豪華家私廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告書

PAGEPAGE1豪華家私廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

一、項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目名稱：**鎮(zhèn)豪華家私廠2、承辦單位：三明市鴻光工貿(mào)有限公司3、項(xiàng)目地址：三明市三元區(qū)**鎮(zhèn)吉豐工業(yè)園區(qū)4、項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人：鄧長貴5、投資總額：總投資3000萬元6、建設(shè)內(nèi)容：年生產(chǎn)加工豪華家俱500套7、建筑面積：計(jì)劃用地47畝，其中廠房建設(shè)27畝，附屬設(shè)施20畝二、項(xiàng)目建議理由**鎮(zhèn)投資基礎(chǔ)設(shè)施完備，水、電、供應(yīng)充足，交通便利，距市區(qū)30公里，地處林區(qū)，聚集著多家木材加工企業(yè)，能滿足原材料供應(yīng)。三、市場動(dòng)態(tài)去年第一個(gè)季度，我國家具出口增幅位居我國出口產(chǎn)品增幅第一名，比去年同期增長33％以上，從1999年開始，我國現(xiàn)已經(jīng)取代加拿大成為美國最大的家具供應(yīng)國。為此，結(jié)合以上信息，我鎮(zhèn)應(yīng)抓住這重大的契機(jī)，引進(jìn)一家家具生產(chǎn)的企業(yè)。四、生產(chǎn)工藝及設(shè)備1、生產(chǎn)工藝家具設(shè)計(jì)—斷木—旋切—烘干—整理—施膠—排芯—熱壓—鋸邊—檢驗(yàn)—打包—入庫。2、主要的設(shè)備安裝、廠房。五、原料、動(dòng)力、運(yùn)輸單位：萬元序號(hào)名稱設(shè)備規(guī)格型號(hào)價(jià)格備注01鍋爐1002叉車503廠房17004熱壓機(jī)2505施膠機(jī)506旋切機(jī)2507切片機(jī)508烘干機(jī)4509動(dòng)剪板機(jī)310安裝調(diào)試511縱橫鋸邊機(jī)2合計(jì)3001、原料：由于三明市是全省的主要產(chǎn)林區(qū)、森林資源豐富，所需原木年20000立方米，可由三元區(qū)的附近縣、市滿足供應(yīng)。2、動(dòng)力：**鎮(zhèn)電力充足，電力供應(yīng)有保證。3、運(yùn)輸：吉口村距三明火車站35公里，鐵路、公路交通均便利。六、生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)及定員序號(hào)崗位定員(人)備注1旋切152烘干253補(bǔ)片104熱壓155合段86鍋爐57其它10合計(jì)88七、環(huán)保新上的生產(chǎn)線從外廠購膠水，不產(chǎn)生廢水，增添新鍋爐按標(biāo)準(zhǔn)安裝，按環(huán)保部門的要求實(shí)行“三同時(shí)”，做到達(dá)標(biāo)排放。八、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃時(shí)間項(xiàng)目進(jìn)度2009年7-8月2009年9-12月2009年12月2010年3月2010年5月前期準(zhǔn)備土建設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試投產(chǎn)九、投資估算總投資3000萬元。其中固定資產(chǎn)2800萬元，流動(dòng)資金200萬元。①征用土地47畝235萬元；②車間主設(shè)備投資1900萬元；③廠房投資500萬元。員工宿舍100萬元，食堂20萬元，公共設(shè)置、鍋爐45萬元。十、項(xiàng)目財(cái)力情況測算1、產(chǎn)品成本構(gòu)成和分析（以1立方米細(xì)木工板計(jì)算計(jì)成本）單位：萬元、m3序號(hào)項(xiàng)目單位耗量成本1備注一可變成本1原木600212002膠水2150元/t2153燃料70小計(jì)1490二不變成本1折舊302工資福利1303企管費(fèi)354利息105銷售費(fèi)206其他15小計(jì)240合計(jì)17302、銷售收入分析：根據(jù)市場的情況，1立方細(xì)木工板銷售價(jià)為1950元，年產(chǎn)20萬片細(xì)木工板，年銷售收入為1200萬元，銷售成本為1050萬元。3、利潤估算序號(hào)項(xiàng)目單位(萬元)備注1銷售收入12002銷售成本10503銷售利潤1504、項(xiàng)目投資償還其估算序號(hào)項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年1利潤1501501501502折舊303030303稅金提取-120-120-120-1204還款能力70707070從表中可以看出投資償還期內(nèi)為4年。十一、經(jīng)濟(jì)效益分析1、經(jīng)濟(jì)效益分析（生產(chǎn)態(tài)）新增銷售利潤150建設(shè)投資總額400銷售利潤150（2）銷售利潤率=×100％=×100％=12.5％銷售收入12002、凈現(xiàn)值單位：萬元年份本年投資銷售收入銷售成本凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)率15％投資未回收余額折現(xiàn)分?jǐn)?shù)表凈現(xiàn)值1-400-400-4002120010501500.87131-2693120010501500.756113-1564120010501500.57286-705120010501500.32749-216120010501500.28543227120010501500.248378120010501500.215329120010501500.1872810120010501500.1632411120010501500.1422112120010501500.12318合計(jì)-400132001155012501823、內(nèi)部收益率單位：萬元年份凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)率35％折現(xiàn)率40％拆現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)值1-4000.74-2960.714-285.621500.5582.50.5176.531500.4600.365441500.3450.25938.951500.22330.18527.861500.16424.60.13219.871500.12118.10.0913.581500.08913.40.0710.591500.067100.0477101500.0497.40.0345.1111500.0365.40.0243.6121500.02740.0172.6131500.0230.0121.8合計(jì)12501.0-64.21.0（40-35）1.0+64.2因?yàn)閮?nèi)部收益率高過35.07％，所以財(cái)務(wù)效益好的。4、不定性分析。以生產(chǎn)能力表示的保本點(diǎn)：固定成本盈虧平衡點(diǎn)=(單位銷售價(jià)格—單位變動(dòng)成本)×設(shè)計(jì)生產(chǎn)量×100％=65.2％(1950-1490)×10000計(jì)算表明本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的65.2％，企業(yè)即可達(dá)到保本，保本點(diǎn)產(chǎn)量為13萬片細(xì)木工板。5、生產(chǎn)能力的利潤情況敏感性分析：單位：萬元項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率90％100％110％年收益額108012001320年成本94510501155年利潤135150165年投資回收率33.737.541.3從上表可見，生產(chǎn)能力每下降10％，將使利潤下降15萬元，年投資回收率下降3.8％，生產(chǎn)能力提高，則利潤相應(yīng)提高。6、原材料及動(dòng)力價(jià)格費(fèi)用的敏感性分析：單位：萬元項(xiàng)目變動(dòng)成本90％100％110％年收益額120012001200年成本94510501155年利潤25515045年投資回收率63.837.511.2變動(dòng)成本上升，嚴(yán)重影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。成本下降10％，利潤增加到255萬元，一年半即可收回全部投資，若成本上升10％，則企業(yè)利潤減少105萬元，年投資加收率由37.5％降到11.2％。7、產(chǎn)品售價(jià)變化敏感性分析單位：萬元項(xiàng)目產(chǎn)品售價(jià)90％100％110％年收益額108012001320年成本105010501050年利潤30150270年投資回收率7.537.567.5從上表可以看出，若產(chǎn)品銷售下降10％，企業(yè)利潤為300萬元，產(chǎn)品銷售價(jià)上升10％，利潤達(dá)到720萬元，年投資回收率達(dá)67.5％。十二、結(jié)論1、**鎮(zhèn)聚集著許多熟練工人，技術(shù)骨干，可在短時(shí)間內(nèi)投產(chǎn)，投資償還期4年。2、本項(xiàng)目投資利