2021年電商財務流程制度

電商財務流程制度數(shù)字營銷財務制度一、總則：為促進企業(yè)規(guī)?；蟀l(fā)展，發(fā)揮財務在數(shù)字營銷經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，使財務活動做到有章可循，參照有關(guān)規(guī)定，制定本辦法，本辦法未涉及的，按公司財務制度規(guī)定執(zhí)行。數(shù)字營銷中心的相關(guān)工作人員須依照本辦法開展工作。二、適用范圍：本辦法適用于數(shù)字營銷中心所有工作人員，以及與數(shù)字營銷業(yè)務相關(guān)的所有其他部門人員。三、資金管理原則：1、收支兩條線：貨款收回與支付費用分賬戶管理，不得坐支貨款，；2、支付一支筆：嚴格執(zhí)行公司借款、報銷等費用支付的審批流程，未經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意的，嚴禁出納___支付業(yè)務。3、所有貨物銷售必須走公司流程，所有銷售收入必須進入公司指定賬戶，嚴禁其他途徑銷售產(chǎn)品或?qū)⒇浛畲蛉肫渌~戶；4、出納應每日核查支付寶貨款賬戶余額，按業(yè)務類型分別提現(xiàn)到所綁定的銀行賬戶。由于退貨和退款的業(yè)務頻繁發(fā)生，支付寶貨款賬戶必須保留相關(guān)余額，避免出現(xiàn)當日余額不足的現(xiàn)象。四、財務職責：負責建立、健全、完善、修訂相關(guān)財務制度及流程，監(jiān)督各項制度的實施與執(zhí)行；負責數(shù)字營銷中心的財務預算、公司銀行賬戶、支付寶等資金的結(jié)算業(yè)務；負責數(shù)字營銷部門的記賬、對賬、相關(guān)報表、財務分析及財務檔案的管理。五、平臺店鋪、支付寶等第三方資金賬戶管理：護、繳納各種業(yè)務保證金），均需由數(shù)字營銷中心業(yè)務人員書面申請，按公司審批流程審批后，方可付款；8、公司支付寶費用賬戶應保留一定限額，在出現(xiàn)大額支出時，由出納人員與數(shù)字營銷業(yè)務人員的借款手續(xù)同步___轉(zhuǎn)款審批手續(xù)，公司審批后，進行充值操作。六、費用報銷1、費用報銷規(guī)定1.1、數(shù)字營銷中心所發(fā)生的所有費用（包括但不限于辦公費、招待費、差旅費、交通費、培訓費、___費、活動費、快遞費、租金、運費），均需取得正規(guī)合法的___方可報銷，費用___因為個人原因未及時索取或丟失的，財務不予報銷，由責任人個人承擔；1.2、數(shù)字營銷中心人員報銷招待費時，需提前向公司總經(jīng)理申請或報備，且除正規(guī)___外，還需將消費詳單同時粘貼在報銷單上，單據(jù)不齊全的，財務不予報銷；1.3、財務人員以相關(guān)法律、法規(guī)及公司制度對每張___的金額、內(nèi)容及真實、合法、有效進行審查；1.4、出納付款時需檢查各項單據(jù)是否完成公司制度規(guī)定的所以審批手續(xù)，審批手續(xù)齊全的，兩個工作日內(nèi)支付，并在原始單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”；1.5、經(jīng)辦人需在費用發(fā)生后30天內(nèi)（年底需在12月31日前）___報銷手續(xù)，超過時間財務不予報銷；如取得的___不符合相關(guān)規(guī)定需重新取得___的，必須在10天內(nèi)在財務及數(shù)字營銷中心總經(jīng)理處備案，且取得___時間最長不得超過30天，否則不予報銷；1.6、___費、差旅費、招待費的標準需嚴格按照公司的相關(guān)制度執(zhí)行；2、報銷流程經(jīng)辦人取得正規(guī)—一經(jīng)辦人將—及相關(guān)附件一并粘貼至報銷單后一會計審核一部門負責人審批一數(shù)字營銷中心總經(jīng)理審批一財務負責人審批一分管副總審批一總經(jīng)理審批—出納付款或財務沖銷欠款。七、借款管理1.店鋪活動返現(xiàn)款和刷單款以及數(shù)字營銷中心日常業(yè)務支出，由經(jīng)辦人員___借款手續(xù)，，活動完成后到財務履行報銷手續(xù)并歸還剩余款項。借款人因公需要借支的臨時性款項及備用金、押金，借款時需填寫借款單，并在借款單中注明歸還或報銷日期。對于單筆借款金額超過5000元的款項，需提前一天通知財務進行備款。借款人應自借款事項結(jié)束后，按照相關(guān)規(guī)定，憑相關(guān)手續(xù)、___、報銷單等有效單證盡快到財務部門___報銷手續(xù)并沖銷、歸還借款。報銷所提供___內(nèi)容必須與原借款用途一致，不一致時需在報銷時書面說明原因，否則不予報銷。借款人的借款時間最長不超過30天（從借款之日開始），特殊事項不能在30天內(nèi)___完畢的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準同意后___未清借款延期說明，方可延長借款期,但最長不超過三個月,每月財務對個人借款進行清理，未及時清理欠款的人員，工資緩發(fā)。數(shù)字營銷中心所有員工調(diào)崗、離職時，必須由公司人力資源部書面通知財務清查個人欠款。如有借款未清償?shù)?，公司人力資源部停止___相關(guān)手續(xù)，并停發(fā)其在崗時未發(fā)放的所有工資，通知本人限期清理借款，借款清理完畢后方可發(fā)放剩余工資；7.借款流程借款人填寫借支單f部門負責人審批f數(shù)字營銷中心總經(jīng)理審批f財務負責人審批一主管副總（總監(jiān)）審批一總經(jīng)理審批一到出納處___領(lǐng)款。八、核算方法數(shù)字營銷中心___核算，視同于公司的經(jīng)銷商客戶，按規(guī)定的結(jié)算價進行核算成本，執(zhí)行公司的財務制度，財務對數(shù)字營銷中心單獨核算收入、成本及利潤，定期按公司要求編制財務報表，上報公司并提供數(shù)字營銷中心負責人；數(shù)字營銷中心所支出的所有費用，均納入數(shù)字營銷中心核算，同時按相關(guān)比例承擔總部的財務費用、房租、管理人員工資。九、對賬與結(jié)算1.物流對賬與結(jié)算庫房物流人員應于每月3日至每月7日前對上月所發(fā)生的運輸及快遞費用和物流公司對賬，對賬依據(jù)為運輸公司提報的明細單以及平臺或系統(tǒng)上的發(fā)貨明細，對賬完畢后提交至財務，財務在3個工作日內(nèi)審核完畢，物流公司開具稅票后，由數(shù)字營銷中心人員按公司報銷付款流程進行審批，審批完成后，支付費用；2.銷售對賬財務人員應于每周核對當期銷售數(shù)據(jù)，將支付寶收款情況與銷售成功的訂單一一核對，并將核算結(jié)果提報數(shù)字營銷中心負責人及負債業(yè)務人員；3.每月工資發(fā)放前，財務人員對數(shù)字營銷中心人員的欠款進行清查，并和借款人進行對賬，未按期清償欠款的人員工資緩發(fā)。4.代理商對賬代理商應于每月3日至每月7日前對上月所發(fā)生的基礎(chǔ)運營費用、傭金等代理費用提供相關(guān)明細，依據(jù)為代理合同條款以及平臺或系統(tǒng)上的銷售明細，財務在3個工作日內(nèi)審核完畢，代理公司開具稅票后，由數(shù)字營銷中心人員按公司報銷付款流程進行審批，審批完成后，支付費用；十、其他