企業(yè)內(nèi)控自查報(bào)告

企業(yè)內(nèi)控自查報(bào)告公司自上市以來(lái)，董事會(huì)始終嚴(yán)格根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳交易所的有關(guān)規(guī)定，注意改良和完善公司的治理構(gòu)造。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾領(lǐng)先引入符合有關(guān)條件和專業(yè)力量很強(qiáng)的四位獨(dú)立董事;人數(shù)所占比例為公司董事會(huì)總?cè)藬?shù)的三分之一以上;并較早設(shè)立了董事會(huì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，每年能按有關(guān)規(guī)定正常開展活動(dòng);為積極發(fā)揮獨(dú)立董事的作用供應(yīng)機(jī)制和工作平臺(tái)。

報(bào)告期內(nèi)，為加強(qiáng)和改善公司治理構(gòu)造及內(nèi)部掌握制度的建立和健全，公司主要做了以下幾方面工作：

1、成立了以董事長(zhǎng)聶忠海為組長(zhǎng)的公司治理專項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,通過(guò)仔細(xì)學(xué)習(xí)有關(guān)文件精神;制定具體的專項(xiàng)工作實(shí)施規(guī)劃;對(duì)比公司治理現(xiàn)狀進(jìn)展自查，形成了《公司“關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)”的自查報(bào)告及整改規(guī)劃》,經(jīng)公司第三屆董事會(huì)十三次會(huì)議審議通過(guò),于20xx年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時(shí)設(shè)立并公告了特地的電話、傳真和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)聽取投資者和社會(huì)公眾的意見和建議。

2、根據(jù)深圳交易所《上市公司內(nèi)部掌握指引》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于開展加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》中自查事項(xiàng)和公司《關(guān)于內(nèi)部掌握體系根本標(biāo)準(zhǔn)》，已重新修訂及制定了《公司信息披露治理制度》、《關(guān)于外派董事、監(jiān)事的治理方法》、《關(guān)于控股(參股)公司的治理方法》、《關(guān)于內(nèi)部掌握體系根本標(biāo)準(zhǔn)》、《公司募集資金治理制度》、《公司內(nèi)部審計(jì)制度》、《公司內(nèi)部審計(jì)制度實(shí)施細(xì)則》、《公司關(guān)于累積投票實(shí)施細(xì)則》、《公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》，并獲公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)。

3、同時(shí)，公司還在《“關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)”的自查報(bào)告及整改規(guī)劃》中對(duì)每一項(xiàng)需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責(zé)任落實(shí)人。日前，已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部掌握制度有：《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程》、《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財(cái)務(wù)預(yù)算治理》、《職務(wù)授權(quán)制度》、《危機(jī)治理、風(fēng)險(xiǎn)防范制度》等。這些制度的制訂，將為建立、健全內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部掌握體系和保證正常運(yùn)作供應(yīng)良好的根底。

4、公司始終遵循公正、公開、公允的原則，所制訂的《公司關(guān)聯(lián)交易的治理方法》，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)格依照公司《公司關(guān)聯(lián)交易的治理方法》的規(guī)定公告，并經(jīng)公司年度股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。

5、公司章程中還明確規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的根本原則、提出和審議程序、公告披露等。報(bào)告期內(nèi)，公司沒有除控股子公司以外的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。公司對(duì)子公司的擔(dān)保，嚴(yán)格遵守、履行相應(yīng)的審批和授權(quán)程序。對(duì)比深交所《內(nèi)部掌握指引》的有關(guān)規(guī)定，公司內(nèi)部嚴(yán)格掌握、審核對(duì)外擔(dān)保的事項(xiàng)，從未發(fā)生違反《內(nèi)部掌握指引》的情形。公司財(cái)務(wù)處理實(shí)行審慎原則，負(fù)責(zé)進(jìn)展審計(jì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的浙江東方會(huì)計(jì)師事務(wù)所及上海普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)多年來(lái)均出具了無(wú)保存意見的審計(jì)報(bào)告。

6、公司建立了對(duì)高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù)，以公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任目標(biāo)為主要內(nèi)容的考評(píng)、鼓勵(lì)和約束機(jī)制。相關(guān)的嘉獎(jiǎng)制度從上市之初就建立起來(lái)并依據(jù)實(shí)際狀況不斷地進(jìn)展修改和完善，實(shí)施至今。報(bào)告期內(nèi)，公司四屆二次董事會(huì)審議通過(guò)的《公司高管年薪考核方案》(20xx年修訂)，在該方案中修訂了詳細(xì)考核指標(biāo)，進(jìn)一步明確了公司高管人員的責(zé)權(quán)、薪酬之間的約束機(jī)制。

7、四屆二次董事會(huì)表決通過(guò)了董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提出的“健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”的議案，主要內(nèi)容有：(1)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，并向董事會(huì)匯報(bào)工作;(2)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)下詳細(xì)開展工作;(3)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)隸屬部門暫掛董事會(huì)辦公室，待根本條件成熟時(shí)設(shè)立為獨(dú)立的部門;(4)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)配置一名負(fù)責(zé)人，職級(jí)建議為公司處級(jí)。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作人員不低于三名，在20xx年底前根本到位;(5)公司監(jiān)事會(huì)在公司內(nèi)審功能的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配置，以及執(zhí)行《公司內(nèi)部審計(jì)制度》、《公司內(nèi)部審計(jì)實(shí)施細(xì)則》的狀況實(shí)行有效的監(jiān)視。

8、20xx年9月14日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)來(lái)公司就“公司治理專項(xiàng)活動(dòng)”進(jìn)展了現(xiàn)場(chǎng)回訪檢查，對(duì)公司進(jìn)一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字[20xx]172號(hào)《關(guān)于對(duì)杭汽輪公司治理狀況綜合評(píng)價(jià)和整改建議的通知》的文件中對(duì)我公司自上市以來(lái)，在公司治理構(gòu)造、三會(huì)決策制度、內(nèi)掌握度、會(huì)計(jì)核算、信息披露方面作了充分的確定，但同時(shí)指出：公司應(yīng)進(jìn)一步完善內(nèi)審部門的人員構(gòu)成和職能，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用。

目前，公司高管層已根據(jù)監(jiān)管部門及董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提出的“健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”的意見和要求根本落實(shí)了整改，20xx年一季度末已按有關(guān)規(guī)定成立了隸屬董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備了專職人員，根本具備開展相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)工作，實(shí)施公司內(nèi)部掌握的監(jiān)察的職能。

公司內(nèi)部掌握狀況自我評(píng)價(jià):

1、公司已根本建立了符合現(xiàn)代治理要求的法人治理構(gòu)造及內(nèi)部組織構(gòu)造，形成的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)視機(jī)制，根本能夠保證公司經(jīng)營(yíng)治理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根本能夠確保公司信息披露的真實(shí)、精確、完整和公正，根本能夠確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部掌握制度的貫徹執(zhí)行。

2、公司建立的風(fēng)險(xiǎn)掌握系統(tǒng)根本健全且行之有效，根本能夠保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的安康運(yùn)行。

3、公司的內(nèi)部掌握制度(包括內(nèi)部審計(jì)制度)，根本能夠?qū)崿F(xiàn)堵塞漏洞、消退隱患，防止并準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺和訂正各種錯(cuò)誤，愛護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全完整的目標(biāo)。

對(duì)比深交所《內(nèi)部掌握指引》的有關(guān)規(guī)定，公司內(nèi)部掌握工作根本符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所的相關(guān)要求。

企業(yè)內(nèi)控自查報(bào)告2

恒泰長(zhǎng)財(cái)證券有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“恒泰長(zhǎng)財(cái)”)作為廣東精藝金屬股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“精藝股份”或“公司”)持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，依據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)治理方法》、《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)性文件的規(guī)定，對(duì)精藝股份《20xx年度內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實(shí)自查表》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)展了審慎核查，詳細(xì)狀況如下：

一、保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)展的核查工作

恒泰長(zhǎng)財(cái)指派擔(dān)當(dāng)精藝股份持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部掌握制度的制定和運(yùn)行狀況等有關(guān)事項(xiàng)與精藝股份董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員以及內(nèi)部審計(jì)部等相關(guān)部門進(jìn)展了溝通，查閱了精藝股份股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)各特地委員會(huì)會(huì)議的相關(guān)資料、公司章程、三會(huì)議事規(guī)章、投資者治理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內(nèi)部掌握制度、業(yè)務(wù)治理規(guī)章等，從公司內(nèi)部掌握環(huán)境、內(nèi)部掌握制度建立、內(nèi)部掌握實(shí)施狀況等多方面對(duì)公司內(nèi)部掌握制度的完整性、合理性和有效性進(jìn)展了核查，并對(duì)精藝股份《20xx年度內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實(shí)自查表》進(jìn)展了逐項(xiàng)核查。

二、公司內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)結(jié)論

依據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部掌握重大缺陷的`認(rèn)定狀況，于內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部掌握重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已根據(jù)企業(yè)內(nèi)部掌握標(biāo)準(zhǔn)體系和相關(guān)規(guī)定的要求在全部重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部掌握。

依據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部掌握重大缺陷認(rèn)定狀況，于內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)

日，公司未發(fā)覺非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部掌握重大缺陷。

自內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)揭發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部掌握有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

三、公司內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)工作狀況

(一)內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)范圍

公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1、納入評(píng)價(jià)的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬(wàn)希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國(guó)際進(jìn)展有限公司。納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的99.51%。

2、納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)有：組織架構(gòu)、企業(yè)文化，人力資源、制度建立、資金活動(dòng)、資產(chǎn)治理、銷售治理、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露治理、子公司治理、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、期貨套保、風(fēng)險(xiǎn)投資等業(yè)務(wù)。

(1)組織架構(gòu)

公司建立了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)治理層為主體、標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作的法人治理構(gòu)造，依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和規(guī)模相適應(yīng)的組織職能機(jī)構(gòu)和二級(jí)產(chǎn)業(yè)治理模式，建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級(jí)負(fù)責(zé)制度，貫徹了不兼容職務(wù)相互分別的原則，形成了相互制衡機(jī)制，保證了董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)治理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運(yùn)營(yíng)的標(biāo)準(zhǔn)有序運(yùn)行。

(2)企業(yè)文化

隨著經(jīng)營(yíng)形式的變化，公司以“為員工供應(yīng)適合培育才智發(fā)覺的多元化、包涵的環(huán)境，制造并傳遞創(chuàng)新學(xué)問(wèn)，建立可持續(xù)進(jìn)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團(tuán)”為企業(yè)愿望，秉承“敬重學(xué)問(wèn)、認(rèn)同價(jià)值、責(zé)任分清、利益共享”的核心價(jià)值觀，堅(jiān)持以人為本，科學(xué)進(jìn)展，實(shí)現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧進(jìn)展。

(3)人力資源

公司建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、教育、考核、獎(jiǎng)懲、晉升、淘汰等人事治理制度，對(duì)人員引進(jìn)、勞動(dòng)合同訂立、考勤治理、薪酬構(gòu)造、績(jī)效獎(jiǎng)懲等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)，形成了有效的鼓勵(lì)機(jī)制。

(4)制度建立

為了加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)內(nèi)部掌握，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范力量，結(jié)合公司實(shí)際狀況及需要，20xx年度公司制定了《風(fēng)險(xiǎn)投資治理制度》、《股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》、《限制性股票鼓勵(lì)規(guī)劃實(shí)施考核治理方法》，進(jìn)一步修訂了《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)章》等內(nèi)部掌握治理制度。

(5)資金活動(dòng)

針對(duì)資金治理工作，公司及各重要業(yè)務(wù)子公司均建立了完善的治理制度，包括資金使用審批、對(duì)外投資、貨幣資金治理等方面。公司嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)治理制度做好資金治理工作，確保公司資金使用符合合理性、效率性、安全性的原則，確保為公司進(jìn)展供應(yīng)充分的資金支持。

(6)資產(chǎn)治理

公司制定了較為完善的《固定資產(chǎn)治理制度》，對(duì)公司固定資產(chǎn)的購(gòu)置、登記、治理、處置以及相關(guān)財(cái)務(wù)核算進(jìn)展了明確規(guī)定。公司對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)展嚴(yán)格的登記、治理及記錄，嚴(yán)格掌握固定資產(chǎn)的日常治理和維護(hù)，愛護(hù)固定資產(chǎn)安全。

(7)銷售業(yè)務(wù)

各銷售機(jī)構(gòu)在治理層的指導(dǎo)下，對(duì)行業(yè)和市場(chǎng)進(jìn)展深入的討論和猜測(cè)，在此根底上，根據(jù)公司工程進(jìn)展戰(zhàn)略和總體運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，制定、調(diào)整銷售規(guī)劃和銷售策略，確保銷售業(yè)務(wù)的順當(dāng)進(jìn)展。

(8)財(cái)務(wù)報(bào)告

公司財(cái)務(wù)部門直接負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)報(bào)告，嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)政策等法律法規(guī)和公司相關(guān)內(nèi)掌握度的規(guī)定完成工作，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、精確、完整。

針對(duì)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告，公司根據(jù)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)展審計(jì)，并在審計(jì)根底上由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告，保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告不存在重大過(guò)失。同時(shí)，對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)告的信息披露工作，根據(jù)公司信息披露治理的制度執(zhí)行，在此過(guò)程中對(duì)相關(guān)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)展準(zhǔn)時(shí)的登記監(jiān)視，保證公司財(cái)務(wù)信息不會(huì)提前泄露。

(9)信息披露

公司依據(jù)《上市公司信息披露治理方法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作指引》等規(guī)定，并結(jié)合自身實(shí)際狀況制定了《信息披露治理方法》、

《投資者關(guān)系治理方法》、《內(nèi)幕信息知情人治理制度》、《外部信息使用人治理制度》、《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》、《年報(bào)信息披露重大過(guò)失責(zé)任追究制度》、《獨(dú)立董事年度報(bào)告工作制度》等制度規(guī)定，明確內(nèi)部掌握相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對(duì)信息的合理篩選、核對(duì)、分析、整合，確保信息的準(zhǔn)時(shí)、有效。利用EAS、ERP系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺(tái)，使得各治理層級(jí)、各部門、各業(yè)務(wù)單位以及員工與治理層之間信息傳遞更快速、順暢，溝通更便捷、有效。

(10)子公司治理

為加強(qiáng)子公司的治理，確保子