大學(xué)年度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

大學(xué)年度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

大學(xué)年度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告2007-02-0609:52:40

同志們年，學(xué)校財(cái)務(wù)工作在校黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、業(yè)務(wù)部門(mén)密切協(xié)同和大力支持下，認(rèn)真貫徹黨委意圖，緊緊圍繞“一條主線、四項(xiàng)重點(diǎn)〞的開(kāi)展思路，積極深化改革，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，克制供需矛盾，突出保障重點(diǎn)，圓滿完成了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障任務(wù)。首先，我代表學(xué)校黨委和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和全體財(cái)務(wù)戰(zhàn)線的同志們表示衷心的感謝

受校黨委的委托，現(xiàn)在，我就學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行情況向大家作以下通報(bào)。

一、經(jīng)費(fèi)收支情況

年學(xué)校全年實(shí)現(xiàn)收入萬(wàn)元，其中：生活費(fèi)萬(wàn)元，標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)報(bào)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元，工程經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元衛(wèi)生醫(yī)療收入萬(wàn)元〔一院億元、二院億元、三院億元〕，其他有償效勞收入萬(wàn)元。

年，三所附屬醫(yī)院實(shí)現(xiàn)衛(wèi)生醫(yī)療收入億元，與××年億元相比，增加收入萬(wàn)元。

年預(yù)算安排為萬(wàn)元，全年實(shí)際開(kāi)支數(shù)為萬(wàn)元，實(shí)際支出完成預(yù)算支出的。

二、預(yù)算執(zhí)行情況

年，各單位能認(rèn)真落實(shí)學(xué)校黨委關(guān)于“集中有限財(cái)力，辦好幾件大事〞的指示精神，轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，樹(shù)立向管理要效益、要保障力的思想，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，切實(shí)管好、用活各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，較好地保障了各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)的圓滿完成。我感到，主要有以下三個(gè)方面的特點(diǎn)：

〔一〕充分貫徹黨委意圖，經(jīng)費(fèi)保障重點(diǎn)突出。隨著當(dāng)前形勢(shì)的開(kāi)展，學(xué)校黨委審時(shí)度勢(shì)，及時(shí)確立了以“一條主線、四項(xiàng)重點(diǎn)〞的開(kāi)展思路，這是學(xué)校開(kāi)展建立的戰(zhàn)略決策，是當(dāng)前學(xué)校各項(xiàng)工作的重中之重。各單位、部門(mén)能適時(shí)轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，把思想統(tǒng)一到學(xué)校黨委的決策上來(lái)，在預(yù)算安排上采取積極措施，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)的投向投量，加大了對(duì)學(xué)科建立、教學(xué)、科研方面的投入力度。年，全校共投入學(xué)科人才建立經(jīng)費(fèi)余萬(wàn)元，投入科研經(jīng)費(fèi)余萬(wàn)元，投入醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置費(fèi)余萬(wàn)元，這是建校以來(lái)，在學(xué)科人才、科研、設(shè)備經(jīng)費(fèi)投入最多的一年，極大的改善了教學(xué)、醫(yī)療和科研條件，學(xué)科人才建立取得了突破性進(jìn)展、

〔二〕加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，年度預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)密有序。從年起，學(xué)校全面推行零基預(yù)算，預(yù)算編制形式、方法和內(nèi)容都作了很大的改革。新的預(yù)算方法，從細(xì)化經(jīng)費(fèi)工程入手，把當(dāng)年的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支明確到具體工程，一年中要辦什么事，需要多少錢(qián)，由哪個(gè)部門(mén)辦，在預(yù)算上都列得清清楚楚，大大提高了預(yù)算的透明度和約束力，克制了預(yù)算與執(zhí)行相脫節(jié)的〞兩張皮〞現(xiàn)象。去年，學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行符合率到達(dá)了。

〔三〕嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)開(kāi)支管理，行政消耗性開(kāi)支得到有效控制。年，按照校首長(zhǎng)的指示精神，各單位在大力壓減接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等行政消耗性支出上下了很大功夫，行政消耗性支出在上年根底上壓減了％。一是對(duì)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)實(shí)行指標(biāo)限額管理。各事業(yè)部門(mén)根據(jù)當(dāng)年事業(yè)任務(wù)提出接待費(fèi)申請(qǐng)指標(biāo)，由財(cái)務(wù)部門(mén)匯總后報(bào)單位黨委審批，事業(yè)部門(mén)在批準(zhǔn)的限額內(nèi)完成好接待任務(wù)，超支不補(bǔ)、節(jié)余轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。二是對(duì)差旅費(fèi)實(shí)行包干管理，徹底打破以往吃“大鍋飯〞的方式，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐現(xiàn)象得到有效控制。年，校本部、各附屬醫(yī)院、成都軍醫(yī)學(xué)院接待費(fèi)、差旅費(fèi)全年開(kāi)支比上一年減少余萬(wàn)元。

〔四〕財(cái)務(wù)管理措施扎實(shí)有效，管理效益顯著提高。財(cái)務(wù)管理逐步實(shí)現(xiàn)由“粗放式〞向“精細(xì)化〞的轉(zhuǎn)變，財(cái)務(wù)管理監(jiān)視職能得到了充分發(fā)揮。各單位能切實(shí)樹(shù)立管理出效益、管理出保障力的理財(cái)思想，著力在“精細(xì)化〞管理上研對(duì)策、抓落實(shí)。一是提高理財(cái)科技含量，積極利用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等高科技設(shè)備進(jìn)展財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)了理財(cái)手段的電算化，大大提高了工作效率和信息數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、時(shí)效性，為首長(zhǎng)正確決策提供了科學(xué)依據(jù)。二是健全完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，制定出臺(tái)了一批適應(yīng)新形勢(shì)、操作性強(qiáng)的經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，如接待費(fèi)管理規(guī)定、經(jīng)費(fèi)使用審計(jì)權(quán)限暫行規(guī)定等，使理財(cái)活動(dòng)有章可循，有法可依，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了財(cái)經(jīng)秩序。

總的看，過(guò)去一年，各單位、部門(mén)按照上級(jí)的要求，結(jié)實(shí)樹(shù)立預(yù)算的法規(guī)意識(shí)，科學(xué)合理地編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，根本杜絕了無(wú)預(yù)算方案、超范圍、超預(yù)算開(kāi)支，在確保事業(yè)任務(wù)完成的情況下，根本到達(dá)了收支平衡、略有節(jié)余的目標(biāo)。這些成績(jī)的取得，與各單位、各部門(mén)主官，以身作則，嚴(yán)格把關(guān)、精打細(xì)算分不開(kāi)的。

三、存在的主要問(wèn)題

當(dāng)前存在的主要問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

一是根本建立執(zhí)行方案隨意性大。有的單位根本建立執(zhí)行不嚴(yán)格，存在方案外工程、借墊款工程和超標(biāo)準(zhǔn)、超面積建立；工程立項(xiàng)考慮不周全，缺乏立項(xiàng)可行性研究。如在整體工程工程上，只方案了主體工程，而無(wú)視了配套工程；立項(xiàng)后人為因素的隨意性大，變更設(shè)計(jì)、增加工程、擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)，造成較大的經(jīng)費(fèi)缺口。

二是行政消耗性開(kāi)支控制還不夠嚴(yán)格。從去年的情況看，個(gè)別單位在接待費(fèi)開(kāi)支上仍存在方案不周、管理不善、執(zhí)行不嚴(yán)的問(wèn)題，超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待現(xiàn)象還沒(méi)有得到根本遏制；在辦公費(fèi)等行政消耗性開(kāi)支上仍存在控制不嚴(yán)、隨意開(kāi)支、鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象，還缺乏統(tǒng)一采購(gòu)的要求和制度；在差旅費(fèi)開(kāi)支上仍存在原則性不強(qiáng)、執(zhí)行規(guī)定不嚴(yán)的問(wèn)題，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐等現(xiàn)象比擬突出。

三是零星有償效勞收支問(wèn)題還有待加強(qiáng)。個(gè)別事業(yè)單位、部門(mén)、科室利用編配的儀器、設(shè)備、設(shè)施等有利條件，開(kāi)展有償效勞活動(dòng)，還存在收費(fèi)混亂、管理無(wú)序等問(wèn)題。具體表現(xiàn)在不嚴(yán)格按照“收支兩條線〞的原則，開(kāi)展有償效勞活動(dòng)，有坐收坐支、收不入帳、私設(shè)“小金庫(kù)〞等現(xiàn)象。這些現(xiàn)象雖然只是少數(shù)，但嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、負(fù)面影響大，嚴(yán)重干擾了正常的財(cái)經(jīng)秩序。

四、做好新年度財(cái)務(wù)工作的幾點(diǎn)要求

一、大力壓減行政消耗性支出?！痢聊?，各單位、部門(mén)要在大力壓減行政消耗性支出上下功夫、做文章。一是要樹(shù)立過(guò)“緊日子〞的思想，使大家清醒地認(rèn)識(shí)到學(xué)校當(dāng)前的困難，增加憂患意識(shí)，使控制行政消耗性開(kāi)支轉(zhuǎn)化為每個(gè)人的自覺(jué)行動(dòng)。二是借鑒會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)實(shí)行指標(biāo)限額管理方法的經(jīng)歷，對(duì)辦公用品、車(chē)輛維修費(fèi)等行政消耗性支出，根據(jù)當(dāng)年的事業(yè)任務(wù)，確立合理的限額指標(biāo)。三是嚴(yán)把審核報(bào)銷(xiāo)關(guān)。財(cái)務(wù)部門(mén)要按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格把好審核報(bào)銷(xiāo)關(guān)，對(duì)票據(jù)上品名、數(shù)量、單價(jià)、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人等要素不全的行政消耗性支出一律不予報(bào)銷(xiāo)。

二、進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)根本建立秩序。一是完善基建工程審批制度，嚴(yán)格履行根本建立報(bào)批手續(xù)，對(duì)超面積、超預(yù)算及方案外工程，一律不予撥款、決算；二是對(duì)工程的招投標(biāo)、合同簽訂、預(yù)決算、資金到位等環(huán)節(jié)進(jìn)展全方位審核監(jiān)視，確保工程建立的各個(gè)環(huán)節(jié)合規(guī)、合法。

三、切實(shí)加強(qiáng)零星有償效勞管理。著力解決個(gè)別部門(mén)、科室在開(kāi)展零星有償效勞中出現(xiàn)的認(rèn)識(shí)不高和管理不力等問(wèn)題。一是認(rèn)真落實(shí)預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，嚴(yán)格按照“收支兩條線〞的管理原則，組織有償效勞收支活動(dòng)。二是嚴(yán)格軍隊(duì)收費(fèi)票據(jù)的使用管理，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)領(lǐng)取、使用、歸檔等各個(gè)環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)視，從源頭上杜