2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題24

2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題

24

姓名年級(jí)學(xué)號(hào)

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、單項(xiàng)選擇題

1.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與

定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)V

B.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

解析：全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流

程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

2.以下說(shuō)法中不正確的是()o

A.違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果

B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的V

D.違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)

解析：違約頻率是事后的檢驗(yàn)結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，這

是兩者存在的本質(zhì)區(qū)別。

3.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)

程和機(jī)制。

A.事前防范V

B.事前審查

C.事前調(diào)查

D.前期防范

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程

序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)

制。

4.期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，以下關(guān)于它們的表述，不正確的是

()O

A.在美式期權(quán)中，買方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣方買人特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的

物

B.在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買方至到期日前不得要求賣方履行期權(quán)合約

C.美式期權(quán)與歐式期權(quán)是按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格進(jìn)行分類的V

D.美式期權(quán)和歐式期權(quán)是按照履約方式進(jìn)行分類的

解析：按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩類，所以D項(xiàng)正

確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。美式期權(quán)買方可在任意時(shí)點(diǎn)要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易

標(biāo)的物；在歐式期權(quán)中，期權(quán)的買方在到期日前不得要求賣方履行期權(quán)合約，

僅能在到期當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行合約，所以A、B項(xiàng)正確。

5.某商業(yè)銀行2014年的流動(dòng)性資產(chǎn)余額為80億，要想符合我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行流

動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的要求，則該商業(yè)銀行2014年流動(dòng)性比例應(yīng)不低于()o

A.25%J

B.32%

C.40%

D.80%

解析：目前，我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管采用四項(xiàng)主要指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋

率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比例。流動(dòng)性比例一流動(dòng)性資產(chǎn)余額/

流動(dòng)性負(fù)債余額X100%,該指標(biāo)不應(yīng)低于25%。

6.關(guān)于久期缺口的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債

價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性就加強(qiáng)

B.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債

價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性隨之減弱

C.當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債

價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性就加強(qiáng)V

D.當(dāng)久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒(méi)有影響

解析：久期分析法用來(lái)衡量利率變化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，

以及對(duì)其流動(dòng)性的作用效果。當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資

產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性就加強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上

升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性隨之減弱。當(dāng)久

期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市場(chǎng)利率上

升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。當(dāng)久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒(méi)

有影響。

7.以下不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域在市場(chǎng)上和理論上比較常用的違約概率模型的

是（）。

A.Riskcalc模型

B.生存率模型V

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

解析：目前，信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域通常在市場(chǎng)上和理論上比較常用的違約概率模

型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、

死亡率模型等。

8.我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)幾年的管理實(shí)踐，在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的經(jīng)

驗(yàn)，普遍采取以國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和我國(guó)新的（）為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分

為四類。

A.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》V

B.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》

解析：我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)幾年的管理實(shí)踐，在資產(chǎn)分類方面已經(jīng)積累了一定的

經(jīng)驗(yàn)，普遍采取以國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和我國(guó)新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》為基礎(chǔ)，按照持

有目的將資產(chǎn)分為四類。

9.假定銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為C。有3個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為

CVaRl、CVaR2、CVaR3如果該商業(yè)銀行采用基于非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資本配

置方法，則第3個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為（）o

A.CVaR3

B.C?CVaR3

C.C?CVRa3+(CVaRl+CVaR2+CVaR3)J

D.CVaR3-?(CVRl+CVaR2+CVaR3)

解析：假定銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為C,有3個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別

為CVaRl、CVaR2、CVaR3,如果該商業(yè)銀行采用基于非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資

本配置方法，則第3個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為C-CVaR3+

(CVaRl+CVaR2+CVaR3)。

10.定期壓力測(cè)試至少()年一次。

A,半

B.1V

C.2

D.3

解析：資本充足率壓力測(cè)試分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試。原則上，定

期壓力測(cè)試至少一年一次。不定期壓力測(cè)試視經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、監(jiān)管需要或銀行

自身判斷適時(shí)進(jìn)行。

11.管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效

性的評(píng)判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)的影響。

A.數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性

B.運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性

C.質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性V

D.質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性

解析：管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)

有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)

設(shè)計(jì)影響。

12.以下不屬于利率風(fēng)險(xiǎn)按來(lái)源不同分類的是()o

A.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)V

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)按來(lái)源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

13.下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說(shuō)法，不正確的是()o

A.指計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債

C.包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債V

D.未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸

解析：即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于

表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，所以A、B項(xiàng)正確；即期凈敞口頭寸原則上應(yīng)當(dāng)

包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債和未到交割日

的現(xiàn)貨合約除外，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤，D項(xiàng)正確。

14.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，下列不是其最常用的組合限額設(shè)

定維度的是()。

A.行業(yè)等級(jí)

B.產(chǎn)品等級(jí)

C.擔(dān)保

D.授信額度V

解析：授信集中度限額可以按不、同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級(jí)、產(chǎn)品等

級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

15.頭寸拆分看待產(chǎn)品的角度是()o

A.歷史成本

B.重置成本

C.現(xiàn)金流V

D.可變現(xiàn)凈值

解析：頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品。

16.以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是()o

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)V

D,商品風(fēng)險(xiǎn)

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表

外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)

險(xiǎn)四種。

17.單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)()進(jìn)行分析。

A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表V

B.利潤(rùn)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表

C.現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)報(bào)表

解析：?jiǎn)我环ㄈ丝蛻舻呢?cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損

益表進(jìn)行分析。

18.下列不屬于商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品的是()o

A,農(nóng)產(chǎn)品

B.礦產(chǎn)品

C.股票

D.黃金J

解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的定義中不包括黃金這種貴金屬、黃金是被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)

類考慮的。

19.對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析時(shí)，除了關(guān)注與單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)

的相似之處外，商業(yè)銀行還應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不包括()。

A.中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平高、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力強(qiáng)V

B.中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低

C.中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開(kāi)具發(fā)票

D.當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營(yíng)問(wèn)題時(shí)，容易出現(xiàn)逃、廢

債現(xiàn)象，影響其償債意愿

解析：對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析時(shí)，除了關(guān)注與單一法人客戶信用

風(fēng)險(xiǎn)的相似之處外，商業(yè)銀行還應(yīng)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：中小企業(yè)普遍自有資金匱

乏、產(chǎn)業(yè)層次較低、生產(chǎn)技術(shù)水平不高、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力薄弱等；中小企業(yè)在經(jīng)

營(yíng)過(guò)程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開(kāi)具發(fā)票；當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、

資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營(yíng)問(wèn)題時(shí)，容易出現(xiàn)逃、廢債現(xiàn)象，影響償債意愿。

20.某銀行2014年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為2000億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%,

則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為()億元。

A.1300

B.1600V

C.1800

D.1700

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率-貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備4?貸款應(yīng)提準(zhǔn)備X100V0,可以

得出貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=2000X80%=1600(億元)。

21.評(píng)估剩余操作風(fēng)險(xiǎn)的重要程度屬于自我評(píng)估流程中的()階段。

A.準(zhǔn)備

B.評(píng)估J

C.報(bào)告

D.制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案

22.馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為(),

分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。

A.0.5

B.0.9

C.1V

D.1.1

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。馬柯

維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1,分散投資

于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。

23.()是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變

化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)

銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)V

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇

等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降

而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

24.下列屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好定性描述的方式的是()o

A.維持現(xiàn)有的紅利水平V

B.零容忍度類指標(biāo)

C,收益類指標(biāo)

D.資本類指標(biāo)

解析：商業(yè)銀行一采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險(xiǎn)偏好。常見(jiàn)

的定性描述有：達(dá)到或超過(guò)目標(biāo)信用級(jí)別、確保資本充足、對(duì)壓力事件保持較

低的風(fēng)險(xiǎn)暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。

25.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的說(shuō)法，不正確的是()o

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不能用于管理信用風(fēng)險(xiǎn)V

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也能管理非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖中市場(chǎng)對(duì)沖又稱為殘余風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖關(guān)鍵在于對(duì)沖比率的確定

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖被廣泛用來(lái)管理信用風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)不正確；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系

統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，B項(xiàng)正確；市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表

和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)(又稱殘余風(fēng)險(xiǎn))，C項(xiàng)正確；利用風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)沖策略管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵問(wèn)題在于對(duì)沖比率的確定，D項(xiàng)正確。

26.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了()o

A.久期缺口

B.現(xiàn)金缺口

C.融資缺口V

D.信貸缺口

解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資

缺口。

27.()是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值。

A.市場(chǎng)價(jià)值

B.公允價(jià)值V

C.名義價(jià)值

D.市值重估

解析：公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值。在大多數(shù)

情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值。但若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在

時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)收益法或成本法來(lái)獲得。

28.一旦商業(yè)銀行采用了(),未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方

法。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.替代標(biāo)準(zhǔn)法

C.高級(jí)計(jì)量法V

D.流程分析法

解析：一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)

簡(jiǎn)單的方法。

29.下列關(guān)于信用衍生品作用的描述中，錯(cuò)誤的是()o

A.使得銀行得以擺脫在貸款定價(jià)上的困境

B.防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動(dòng)性

C.增強(qiáng)盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)V

D.分散商業(yè)銀行過(guò)度集中的信用風(fēng)險(xiǎn)

解析：信用衍生品是用來(lái)從基礎(chǔ)資產(chǎn)上分離和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的各種工具和技術(shù)

的統(tǒng)稱，最大特點(diǎn)是能將信用風(fēng)險(xiǎn)從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中分離出來(lái)并提供風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)

制。其作用主要有：①分散商業(yè)銀行過(guò)度集中的信用風(fēng)險(xiǎn)；②提供化解不良貸

款的新思路；③防止信貸萎縮，增強(qiáng)資本的流動(dòng)性；④有助于緩解中小企業(yè)融

資難問(wèn)題；⑤使得銀行得以擺脫在貸款定價(jià)上的困境。選項(xiàng)D屬于資產(chǎn)證券化

的作用。

30.當(dāng)資金來(lái)源()資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)

“流動(dòng)性緩沖器”。

A.小于

B.等于

C.大于J

D.不確定

解析：當(dāng)資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一

個(gè)“流動(dòng)性緩沖器”。

31.()是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值

觀。

A.企業(yè)文化

B.風(fēng)險(xiǎn)文化V

C.保險(xiǎn)文化

D.管理文化

解析：風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)

和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)

管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。

32.在本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，下列關(guān)于特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性缺口的計(jì)算正確

的是。。

A.最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+正常情景的概率X正常

狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足-最壞情景的概率X最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足

B.最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+正常情景的概率X正常

狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+最壞情景的概率X最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不

足v

C.最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足-正常情景的概率X正常

狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足-最壞情景的概率X最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足

D.最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足-正常情景的概率X正常

狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+最壞情景的概率X最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足

解析：特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性缺口=最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或

不足+正常情景的概率X正常狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+最壞情景的概率X最

壞狀況的頭寸剩余或不足。

33.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，下列不屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容的是

()O

A.所有者關(guān)系、內(nèi)部控制機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常V

B.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

C.行業(yè)的成本及盈利性分析

D.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分

析；③行業(yè)周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥

行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有

關(guān)環(huán)境分析。

34.不屬于按照個(gè)人信貸產(chǎn)品分類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的是()o

A.假按揭

B.汽車消費(fèi)信貸

C.信用卡消費(fèi)信貸

D.違約概率V

解析：假按揭風(fēng)險(xiǎn)屬于個(gè)人住宅抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以A項(xiàng)正確；汽車消

費(fèi)信貸、信用卡消費(fèi)信貸屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以B、C正確；D項(xiàng)

中的違約概率屬于客戶信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容。

35.以下不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析關(guān)注的內(nèi)容的是()o

A.識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)

B.識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況

C.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況

D.識(shí)別和評(píng)價(jià)收益狀況V

解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行

深入了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況以及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題。財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)

注以下四項(xiàng)內(nèi)容：①識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)；②識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況；

③識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況；④識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。

36.下列各項(xiàng)中可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是()o

A.單一客戶授信限額

B.組合限額V

C.集團(tuán)客戶授信限額

D.信用限額

解析：通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面

(如過(guò)度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組

合信用風(fēng)險(xiǎn)。

37.董事會(huì)應(yīng)定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開(kāi)展業(yè)務(wù)。

A.內(nèi)部控制體系V

B.公司治理結(jié)構(gòu)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系

解析：董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)部

控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)定期

核查其內(nèi)部控制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開(kāi)展業(yè)務(wù)。

38.下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行根據(jù)資本金水平和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力將操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行劃分的是()。

A.可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)

B.可維持的操作風(fēng)險(xiǎn)V

C.可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)

D.應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分

為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作

風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可根據(jù)不同的操作風(fēng)險(xiǎn)類型采取相應(yīng)的管理策略。

39.利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警的方法是()o

A.紅色預(yù)警法

B.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

C.黑色預(yù)警法

D.指數(shù)預(yù)警法V

解析：指數(shù)預(yù)警法是利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警的方法。

40.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，()決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

A.資本規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

B.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平V

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：①資本金

規(guī)模；②商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

41.下列各項(xiàng)屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是()o

A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量V

C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)控制

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

42.有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小V

解析：集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有：①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普

遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難

度大。

43.以下不是我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在的問(wèn)題的是()o

A.缺乏法律依據(jù)V

B.信息披露內(nèi)容不全面

C.風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分

D.表外業(yè)務(wù)信息披露不充分

解析：當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問(wèn)題：信息披露內(nèi)容不全

面、風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分、表外業(yè)務(wù)信息披露不充分、信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需

進(jìn)一步完善。

44.某進(jìn)口公司持有美元，但要求對(duì)外支付的貨幣是日元，可以通過(guò)(),賣出

美元，買入日元，滿足對(duì)外日元的需求。

A.期貨交易

B.即期外匯交易V

C.遠(yuǎn)期外匯交易

D.期權(quán)交易

解析：即期外匯交易是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的

需求。

45.即期交易中的交付及付款在合約訂立后的()營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1個(gè)

B.2個(gè)V

C.3個(gè)

D.當(dāng)日

解析：即期交易中的交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

46.()是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商

業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類之一。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C.法人信貸業(yè)務(wù)V

D.資金交易業(yè)務(wù)

解析：法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀

行最主要的業(yè)務(wù)種類之一。

47.目前所使用的專家系統(tǒng)中，使用最為廣泛的企業(yè)信用分析系統(tǒng)是()o

A.4CS

B.5CSV

C.6CS

D.7CS

解析：目前所使用的對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的專家系統(tǒng)。

48.在情景分析中，商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是

()。

A,市場(chǎng)對(duì)信用等級(jí)特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機(jī)構(gòu)間的融資能力的差

距會(huì)有所擴(kuò)大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害

B.商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不

得不減少相應(yīng)資產(chǎn)J

C.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化

D.商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時(shí)采用較早的

日期

解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)性危機(jī)狀況下的假設(shè)是

商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應(yīng)資產(chǎn)。

49.()這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合

同。

A,抵押

B.保證

C,留置V

D.質(zhì)押

解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等

主合同。

50.商業(yè)銀行對(duì)()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.匯率

B.利率V

C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

D.市場(chǎng)價(jià)格

解析：商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

51.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交()批準(zhǔn)。

A.監(jiān)事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)V

D.其他部門

解析：董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的

相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會(huì)批準(zhǔn)。

52.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理()三個(gè)層次組成。

A.理念、知識(shí)、實(shí)踐

B.理念、知識(shí)、制度J

C.知識(shí)、實(shí)踐、制度

D.理念、實(shí)踐、制度

解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理

念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心。

53.下列不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用的是()o

A.發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用

C.反饋和建議作用

D.消除風(fēng)險(xiǎn)V

解析：現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用體現(xiàn)在四個(gè)方面：發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)

險(xiǎn)、保護(hù)和促進(jìn)作用、反饋和建議作用、評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用?，F(xiàn)場(chǎng)檢查不能夠消

除風(fēng)險(xiǎn)。

54.商業(yè)銀行對(duì)可能對(duì)各類資產(chǎn)、負(fù)債以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的

變化進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，不考慮。。

A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)

B.市場(chǎng)收益率提高/降低50%

C.持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%

D.重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過(guò)30%V

解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各

類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：存貸款基準(zhǔn)利率

連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)；市場(chǎng)收益率提高/降低50%；持有主要外幣

相對(duì)于本幣升值/貶值20%；重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過(guò)

50%；GDP、CP1、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過(guò)20%。

55.在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，J3值代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品

線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)

品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列選項(xiàng)中，()產(chǎn)品線的B因子等于15%。

A.零售銀行

B.代理服務(wù)V

C.公司金融

D,資產(chǎn)管理

解析：在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，P值代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)

品線的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類

產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，B因子等于15%的是代理服務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

56.()是期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差。

A.價(jià)內(nèi)期權(quán)

B.價(jià)外期權(quán)V

C.平價(jià)期權(quán)

D.賣方期權(quán)

解析：價(jià)外期權(quán)是期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差。

57.收益率曲線形態(tài)不包括()o

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平收益率曲線

D.對(duì)稱收益率曲線V

解析：收益率曲線橫軸為到期期限，縱軸為對(duì)應(yīng)的收益率，用來(lái)描述兩者之間

的關(guān)系。收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，投資期限越

長(zhǎng)，收益率越高；②反向收益率曲線，投資期限越長(zhǎng)，收益率越低；③水平收

益率曲線，收益率高低與投資期限的長(zhǎng)短無(wú)關(guān)；④波動(dòng)收益率曲線，表明收益

率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動(dòng)。

58.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括()兩個(gè)環(huán)節(jié)。

A.感知風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

B.感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)J

C,預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

D.感知風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。

59.以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的是()o

A.缺口分析

B.即期分析V

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析和返回檢驗(yàn)。

60.核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)為對(duì)關(guān)鍵人員

依賴的風(fēng)險(xiǎn)，下列選項(xiàng)中，()不是這種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)。

A,缺乏足夠的后援/替代人員

B.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄

C.雇員成本增加J

D.缺乏崗位輪換機(jī)制

解析：核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對(duì)關(guān)鍵人員過(guò)度依賴的風(fēng)險(xiǎn)，

包括缺乏足夠的后援/替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪

換機(jī)制等。

61.下列關(guān)于商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的理解，不正確的是()o

A.高級(jí)管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策

B.董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分有效的內(nèi)部控制體系

C.內(nèi)部控制不屬于商業(yè)銀行日常工作的一部分J

D.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系

解析：高級(jí)管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分

有效的內(nèi)部控制體系，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體

系；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分。

62.下列不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)原則的是()o

A.準(zhǔn)確性原則

B.法人并表原則

C.有效性原則V

D.可比性原則

解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)原則是準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性

原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。

63.流動(dòng)性反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債狀況及其變動(dòng)對(duì)均衡要求的滿足程度，因而

商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在()流動(dòng)性和()流動(dòng)性兩個(gè)方面。

A.安全；收益

B.總行；分行

C.市場(chǎng)；融資V

D.貸款；存款

解析：對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和分析，必須兼顧商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方

面，即流動(dòng)集中反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的均衡狀況，體現(xiàn)在市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

和融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。

64.()是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。

A,監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)V

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)經(jīng)理

解析：董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)

責(zé)，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施

情況。董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)管。

65.假定目前市場(chǎng)上1年期零息國(guó)債的收益率為10%,1年期信用等級(jí)為B的零

息債券的收益率為15.8%,且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有

者本金或利息的回收率為0,則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約

概率約為()。

A.2.5%

B.5%V

C.10%

D.15%

解析：假設(shè)一旦違約，債券持有人將一無(wú)所有，即回收率0=0,則上述評(píng)級(jí)為B

的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：P=1-(1+10%)4-(1+15.8%)Q5%。

66.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比

率。這里的資本就是()。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.一級(jí)資本

D.監(jiān)管資本V

解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平

相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再

加上其他資本工具計(jì)算而來(lái)。

67.在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬(wàn)

元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合為()。

A.在1天中的損失有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元V

B.在1天中的損失有97%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

C.在1天中的收益有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

D.在1天中的收益有97%的可能性會(huì)超過(guò)3萬(wàn)元

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大

損失。在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬(wàn)

元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合在1天中的損失有97%的可能性不會(huì)超過(guò)3萬(wàn)

7G?

68.CreditMonitor對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是()。

A.保險(xiǎn)學(xué)的精算理論

B.Merton模型J

C.經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論

D.資產(chǎn)組合理論

解析：CreditMonitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于上市

公司的違約概率模型。

69.國(guó)際金融協(xié)會(huì)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的傳導(dǎo)提出四點(diǎn)意見(jiàn)，下列關(guān)于此意見(jiàn)描述錯(cuò)誤

的是()。

A.機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，各級(jí)管理層必須親自參

加V

B.為各個(gè)業(yè)務(wù)條線和部門設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，將風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際約

束

C.各個(gè)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況制定各自的業(yè)務(wù)計(jì)劃

D.對(duì)業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)保持持續(xù)關(guān)注，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的動(dòng)態(tài)更新

解析：國(guó)際金融協(xié)會(huì)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的傳導(dǎo)提出以下四點(diǎn)意見(jiàn)：①機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)關(guān)

于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高級(jí)管理層必須親自參加；②為各個(gè)業(yè)

務(wù)條線和部門設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，將風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際約束；③各個(gè)

部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況制定各自的業(yè)務(wù)計(jì)劃，并向下屬闡明其風(fēng)險(xiǎn)

和限額政策；④對(duì)業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)保持持續(xù)關(guān)注，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好

的動(dòng)態(tài)更新。

70.商業(yè)銀行可以通過(guò)資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使

自己的授信對(duì)象(),從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。

A.明確化

B.多樣化V

C.合理化

D.復(fù)雜化

解析：商業(yè)銀行可以通過(guò)資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方

式，使自己的授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。

71.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的損失

信息進(jìn)行()的過(guò)程。

A.記錄、監(jiān)測(cè)、處理

B.記錄、匯總、分析V

C.報(bào)告、匯總、記錄

D.記錄、監(jiān)測(cè)、分析

解析：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的

損失信息進(jìn)行記錄、匯總、分析的過(guò)程。

72.下列具有保證人資格的是()o

A.國(guó)家機(jī)關(guān)

B.學(xué)校

C.具有代為清償能力的法人V

D.醫(yī)院

解析：保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約

定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公

民可以作為保證人。國(guó)家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以

公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得

作為保證人。

73.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒(méi)有體

現(xiàn)的是()O

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

D.完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度J

解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、

全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)

險(xiǎn)管理理念和方法。

74.資本收益率的計(jì)算公式為()o

A.RAROC=(EL-NI)+UL

B.RAROC=(UL-NI)4-EL

C.RAROC=(NI-EL)+ULJ

D.RAROC=(EL-UL)+NJ

解析：在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)

險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapitai,RAROC),其計(jì)算公式

如下：RAROC=(Nl-EL)/UL0其中，NJ為稅后凈利潤(rùn)，EL為預(yù)期損失，UL為

非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。

75.銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，基于內(nèi)部

損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操

作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型以計(jì)算本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法是OO

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.加權(quán)平均法

C.高級(jí)計(jì)量法V

D.基本指標(biāo)法

解析：高級(jí)計(jì)量法是銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管

理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部

控制因素，建立操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型以計(jì)算本行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法。

76.下列選項(xiàng)不是法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析方法的是()o

A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

B.期望分析V

C.財(cái)務(wù)比率分析

D.現(xiàn)金流量分析

解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及

現(xiàn)金流量分析三種方法。

77.下列選項(xiàng)中，向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作和風(fēng)險(xiǎn)狀況的是()o

A.財(cái)務(wù)人員

B.股東

C.高管層J

D.董事長(zhǎng)

解析：高管層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，紐織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制、

報(bào)告等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作和風(fēng)險(xiǎn)狀況。

78.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比反映一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)情況，一的限度是

(),高于這個(gè)限度說(shuō)明外債負(fù)擔(dān)過(guò)重。

A.10%?15%

B.15%?20%

C.20%?25%J

D.25%?30%

解析：外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比屬于比例指標(biāo)，反映一國(guó)長(zhǎng)期的外債負(fù)擔(dān)

情況，一的限度是20%?25%,高于這個(gè)限度說(shuō)明外債負(fù)擔(dān)過(guò)重。

79.CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的()表示。

A.資產(chǎn)規(guī)模

B.信用等級(jí)V

C.盈利水平

D.行為評(píng)分

解析：CreditMetriCs模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的信用等級(jí)來(lái)

表力、O

80.下列風(fēng)險(xiǎn)種類中，()是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技

系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)V

D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及

外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

81.政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷

工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力/運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)或政變

D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策J

解析：政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征

用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。本國(guó)政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政

府新興的立法、公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力/運(yùn)動(dòng)、極端組織的行動(dòng)或政變，這

些均屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策屬于

外部事件的監(jiān)管規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)。

82.損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括()o

A.統(tǒng)一性

B.準(zhǔn)確性

C.競(jìng)爭(zhēng)性V

D.謹(jǐn)慎性

解析：損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則：重要性原則；準(zhǔn)確性原則；統(tǒng)一性原

則；謹(jǐn)慎性原則。

83.某部門具有A、B、C三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為30%、40%、

30%,三種資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的百分比收益率分別為10%、22%、9%,則該部門總的

資產(chǎn)百分比收益率是()。

A.14.5%V

B.14%

C.13.5%

D.12%

84.正常貸款遷徙率為（）o

A.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款

的金額）4-（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類

貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%V

B.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款

的金額）土（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類

貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款

的金額）4-（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類

貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

D.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款

的金額）4-（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類

貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

解析：正常貸款遷徙率屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款

中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）4-（期初正常

類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類

貸款期間減少金額）xioo%0

85.反映銀行實(shí)際擁有的資本水平的是（）o

A.賬面資本V

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.實(shí)際資本

解析：賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。

86.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括（）o

A,農(nóng)產(chǎn)品

B,礦產(chǎn)品

C.白銀

D.黃金V

解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長(zhǎng)

時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能。

87.從策略理論來(lái)講，銀行常用的個(gè)人貸款營(yíng)銷策略不包括()o

A.產(chǎn)品策略

B.定價(jià)策略

C.促銷策略

D.合作策略V

解析：從策略理論來(lái)講，銀行常用的個(gè)人貸款營(yíng)銷策略主要包括產(chǎn)品策略、定

價(jià)策略、營(yíng)銷渠道策略、促銷策略。

88.下列對(duì)于外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A.高級(jí)管理層首先應(yīng)該明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu)

B.外幣的流動(dòng)性管理只能集中在總部7

C.商業(yè)銀行的外幣流動(dòng)性管理決策依賴于其融資需求的規(guī)模、進(jìn)人外匯市場(chǎng)融

資的渠道

D.我國(guó)的外幣流動(dòng)性管理方法仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估

計(jì)

解析：高級(jí)管理層首先應(yīng)該明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu)，可以選擇將外幣的流

動(dòng)性管理集中在總部或分散到各分行，所以A項(xiàng)正確，8項(xiàng)錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的

外幣流動(dòng)性管理決策依賴于其融資需求的規(guī)模和進(jìn)入外匯市場(chǎng)融資的渠道，我

國(guó)的外幣流動(dòng)性管理方法仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估計(jì)，

所以C、D項(xiàng)正確。

89.下列關(guān)于總敞口頭寸的理解，不正確的是()o

A.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額V

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大

值

解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項(xiàng)正確；總

敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確；短邊法計(jì)算的總

敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項(xiàng)正

確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C項(xiàng)不正確。

90.銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全

面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由

()三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。

A.法律、行政法規(guī)、規(guī)章V

B.憲法、行政法規(guī)、規(guī)章

C.法律、監(jiān)管文件、制度

D.憲法、監(jiān)管文件、制度

解析：銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提

供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框

架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。

二、多項(xiàng)選擇題

91.內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容包括()o

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估V

B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

C.資本規(guī)劃V

D.資本評(píng)估

E,壓力測(cè)試V

解析：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵

蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試。

92.在操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評(píng)估的過(guò)程中，依據(jù)評(píng)審對(duì)象的不同，可采用的方法有

()O

A.流程分析法J

B.情景模擬法V

C.風(fēng)險(xiǎn)地圖法

D.調(diào)查問(wèn)卷法V

E.損失分布法

解析：在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的過(guò)程中，可依據(jù)評(píng)審對(duì)象的不同.采用流程分析

法、情景模擬法、引導(dǎo)會(huì)議法、調(diào)查問(wèn)卷法等方法，并借助操作風(fēng)險(xiǎn)定義及損

失事件分類、操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告等相關(guān)資料進(jìn)行

操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估，故A、B、D項(xiàng)正確。C、E項(xiàng)均為操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法。

93.擔(dān)保方式主要有()o

A.保證V

B.抵押V

C.質(zhì)押V

D,留置J

E.定金V

解析：擔(dān)保是指為維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益、提高貸款償還的可能

性、降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，由借款人或第三方對(duì)貸款本息的償還或其

他授信產(chǎn)品提供的一種附加保障，為商業(yè)銀行提供一個(gè)可以影響或控制的潛在

還款來(lái)源。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。

94.關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法正確的有()o

A.信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生

變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)

險(xiǎn)V

B.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源J

C.信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保

貸款承諾及衍生品交易等表外業(yè)務(wù)中J

D.信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)多且易獲取，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

E.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類V

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量

發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失

的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。信用

風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款

承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且

不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

95.內(nèi)部控制是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。

A.事前防范V

B.事中防范

C.事中控制V

D.事后監(jiān)督V

E.事后糾正V

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程

序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)

制。

96.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警內(nèi)部指標(biāo)的有()o

A.多項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平增加J

B.盈利能力下降V

C.負(fù)債過(guò)于集中J

D.資產(chǎn)質(zhì)量下降J

E.外部評(píng)級(jí)下降

解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水

平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對(duì)流動(dòng)性產(chǎn)生中長(zhǎng)期影響的指標(biāo)變化。

例如，某項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平增加、盈利能力下降、資產(chǎn)或負(fù)債過(guò)

于集中、資產(chǎn)質(zhì)量下降等。外部評(píng)級(jí)下降屬于外部指標(biāo)。

97.我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)的“三性原則”有()o

A.風(fēng)險(xiǎn)性

B.流動(dòng)性V

C.安全性J

D.效益性V

E.穩(wěn)定性

解析：我國(guó)銀行業(yè)的至關(guān)重要的“三性原則”是安全性、流動(dòng)性、效益性。

98.下列屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容有()o

A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念V

B.培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化V

C.建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警J

D.只考慮股東的利益

E.有明確記載的危機(jī)處理流程V

解析：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略

愿景和價(jià)值理念、培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化，建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)

險(xiǎn)管理系統(tǒng)、有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警，有明確記載的危機(jī)處理/決策

流程等。深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值，不能只考慮股東的利益。

99.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是()長(zhǎng)期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)V

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)V

C.操作風(fēng)險(xiǎn)V

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)V

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)V

解析：雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實(shí)質(zhì)上，流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、

惡化的綜合作用結(jié)果。如果這些與流動(dòng)性密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)得到有效控

制，最終將以流動(dòng)性危機(jī)的形式爆發(fā)出來(lái)。

100.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說(shuō)法，正確的有()。

A.銀行監(jiān)管部門通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等手段，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行

全面評(píng)估和監(jiān)控V

B.監(jiān)管部門關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)

風(fēng)險(xiǎn)狀況V

C.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單

一或部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平V

D.必須在實(shí)現(xiàn)本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外并表監(jiān)管的基礎(chǔ)上，建立對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的

識(shí)別、監(jiān)控、分析、預(yù)警和處置機(jī)制V

E.良好的公司治理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線

解析：監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況、銀

行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況。其中，銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體

風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單一或部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平。銀行監(jiān)管部門通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)

檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等手段，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控，所以

A、B、C、D正確。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，所以E項(xiàng)錯(cuò)

誤。

10L下列屬于償債能力指標(biāo)的有（）。

A.流動(dòng)比率V

B.現(xiàn)金比率V

C,資金實(shí)力

D.凈資產(chǎn)收益率

E,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

解析：資金實(shí)力屬于基本面指標(biāo)中的實(shí)力類指標(biāo)，凈資產(chǎn)收益率屬于盈利能力

指標(biāo)，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。

102.匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為（）。

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C.外匯交易風(fēng)險(xiǎn)V

D.外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)V

E.外匯違約風(fēng)險(xiǎn)

解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯

率風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險(xiǎn)、外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。

103.止損限額適用于（）的累計(jì)損失。

A.1日，

B.2年

C.1周J

D.1個(gè)月V

E.3個(gè)月

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到

或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用

于1日、1周或1個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。

104,在單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中，財(cái)務(wù)比率內(nèi)容主要包括。。

A,負(fù)債比率

B.盈利能力比率V

C.效率比率V

D.杠桿比率V

E.流動(dòng)比率V

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)主要財(cái)務(wù)比率/指標(biāo)來(lái)研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、

資產(chǎn)/負(fù)債管理等情況，內(nèi)容包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動(dòng)

比率。

105.商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)批準(zhǔn)的壓力測(cè)試政策，確保壓力

測(cè)試工作的(),并融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理體系

中。

A,收益性

B.全面性J

C.審慎性

D.規(guī)范性V

E.有效性V

解析：商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)批準(zhǔn)的壓力測(cè)試政策，確保壓

力測(cè)試工作的全面性、規(guī)范性和有效性，并融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)

險(xiǎn)管理和資本管理體系中。

106.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，包括。。

A,全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系V

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍J

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程V

D.全套的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

E.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化V

解析：到了20世紀(jì)80年代，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、

全球化的趨勢(shì)，原有的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已無(wú)法適應(yīng)新的形勢(shì)需要。全面風(fēng)險(xiǎn)管理

模式體現(xiàn)了以下先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)

險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文

化。

107.截至目前，金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作有()o

A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念7

B.預(yù)先評(píng)估市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

C.改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備J

D.確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理V

E.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改一些不利信息

解析：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程以及先

進(jìn)的信息系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：①推行

全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；②確保各類

風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

108.良好的銀行公司治理的特征包括()。

A.銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界J

B.對(duì)經(jīng)營(yíng)中各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)和衡量

C,完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系J

D.科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制J

E.建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施

解析：良好的銀行公司治理的特征包括銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)

邊界，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)

制，科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制和先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，所以A、C、D項(xiàng)正確；建立

艮好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施，對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)和衡量屬

于完善健全的內(nèi)部控制體系需要遵守的基本原則，所以B、E項(xiàng)錯(cuò)誤。

109.在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段中出現(xiàn)的重要分析手段有。。

A,定量分析

B.實(shí)證分析

C.久期分析J

D.定性分析

E.缺口分析J

解析：缺口分析、久期分析是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要分析手段。

110.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括()O

A風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別V

B.風(fēng)險(xiǎn)避免

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量V

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)V

E.風(fēng)險(xiǎn)控制V

解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和

風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

111.期權(quán)的價(jià)值由（）組成。

A.市場(chǎng)價(jià)格

B.內(nèi)在價(jià)值V

C.執(zhí)行價(jià)格

D.時(shí)間價(jià)值V

E.收益率

解析：期權(quán)的價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成。

112.下列各項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的有（）。

A.員工知識(shí)/技能匱乏V

B.內(nèi)部欺詐V

C.核心員工流失V

D.商業(yè)銀行違反用工法J

E.外部人員盜竊

解析：形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有四個(gè)：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外

部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員

工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

113.在風(fēng)險(xiǎn)緩釋的處理中，質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，質(zhì)押品中屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的

有（）。

A.外幣現(xiàn)金V

B.評(píng)級(jí)AA一級(jí)（含）以上地區(qū)政府發(fā)行的債券

C.銀行存單V

D.黃金V

E.中央政府發(fā)行的債券

解析：質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：①現(xiàn)金類資產(chǎn)，主

要包括外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；②高質(zhì)量的金融工具，包括評(píng)級(jí)為AA一

級(jí)（含）以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等，我國(guó)中央政府、政策性銀行和中

央政府投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)等。

114.按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)可以分為()。

A.美式期權(quán)

B.歐式期權(quán)

C.價(jià)內(nèi)期權(quán)V

D.平價(jià)期權(quán)V

E.價(jià)外期權(quán)J

解析：按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)；按照履約方式劃

分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)；按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、

平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)。

115.當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在的問(wèn)題有()o

A.信息披露內(nèi)容不全面V

B.風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分V

C.表外業(yè)務(wù)信息披露不充分V

D.影響利益相關(guān)方作出決策

E.信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善J

解析：當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問(wèn)題：①信息披露內(nèi)容不全

面；②風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分；③表外