項目付款審核審批辦法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔項目付款審核審批辦法一、方案規(guī)劃1.目的杜絕錯付、超付，以確保工程進(jìn)度、控制成本。2.范圍本方案適用于工程款（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）、設(shè)備款、設(shè)計款、保修金、零星工程款的審核審批以及臺賬的登記工作。3.造價管理部職責(zé)造價管理部工作人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、企業(yè)規(guī)定和管理程序，仔細(xì)審核已付款情況，即時做好臺賬，加強(qiáng)各流轉(zhuǎn)部門的信息傳遞，合理安排付款時間，保證工程進(jìn)度。二、付款審核細(xì)則（一）審核《付款申請單》審核主管工程師上報的《付款申請單》以及所附資料，若發(fā)現(xiàn)資料不符合《工程付款手續(xù)管理程序》即退回并說明所缺資料、內(nèi)容。（二）核查相應(yīng)的款項1．按照合同條款，仔細(xì)審核每項付款。2．深入工地現(xiàn)場，了解工程進(jìn)展，在付款時做到心中有數(shù)。3．與項目主管工程師保持良好溝通。4．及時做好臺賬，嚴(yán)格核對已付款，杜絕超付。5．加快各部門審批程序，做好解釋工作，對財務(wù)部提出各種工程進(jìn)展問題，做到有問必答。6．合理安排每筆付款，做到急事急辦，絕不拖延時間、影響工期。7．做好發(fā)放支票、收齊發(fā)票工作。三、付款審批流程付款審批流程如圖5-1所示。圖5-1項目付款審批流程四、各類款項數(shù)目的審核1．工程預(yù)付款數(shù)目的審核：。2．工程進(jìn)度款數(shù)目的審核：由施工單位編制上報，工程技術(shù)專業(yè)工程師簽署意見的《工程進(jìn)度報表》經(jīng)造價管理部審核，雙方確認(rèn)，并核對有關(guān)合同條款無誤后，按下列公式計算：。3．工程結(jié)算款審核：根據(jù)造價管理部已審核的工程結(jié)算。。4．保修款數(shù)目的審核：可參考《工程保修金使用辦法》。在合同規(guī)定的保修期期滿后，經(jīng)物業(yè)公司核實無質(zhì)量問題時方可辦理：。5．設(shè)備款數(shù)目的審核：支付材料設(shè)備款時，主辦人必須附上相應(yīng)《送料單》、《入庫單》、《施工單位領(lǐng)用單》及材料設(shè)備發(fā)票，再根據(jù)合同審核支付，工程結(jié)束后，按實結(jié)算；若新增加材料設(shè)備，必須經(jīng)造價管理部簽認(rèn)后給予結(jié)算。6．零星工程款數(shù)目的審核：零星工程即無合同的工程按實結(jié)算后給予付款，公式如下。。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔信托憑證掛失止付辦法(一)本公司委托人或受益人如將所執(zhí)信托單或原留印鑒圖章遺失或毀滅時，應(yīng)立即向本公司辦理掛失止付手續(xù)。掛失的效力，自本公司準(zhǔn)其掛失時開始，如掛失前已經(jīng)付款，不論是否被人冒領(lǐng)，本公司概不負(fù)責(zé)，經(jīng)辦員應(yīng)審慎辦理，以防假冒。(二)信托單的掛失：委托人或受益人如將信托單遺失或毀滅，而原留印鑒并無遺失，前來本公司申請掛失時，經(jīng)辦員應(yīng)向委托人或受益人詢明信托資金種類、信托單帳號、姓名、金額及遺失原因、日期、地點，認(rèn)無疑義后，辦理下列手續(xù)。1.請委托人或受益人用原留印鑒填具“憑證掛失止付申請書”一份，在本公司同意的當(dāng)?shù)厝請?，刊登遺失作廢廣告1-3天，將原報各檢一份送本公司備查(送來時應(yīng)剪粘在申請書上并注明報紙名稱及起訖日期)。2.經(jīng)辦員收到掛失止付申請書，先核對印鑒及信托資金內(nèi)容后，應(yīng)登記在“掛失止付申請書備查簿”，并將申請書暫附在委托人帳卡上，用紅筆在帳卡上注明掛失日期及緣由，送有關(guān)人員核章。3.經(jīng)過一個月后無糾葛等現(xiàn)象，再由委托人或受益人覓具本公司認(rèn)為合格的保證人，填具“遺失補(bǔ)領(lǐng)新憑證保證書”，經(jīng)辦妥對保手續(xù)后，再予補(bǔ)發(fā)新信托單。(三)信托單的補(bǔ)發(fā)：1.信托單(定期)遺失，經(jīng)辦妥各類手續(xù)后應(yīng)請委托人或受益人填具新印鑒卡，然后，按原委托的信托資金科目、金額、信托期間、收益率及到期起訖日期，填制轉(zhuǎn)帳傳票注明掛失理由，憑以結(jié)清原戶轉(zhuǎn)開新戶(應(yīng)仍用原戶名另立新帳號)。補(bǔ)發(fā)新信托單時，應(yīng)于申請書備查簿及原信托資金帳卡，注明補(bǔ)發(fā)日期及新信托單號碼，新信托單上應(yīng)蓋“掛失補(bǔ)發(fā)”字樣戳記，除補(bǔ)發(fā)日期外，其余均應(yīng)照原信托的金額、收益率、時間及到期起訖日期填注“憑證掛失止付申請書”及“遺失補(bǔ)領(lǐng)新憑證保證書”，應(yīng)一并附入傳票作為附件。2.福祿信托單(定期、不定期)遺失，經(jīng)辦妥各項手續(xù)后，補(bǔ)發(fā)新福祿信托單時，應(yīng)請委托人按原實存委托金額填具“取款憑條”、“委托憑條”及新印鑒卡，憑以結(jié)清原戶轉(zhuǎn)開新戶(應(yīng)仍用原戶名，另立新帳號，并應(yīng)于傳票、新印鑒卡及帳卡上注明掛失補(bǔ)發(fā)事由)，并在原帳戶內(nèi)注明新戶的帳號，在新信托單上蓋“掛失補(bǔ)發(fā)”字樣戳記，以備參考。原戶帳內(nèi)積數(shù)過入新戶內(nèi)，俟結(jié)息時一并計息。“憑證掛失止付申請書”及“遺失補(bǔ)領(lǐng)新憑證保證書”等一并附入傳票作為附件，并分別在申請書備查簿注明作為傳票附件日期及蓋章。(四)圖章的掛失：委托人或受益人，如將留存本公司印鑒的圖章遺失或毀滅，申請掛失時，應(yīng)辦下列手續(xù)：1.請委托人或受益人提示信托證件，如信托單等的當(dāng)?shù)厝請罂沁z失作廢廣告1-3天，將原報各檢一份送本公司備查(送來時應(yīng)剪粘在申請書上，注明報紙名稱及起訖日期)。經(jīng)辦員收到申請書應(yīng)暫附在委托人帳卡上，用紅筆在帳卡上注明掛失止付、日期及緣由，送有關(guān)主管人員核章。但掛失人如提示身份證件(如身份證)，經(jīng)辦員驗明確為本人無疑者，于申請書注明“本人前來申請”加蓋印章，呈送主管核準(zhǔn)后得免登報。2.請委托人覓具經(jīng)本公司認(rèn)為合格的保證人填具“遺失圖章更換新印鑒保證書”及新鑒卡一份備驗，經(jīng)辦妥對保手續(xù)后，經(jīng)辦員登記于“掛失止付申請書備查簿”，并將舊印鑒卡注銷，連同有關(guān)文件送信托科長及主管核章。3.經(jīng)過一個月后如無糾葛等現(xiàn)象，始得憑新印鑒付款。但委托人如在登報后未滿期前急需用款者，須具函申述理由，經(jīng)主管人員酌準(zhǔn)縮短。4.“圖章掛失申請書”、“遺失圖章更換新印鑒保證書”及蓋印鑒卡，依序裝冊保存，以備查考。(五)信托單圖一并遺失：1.委托人如將所執(zhí)信托單連同原留印鑒的圖章一并遺失或毀滅申請掛失時，經(jīng)