醫(yī)院內(nèi)控工作方案2021醫(yī)院內(nèi)部控制工作方案

醫(yī)院內(nèi)控工作方案2021醫(yī)院內(nèi)部控制工作方駐馬店市鐵東醫(yī)院內(nèi)部控制考核評(píng)價(jià)工作方案為進(jìn)一步做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制工作的實(shí)施方案》精神促進(jìn)我院有效開展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作切實(shí)做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作結(jié)合我院實(shí)際特制訂以下實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想貫徹落實(shí)依法治國(guó)基本方略全面推進(jìn)依法行政有效防控機(jī)關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)建立健全機(jī)關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機(jī)制加強(qiáng)機(jī)關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實(shí)好權(quán)責(zé)一致、有效制衡為核心體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進(jìn)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo)與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系努力提高機(jī)關(guān)工作質(zhì)量提升機(jī)關(guān)管理水平保證機(jī)關(guān)、事業(yè)干部隊(duì)伍廉潔高效。二、工作目標(biāo)1、要結(jié)合我院實(shí)際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度深入梳理預(yù)算管理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目建設(shè)、決策機(jī)制等重點(diǎn)領(lǐng)域和主要流程抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點(diǎn)分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)第1頁共4頁險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求綜合運(yùn)用不相容崗位（職責(zé)）分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進(jìn)行有效防控。2、形成科學(xué)、合理、公平、公正的考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系；建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機(jī)制。堅(jiān)持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)組織開展定期檢查和不定期檢查通報(bào)檢查結(jié)果對(duì)好的部門和個(gè)人予以表揚(yáng)對(duì)工作不力的部門和個(gè)人予以通報(bào)并對(duì)內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究；強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將部門和個(gè)人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評(píng)“優(yōu)''評(píng)“先”、干部提拔使用等掛鉤全面提升管理成效。三、工作要求1、提高思想認(rèn)識(shí)轉(zhuǎn)變工作理念自覺投入內(nèi)控建設(shè)工作。要充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性增強(qiáng)開展機(jī)關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。要牢固樹立內(nèi)控理念盡快實(shí)現(xiàn)由“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變將內(nèi)控意識(shí)貫徹于日常工作中有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)提高工作效率。2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)落實(shí)工作責(zé)任順利推進(jìn)內(nèi)部控制工作。負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制工作的第一責(zé)任人要將建立和實(shí)施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進(jìn)。3、加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)增進(jìn)工作合力共同推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)工作。根據(jù)工作實(shí)際積極進(jìn)行差別化探索和創(chuàng)新形成完善的內(nèi)部控制體系實(shí)第2頁共4頁現(xiàn)內(nèi)控工作的規(guī)范化和制度化。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導(dǎo)下加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)積極溝通配合按實(shí)施辦法的要求將每一個(gè)細(xì)節(jié)落實(shí)到部門和工作人員確保機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作取得實(shí)效。四、工作內(nèi)容1、制定內(nèi)部控制基本制度結(jié)合我院實(shí)際情況做好相關(guān)設(shè)計(jì)明確重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)將主要業(yè)務(wù)、流程進(jìn)行分類研究制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法為推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)打好基礎(chǔ)。2、制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法要逐項(xiàng)分析風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施緊密結(jié)合工作實(shí)際做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不落項(xiàng)、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。3、（三）制定內(nèi)部控制規(guī)程按照內(nèi)部控制基本制度和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法要求各部門要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控措施制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求與各專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法相互交融、有機(jī)結(jié)合覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。五、方法步驟1、成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機(jī)制明確內(nèi)部控制牽頭部門制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制。2、梳理業(yè)務(wù)流程開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略建立健全我院各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。第3頁共4頁3、開展內(nèi)部控制宣傳教育針對(duì)國(guó)家相關(guān)政策以及我院內(nèi)部控制擬實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施人員在實(shí)滋過程中的責(zé)任進(jìn)行專題培訓(xùn)。4、督導(dǎo)檢查和驗(yàn)收總結(jié)根據(jù)推進(jìn)內(nèi)部控制的方法步驟由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對(duì)我院各單位各個(gè)階段的工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查和通報(bào)并將結(jié)果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進(jìn)行審核驗(yàn)收。六、報(bào)告評(píng)價(jià)各部門根據(jù)內(nèi)控實(shí)施方案開展本部門的內(nèi)控工作并對(duì)實(shí)施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行回顧總結(jié)重點(diǎn)圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險(xiǎn)防控