acceptance）

承兌是匯票所特有的制度。出票人簽發(fā)匯票，委托付款人付款只是一種單方法律行為，付款人并不必然承擔(dān)付款責(zé)任，所以對于遠(yuǎn)期匯票，必須由持票人在一定時(shí)間內(nèi)向付款人提示，付款人見票后，如果愿意到期付款并將此意思表示和簽名記載于匯票上，這就是匯票的承兌。一旦付款人作出承兌，該承兌匯票的主債務(wù)人即為承兌人。承兌的效力該承兌匯票的主債務(wù)人即為承兌人，也就是說，將來持票人應(yīng)首先向承兌人行使付款請求權(quán)，承兌人拒付時(shí)，方可向前手及出票人行使追索權(quán)。當(dāng)然，若付款人拒絕承兌

持票人可直接向其前手和出票人行使追索權(quán)。

只有遠(yuǎn)期匯票需要承兌，即期匯票則無需承兌。種類承兌匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣、承兌日期并簽章，見票后定期付款的匯票，應(yīng)在承兌時(shí)記載付款日期。

1、普通承兌=無條件接受票據(jù)上的所有內(nèi)容

2、有條件承兌雖然匯票在出票時(shí)是無條件的，承兌時(shí)可以加上條件。我國：付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。Accepted1June,2004交提單時(shí)付款ForDafengCo.,TianjinAccepted3June,2004僅800英鎊ForDafengCo.,Tianjin

Accepted5June,2004出票后60天付款

ForDafengCo.,Tianjin

中國某乙公司在與中國某甲公司交易中獲金額為300萬元的匯票一張，付款人為中國丙公司。乙公司請求承兌時(shí)，丙公司在匯票上簽注:“承兌。甲公司款到后支付?！蹦膫€(gè)是正確的?()A.丙公司已經(jīng)承兌，應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任B.應(yīng)視為丙公司拒絕承兌，丙不承擔(dān)付款責(zé)任C.甲公司給丙公司付款后，丙才承擔(dān)付款責(zé)任D.按甲公司給丙公司付款的多少確定丙公司應(yīng)承擔(dān)的付款責(zé)任[答案]B。5、保證（Guarantee）

保證是指保證人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行，以負(fù)擔(dān)同一票據(jù)債務(wù)內(nèi)容為目的而作出的一種附屬票據(jù)行為。保證不得附有條件:附有條件的，不影響對匯票的保證責(zé)任。出票人1匯票收款人2背書被背書人/背書人3背書持票人4提示要求付款受票人擔(dān)保人在票據(jù)流通過程中，每個(gè)當(dāng)事人都可以尋求擔(dān)保人。擔(dān)保人承擔(dān)的責(zé)任與被擔(dān)保人相同。擔(dān)保人可為這些人提供擔(dān)保甲公司與乙公司交易中獲面額為100萬元的匯票一張，出票人為乙公司，付款人為丙公司。匯票上有丁、戊兩公司的擔(dān)保簽章，其中丁公司擔(dān)保80萬元，戊公司擔(dān)保20萬元。后丙公司拒絕承兌該匯票。以下判斷哪些是正確的?()A.甲公司在被拒絕承兌時(shí)應(yīng)該先向乙公司追索B.甲公司在被拒絕承兌時(shí)只能依據(jù)與乙公司的交易合同要求乙公司付款C.甲公司只能分別向丁公司追索80萬元和向戊公司追索20萬元D.丁公司和戊公司應(yīng)當(dāng)向甲公司承擔(dān)連帶責(zé)任[答案]D。保證不得附有條件:附有條件的，不影響對匯票的保證責(zé)任。被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。這是一種法定連帶責(zé)任而非補(bǔ)充連帶責(zé)任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請求付款，保證人應(yīng)當(dāng)足額付款。6、付款（Payment）

付款是指由持票人提示，付款人或擔(dān)當(dāng)付款人支付票款以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。

參加付款：當(dāng)付款人或承兌人不向持票人付款時(shí)，由付款人以外的人代為進(jìn)行的付款稱為參加付款。中國票據(jù)法無此制度。參加付款是為了防止到期追索，而參加承兌是為了防止期前追索。7、拒付（Dishonour）與追索權(quán)（Recourse）（1）拒付包括拒絕付款和拒絕承兌。

付款人對遠(yuǎn)期匯票拒絕承兌時(shí)，持票人也可立即行使追索權(quán)。另外，付款人逃避、死亡或宣告破產(chǎn)等情況，導(dǎo)致付款人事實(shí)上不能付款也視為拒付。

（2）追索是持票人在票據(jù)被拒付時(shí)，向其前手請求償還票據(jù)金額及其他法定款項(xiàng)的行為。

追索的權(quán)利人有兩種：

A、最后的持票人（最初追索權(quán)人）

B、已為清償?shù)钠睋?jù)債務(wù)人（再追索）追索權(quán)特征①選擇性。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。②變更性。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。③代位性。被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利，可以繼續(xù)進(jìn)行追索。追索權(quán)特征[例]當(dāng)匯票到期被拒絕付款時(shí)，持票人不可以對下列哪些人行使追索權(quán)？（）A.前手背書人B.付款人C.保證人.D.出票人(答案）B追索權(quán)是持票人在第一次請求付款受到拒絕后，行使的第二次請求權(quán)。第一次請求權(quán)是付款請求權(quán)，即請求主債務(wù)人〔付款人)付款。拒絕付款或無力付款時(shí)，持票人可行使第二次請求權(quán)，追索權(quán)。所以，付款人當(dāng)然不是追索權(quán)行使的對象，B項(xiàng)。追索權(quán)條件匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。到期日前:①匯票被拒絕承兌的;②承兌人或者付款人死亡、逃匿的;③承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。[例]甲公司在與乙公司交易中獲匯票一張.出票人為丙公司，承兌人為丁公司，付款人為戊公司，匯款到期日為2003年11月30日。當(dāng)下列哪些情況發(fā)生時(shí)，甲公司可以在匯票到期日前行使追索權(quán)?()A.乙公司申請注銷法人資格B.丙公司被宣告破產(chǎn)C.丁公司被暫扣許可證。D.戊公司因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動[答案]D。追索的程序：（1）拒絕證書（CertificateofProtest）是用以證明持票人已在法定或約定期限內(nèi)行使或保全票據(jù)權(quán)利的必要行為，但其行為結(jié)果已被拒絕的要式公證書。

（2）拒付通知（NoticeofDishonor）是持票人在作成拒絕證書后行使追索前，將票據(jù)拒付事由告知出票人、背書人及其他票據(jù)債務(wù)人。如果持票人或背書人在需要通知時(shí)沒有通知前手，則會喪失對前手的追索權(quán)。二、票據(jù)行為關(guān)系票據(jù)行為的法律關(guān)系：1、出票是創(chuàng)設(shè)票據(jù)法律關(guān)系的行為，是票據(jù)流通過程的起始。2、背書是票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的行為。3、承兌是匯票付款人表示承兌支付委托，負(fù)擔(dān)支付票據(jù)債務(wù)而為之的附屬票據(jù)行為。4、保證是為了擔(dān)保已存在的票據(jù)上的債務(wù)而為的票據(jù)行為。5、付款是票據(jù)法律關(guān)系的結(jié)束，是票據(jù)流通過程的終結(jié)。6、追索在法律關(guān)系中，持票人為債權(quán)人，其他人相對于持票人而言是債務(wù)人；被背書人是背書人和出票人的債權(quán)人。持票人在匯票背面簽名并將匯票交付受讓人的行為稱為下列哪種行為？A、出票B、背書C、提示D、承兌票據(jù)分類本票(Note)

是一人向另一人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來時(shí)間，對某人或其指定人或執(zhí)票來人支付一定金額的無條件的書面承諾。本票流程圖：

（開票/交票）出票人（付款人）—————→持票人（受款人）

←—————（提示）—————→（付款）票據(jù)分類銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給付款人或者持票人的票據(jù)。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域（通常說的同城）需要用以支付各種款項(xiàng)的，均可以使用銀行本票。銀行本票可以用以轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。銀行本票見票即付，可以用來支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬，但銀行本票僅限于在同城范圍的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)及其他款項(xiàng)結(jié)算。本票特征1.

本票是無條件支付承諾。買方或進(jìn)口商賣方或出口商付款承諾書面2.經(jīng)制票人簽名，承諾即期或定期或在可確定的將來時(shí)間支付3.一定數(shù)目的錢給一個(gè)特定人或其指定的人或來人制票人收款人4.

只有兩個(gè)當(dāng)事人；制票人和收款人5.遠(yuǎn)期本票不需要承兌本票和匯票的區(qū)別首先，匯票是一種委托他人付款的證券，這是匯票與本票的最主要區(qū)別，即匯票為委付證券，而本票為自付證券，出票人自己就是付款人；其次，匯票的基本當(dāng)事人有三個(gè)，即出票人（Drawer）、收款人（Payee）和付款人（Payerordrawee），這一點(diǎn)同支票類似，但支票的付款人通常只能是出票人開立有支票帳戶或存有存款的金融機(jī)構(gòu)，且支票一般為即期，不能作為信用工具。本票則只有兩個(gè)基本當(dāng)事人，出票人（Drawer）同時(shí)就是付款人（Payee），所以本票不需承兌。本票樣本票據(jù)分類支票（Check）是銀行存款戶對其開立帳戶的銀行簽發(fā)的，授權(quán)該銀行對某人或其指定人或持票來人即期支付一定金額的無條件書面支付指令。基本當(dāng)事人：出票人、付款人（銀行）、受款人支票流程圖：

出票人（開票/交票）↙↘（命令付款）

（提示）受款人（持票人）—————→銀行（受票人/付款人）←—————

（付款）

支票樣本加拿大支票樣本支票與匯票的區(qū)別支票是一種特殊的匯票.區(qū)別有二:(1)見票即付.支票不得經(jīng)承兌,有承兌記載的,也視為無記載.(2)付款人必須是銀行,出票人是作為付款人的銀行的儲戶.(三)票據(jù)的國際統(tǒng)一立法存在大陸法系,特別是法國和德國為代表的日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法體系以及以英國、美國為代表的英美法系票據(jù)法這兩大體系1、日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法體系：《關(guān)于統(tǒng)一匯票和本票的日內(nèi)瓦公約》、《關(guān)于統(tǒng)一支票的日內(nèi)瓦公約》。2、英美法系的票據(jù)法體系：《英國票據(jù)法》為藍(lán)本1988年《聯(lián)合國國際匯票和本票公約》第二節(jié)支付方式問題導(dǎo)引：A公司與B公司之間簽訂了一份國際貨物買賣合同。依合同規(guī)定，銀行開出了以A為受益人的不可撤銷跟單信用證。A交貨后憑單據(jù)向銀行議付時(shí)，B公司向銀行提出，A所交貨物比合同約定的數(shù)量少10%，要求銀行拒絕付款。請問：銀行可以接受B公司的請求嗎？第二節(jié)支付方式支付方式是指國際商事交易的當(dāng)事人如何進(jìn)行款項(xiàng)的收付和結(jié)算，主要有匯付、托收和信用證等方式。支付方式一、匯付（Remittance）付款人主動通過銀行或其他途徑將款項(xiàng)匯交收款人。它屬于商業(yè)信用。當(dāng)事人：1.匯款人：買方2.匯出行3.匯入行（解付行）4.收款人：賣方匯付流程圖匯款人（買方）匯出行（委托行）（付款人）（匯款申請書）

買委賣托受款人（賣方）解付匯入行（解付行）（受益人）支付方式一、匯付（Remittance）

1、信匯（mailtransfer,M/T）

一般采用信函方式通知解付行支付款項(xiàng)2、電匯（telegraphictransfer,T/T）銀行在支付款項(xiàng)時(shí)，采用電報(bào)等方式通知國外支付機(jī)構(gòu)或者代理機(jī)構(gòu)解付。（SWIFT:環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會）3、票匯（demanddraft,D/D）匯出行開立由其國外分支機(jī)構(gòu)解付匯款的匯票，命令付款行支付一定金額給收款行。支付方式一般而言，電匯費(fèi)用>信匯費(fèi)用>票匯費(fèi)用為什么？資金占用的時(shí)間價(jià)值二、托收

托收（collection）是債權(quán)人（出口人）出具債權(quán)憑證（支付工具如匯票）委托銀行向債務(wù)人（進(jìn)口人）收取貨款的一種支付方式。委托人：賣方托收銀行代收銀行付款人：買方托收流程示意圖

買賣合同

委托人（出口商）付款人（進(jìn)口商）托收行（出口地銀行）代收行（進(jìn)口地銀行）（1）發(fā)運(yùn)貨物（2）托收申請及交付單據(jù)（3）托收委托書及隨付有關(guān)單據(jù)

（4）提示付款或承兌（5）付款或承兌（6）交單（7）辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)并通知款已收到（8）交款托收的種類1、光票托收：委托人向托收行提交不附有貨運(yùn)單據(jù)的匯票，委托其向付款人收取貨款。實(shí)踐中較少使用。2、跟單托收：是指委托人向托收行提交附有提單、保險(xiǎn)單、發(fā)票等金融或商業(yè)單據(jù)的匯票，委托其向付款人收取貨款。較強(qiáng)信用，較多使用付款交單和承兌交單二、托收匯付與托收均屬一般的商業(yè)信用范疇，對交易當(dāng)事人而言風(fēng)險(xiǎn)較大，完全取決于付款人的信用。案例中國太宏公司與法國萊昂公司簽訂了出口1000噸水果的合同,價(jià)格術(shù)語為CFR里昂，規(guī)定貨物可以有6%的溢短裝，付款方式為銀行托收，付款交單（D/P）。賣方實(shí)際裝船995噸，船長簽發(fā)了清潔提單。貨到目的港后經(jīng)法國萊昂公司驗(yàn)收后發(fā)現(xiàn)水果總量短少8%，且水果的質(zhì)量也和合同規(guī)定不符。法國公司拒絕付款提貨，并要求減價(jià)。后來水果全部腐爛。關(guān)于本案，依國際商會《統(tǒng)一托收規(guī)則》，下列選項(xiàng)那些是正確的？A當(dāng)法國萊昂公司拒絕付款贖單時(shí)，托收行應(yīng)當(dāng)主動提貨減少損失B當(dāng)法國萊昂公司拒付時(shí)，代收行應(yīng)當(dāng)主動制作拒絕證書，以便收款人追索。C如果損失是因代收行沒有履行托收行的指示造成的，托收行無須向委托人承擔(dān)責(zé)任。D本案采用的是跟單托收的付款方式。正確答案：CD托收統(tǒng)一規(guī)則(UniformRulesforCollection）

國際商會于1958年制定，1967、1978年進(jìn)行修訂,現(xiàn)行的是1995年修訂本。該修訂本為國際商會第522號出版物(UniformRulesforCollection,ICCPublicationNo.522)，簡稱《URC522》,于1996年1月1日起正式實(shí)施，全文共26條，分為總則、托收形式和結(jié)構(gòu)、提示方式、義務(wù)和責(zé)任、付款、利息和手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用、其他規(guī)定共7個(gè)部分?！癠RC”是僅次于“INCOTERMS”和“UCP”的第三大國際慣例。三、信用證(letterofcredit，L/C)信用證（letterofcredit，L/C）是指開證銀行應(yīng)開證申請人的要求和指示，或以其自身的名義簽發(fā)的，在規(guī)定期限憑信用證條款規(guī)定的單據(jù)向受益人或其指定人付款的一項(xiàng)書面憑證。1.信用證是由銀行開立的，屬于銀行信用；2.信用證是獨(dú)立于合同之外的一種自足的文件，信用證一經(jīng)開出就不受買賣合同約束，開證行和參與信用證業(yè)務(wù)的其他銀行只按信用證上所記載的文字辦事，不受買賣關(guān)系制約；3.信用證項(xiàng)下付款是一種單據(jù)的買賣。國際商會1926年負(fù)責(zé)草擬,1933年公布《跟單信用證統(tǒng)一慣例。經(jīng)1951、1962、1974、1983、1993和2006年6次修訂，通行的是1993年修訂本，即《跟單信用證統(tǒng)一慣例，1993年修訂本，國際商會第500號出版物》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits,1993revision,I.C.C.PublicationNo.500）簡稱《UCP500》，于1994年1月1日實(shí)行。最新修訂本UCP600共39條，在2007年7月1日生效。（二）信用證涉及的當(dāng)事人

1.申請人（Applicantoropener），即向銀行申請開立信用證的人，進(jìn)口人或?qū)嶋H買主。

2.開證行（Issuingbank），即接受委托開立信用證并承擔(dān)保證付款的銀行，一般為進(jìn)口方銀行。

3.付款行（Payingbankordraweebank），即開證行指定的對信用證項(xiàng)下付款或充當(dāng)匯票付款人的銀行，可以由開證行自己承擔(dān)，也可為進(jìn)口方銀行授權(quán)的銀行。

（二）信用證涉及的當(dāng)事人4.通知行（Advisingbank），即受開證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交給受益人的銀行，一般為開證行的往來行或出口方指定銀行。5.議付行（Negotiatingbank），是根據(jù)開證行的授權(quán)買入或貼現(xiàn)受益人提交的符合信用證規(guī)定的匯票和單據(jù)的銀行。根據(jù)一般為出口方銀行或開證行指定的銀行。6.受益人（Beneficiary），即信用證上指定的有權(quán)使用信用證的人，即出口方或?qū)嶋H供貨人。

（三）信用證流程示意圖

買賣合同委托人（進(jìn)口商）收款人（出口商）開證行（進(jìn)口地銀行）通知行、議付行(出口地銀行）（1）開證申請（2）委托書及信用證（3）通知審證（4）發(fā)運(yùn)貨物（5）交單并提示付款（6）審單、付款（7）辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)并通知單據(jù)已收到（8）提示付款或承兌（9）交款（承兌）（10）交單（四）信用證的種類1、不可撤銷信用證與可撤銷信用證（IrrevocableL/C&RevocableL/C）

1.不可撤銷：指信用證一經(jīng)開出，在有效期內(nèi)未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人同意，開證行不得片面修改和撤銷?，F(xiàn)國貿(mào)中只能用此。

2.可撤銷：指開證行對所開信用證在有效期內(nèi)不必經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人同意，有權(quán)隨時(shí)修改和撤銷。過去在國貿(mào)中也較罕見。2、保兌信用證與不保兌信用證（ConfirmedL/C&UnconfirmedL/C）保兌信用證：由開證銀行開出的信用證經(jīng)另一家銀行加以保證兌付，稱保兌信用證。不保兌信用證：由開證銀行開出的信用證未經(jīng)另一家銀行加以保證兌付，稱不保兌信用證。3、即期信用證與遠(yuǎn)期信用證（sightL/C&usanceL/C）（1）即期付款：指出口商提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)，議付行或開證行馬上付款。故此種信用證一般不需匯票，也不需領(lǐng)款收據(jù)，只憑貨運(yùn)單據(jù)付款。議付行多由通知行兼任。（2）議付信用證指開證行在信用證中邀請其他銀行買入?yún)R票及/或單據(jù)的信用證。他又可分為公開議付和限制議付二種。前者指開證行未指定議付行，任何銀行均可按照信用證條款自由議付；后者指開證行指定了議付行，議付時(shí)只能按其指定。UCP600將“議付”定義為：指定銀行有條件的對票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為。議付可以是“預(yù)付”，也可以是“即時(shí)支付”。此種信用證經(jīng)議付后，如因故不能向開證行索款，議付行可對受益人行使追索權(quán)。

（3）承兌信用證：指在受益人開具遠(yuǎn)期匯票的情況下由受票人（通常是議付行）予以承兌，并于匯票的到期日履行付款的信用證，該種信用證主要用于遠(yuǎn)期付款的交易。（4）延期付款：指出口商提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)后，議付行或開證行不是馬上付款，而是根據(jù)信用證的規(guī)定到期日才付款。此種信用證一般也不需受益人出具遠(yuǎn)期匯票，故出口商不能利用貼現(xiàn)市場資金，而只能自行墊款或向銀行借款。4、可轉(zhuǎn)讓信用證與和不可轉(zhuǎn)讓信用證（TransferableL/C&Non-transferableL/C）指信用證的受益人可以要求付款行將信用證的一部分或全部轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或多個(gè)受益人合用的信用證。

注意：

①第二受益人的交單必須經(jīng)過轉(zhuǎn)讓行。

UCP600

②開證行可以自己轉(zhuǎn)讓信用證。

③轉(zhuǎn)讓行在一定條件下可以直接提交第二受益人的單據(jù)給開證行。如果第一受益人提交的發(fā)票導(dǎo)致了第二受益人提示的單據(jù)中本不存在的不符點(diǎn)，而其未能在收到第一次要求時(shí)予以修正，則轉(zhuǎn)讓銀行有權(quán)將其從第二受益人處收到的單據(jù)向開證行提示，并不再對第一受益人負(fù)責(zé)。（五）信用證交易的基本原則及性質(zhì)1、信用證交易的基本原則（1）嚴(yán)格相符原則銀行對于受益人所提交的單據(jù)進(jìn)行審查，只有單據(jù)表面完全與信用證規(guī)定條件相符，才給予支付相應(yīng)的款項(xiàng)。嚴(yán)格：相符：單證相符、單單相符中國甲公司與美國美利公司簽訂了一份出口紅棗的合同，合同約定貨物品質(zhì)為三級，信用證支付。交貨時(shí)甲公司因庫存三級紅棗缺貨，便改裝二級貨，并在發(fā)票上注明貨品二級，貨款仍按原定三級貨價(jià)格計(jì)收。在辦理議付時(shí)，銀行認(rèn)為發(fā)票注明該批貨物的品級與信用證規(guī)定的三級品質(zhì)不符，因而拒絕收單付款。請問：銀行是否可以發(fā)票與信用證規(guī)定不符為由拒絕收單付款？I．主問題：銀行是否可以發(fā)票與信用證規(guī)定不符為由拒絕收單付款？大前提：根據(jù)UCP600的規(guī)定，“單證相符、單單相符”是銀行付款的唯一根據(jù)小前提：中國公司提交的發(fā)票所注明的品質(zhì)與信用證規(guī)定的品質(zhì)不相符，構(gòu)成“不符點(diǎn)”結(jié)論：銀行可以此不符拒絕收單付款（2）信用證獨(dú)立原則信用證一經(jīng)開立，其當(dāng)事人關(guān)系彼此獨(dú)立。任一種關(guān)系發(fā)生爭議或存在履行瑕疵，均不影響其他當(dāng)事人之間責(zé)任的承擔(dān)。具體：開證行與受益人之間的信用證關(guān)系獨(dú)立于（1）基礎(chǔ)合同（2）開證申請人與開證行之間的合同關(guān)系（3）其他所涉相關(guān)文件，如參與信用證的各銀行之間的委托付款合同。中國甲公司與美國美利公司簽訂了一份出口紅棗的合同，合同約定貨物品質(zhì)為三級，信用證支付。交貨時(shí)甲公司因庫存三級紅棗缺貨，便改裝二級貨，但其發(fā)票上仍注貨品為三級。甲公司通知美利公司貨款仍按原定三級貨價(jià)格計(jì)收，美利公司認(rèn)為該貨有特殊用途，不同意接受甲公司所交的二級貨。當(dāng)甲公司向銀行提交與信用證規(guī)定相符的單據(jù)要求議付時(shí)，美利公司給銀行發(fā)來通知，以甲公司交貨品質(zhì)與約定不符為由，要求銀行拒絕收單付款。請問：銀行是否可以甲公司交貨品質(zhì)與合同約定品質(zhì)不符為由拒絕收單付款？

主問題：銀行是否可以甲公司交貨品質(zhì)與合同約定品質(zhì)不符為由拒絕收單付款？大前提根據(jù)UCP600的規(guī)定，“單證相符、單單相符”是銀行付款的唯一根據(jù)小前提中國公司提交單據(jù)與信用證規(guī)定相符結(jié)論銀行不可以買賣雙方之間的合同爭議而拒絕收單付款。即，銀行向受益人付款的義務(wù)不受作為基礎(chǔ)關(guān)系的買賣合同履行狀況的約束和影響。2、信用證交易的性質(zhì)銀行信用單據(jù)交易（六）信用證欺詐例外原則在銀行對受益人提交的單據(jù)付款或承兌之前，發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明受益人確有欺詐行為，那么，即使受益人提交的單據(jù)表面上嚴(yán)格與信用證相符，開證申請人也有權(quán)請求法院頒發(fā)禁令或其他措施禁止銀行對受益人付款。倒簽提單的法律責(zé)任

[案情]】中國A公司與某外國B公司1992年10月20日簽訂了購買5000噸化肥的CFR合同。買方A公司開出的信用證規(guī)定，裝船期限為1993年1月5日至1月15日。由于賣方B公司所租貨輪在開往某國運(yùn)貨途中遇到惡劣天氣，致使裝船至1993年1月28日方完成。承運(yùn)人在接受B公司保函的情況下，簽發(fā)了與信用證要求裝船日期一致的提單。根據(jù)提單上載明的裝船日期，預(yù)計(jì)船舶將在2月15日到達(dá)目的港。收貨人A公司據(jù)此時(shí)間安排好了一切接貨準(zhǔn)備。但貨船直至2月30日才到港。此時(shí)正值國內(nèi)化肥價(jià)格下跌，A公司因此大受損失。另外，由于收貨人按期做好了收貨準(zhǔn)備，貨物的遲延到港致使收貨方由于提前準(zhǔn)備運(yùn)輸工具和倉庫而蒙受損失。買方A公司遂訴至法院，要求賣方B公司和承運(yùn)人對A公司所遭受到損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

[審判評析]本案是一起倒簽提單引起的侵權(quán)損害賠償案。根據(jù)《1978年聯(lián)合國海上貨物運(yùn)輸公約》(即《漢堡規(guī)則》)和我國《海商法》，所謂提單是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。提單具有以下特征:(1)提單是承運(yùn)人和托運(yùn)人之間國際海上運(yùn)輸合同的證明。(2)提單是承運(yùn)人接管貨物或貨物裝船的收據(jù)。(3)提單是承運(yùn)人保證向收貨人交付貨物的物權(quán)憑證。當(dāng)前國際貿(mào)易普遍采用跟單信用證的付款方式，根據(jù)國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的有關(guān)規(guī)定，賣方提交銀行的必須是已裝船提單，以證明貨物已如期發(fā)出。如果貨物實(shí)際裝船日期晚于信用證所規(guī)定的裝船日期，托運(yùn)人為了順利結(jié)匯，往往會要求承運(yùn)人在提單上填上