大連環(huán)保綠色能源示范工程生活垃圾焚燒發(fā)電廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

大連環(huán)保綠色能源示范工程——大連生活垃圾焚燒發(fā)電廠可行性研究報(bào)告報(bào)告目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第1章總論 31.1項(xiàng)目概況 31.2編制依據(jù)及研究范圍 31.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 3第2章項(xiàng)目背景分析 52.1項(xiàng)目產(chǎn)生背景 52.2大連城市生活垃圾概況 52.3大連城市垃圾存在的主要問題 52.4大連城市垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計(jì) 52.5城市生活垃圾成分構(gòu)成分析 62.6生活垃圾焚燒發(fā)電的優(yōu)勢 7第3章項(xiàng)目規(guī)劃與建設(shè)方案 83.1選址的基本要求 83.2廠址的選擇 8第4章項(xiàng)目環(huán)保分析 94.1大氣污染防治 94.2垃圾焚燒廠惡臭防治措施 94.3水污染防治措施 104.4噪聲污染防治措施 104.5固體廢物污染防治措施 10第5章項(xiàng)目投資估算 115.1投資估算編制依據(jù) 115.2工程投資估算說明 115.3工程進(jìn)度安排 125.4資金籌措 145.5技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 14第6章財(cái)務(wù)分析 166.1編制依據(jù) 166.2財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 166.3經(jīng)濟(jì)分析（定性分析） 176.4綜合評價(jià) 18第7章不確定性分析與風(fēng)險(xiǎn)分析 197.1盈虧平衡分析 197.2敏感性分析 197.3風(fēng)險(xiǎn)分析 20第8章結(jié)論和建議 228.1結(jié)論 228.2建議 22第9章附表 23第1章總論1.1項(xiàng)目概況1.項(xiàng)目名稱：大連生活垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目2.項(xiàng)目業(yè)主：大連市政府，城建局，環(huán)保局3.項(xiàng)目地址：大連甘井子區(qū)拉樹房地區(qū)4.項(xiàng)目總投資：58207萬元1.2編制依據(jù)及研究范圍1.2.1編制依據(jù)（1）建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版），國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部，中國計(jì)劃出版社，2006年。（2）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，國家計(jì)劃委員會投資項(xiàng)目可行性研究指南編寫組，中國電力出版社，2002年。（3）《城鎮(zhèn)土地估價(jià)規(guī)程》（GD/T18508——2001）。（4）《城鎮(zhèn)土地分等定級規(guī)程》（GB/T18507—2001）。（5）《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃的建議》。（6）《當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》(7)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》（8）《城市生活垃圾污染控制標(biāo)準(zhǔn)》(9)《關(guān)于進(jìn)一步開展資源綜合利用意見》(10)《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》1.2.2研究范圍通過對項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可行性、資源條件、需求等進(jìn)行研究，提出項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)與規(guī)劃方案。通過投資估算，對可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行分析和評價(jià)，提出結(jié)論性的意見。1.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量備注1設(shè)計(jì)規(guī)模1.1垃圾處理量t/d15001.2年最大發(fā)電量106kWh/a1672總圖總用地面積畝1153工程總投資萬元582074企業(yè)投資萬元582075.3工程費(fèi)用萬元38246企業(yè)投資5.4其它費(fèi)用萬元3655企業(yè)投資5.5工程預(yù)備費(fèi)萬元3655企業(yè)投資5.6建設(shè)期貸款利息萬元1417企業(yè)投資5.7鋪底流動(dòng)資金萬元1000企業(yè)投資6經(jīng)濟(jì)分析6.1垃圾補(bǔ)貼元/噸86.006.2上網(wǎng)電價(jià)元/kWh0.54（1-13）0.64（13-27）6.3年平均總成本萬元6132.306.4年均經(jīng)營成本萬元3936.536.8財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%6.71所得稅后投資回收期（含建設(shè)期）年14.54所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%7.91所得稅前投資回收期（含建設(shè)期）年13.29所得稅前

第2章項(xiàng)目背景分析2.1項(xiàng)目產(chǎn)生背景為了妥善處理掩埋垃圾帶來的土地和環(huán)境問題，大連市計(jì)劃引進(jìn)并采取新的垃圾處理的方式，于2004年5月，便開始對城市中心區(qū)生活垃圾產(chǎn)生量、成分和理化性質(zhì)進(jìn)行調(diào)查分析。2008年末，全市年末常住人口608萬人。年末戶籍總?cè)丝跒?78.2萬人，比上年末凈增6.1萬人。其中，非農(nóng)業(yè)人口336.8萬人，比重為58.3%；農(nóng)業(yè)人口241.4萬人，比重為41.7%。其中城市中心區(qū)人口為274萬人，垃圾年產(chǎn)生量為114萬噸，清運(yùn)率為100％。2008年9月，大連市通過了“構(gòu)建新型垃圾除運(yùn)體系”的決議。隨后，市城建局環(huán)衛(wèi)處從硬件軟件兩方面入手，設(shè)計(jì)了由4個(gè)主要環(huán)節(jié)組成的“新型垃圾除運(yùn)體系”，把這個(gè)聽來十分抽象的概念，轉(zhuǎn)化成一個(gè)個(gè)惠及百姓的民生、民心工程。其中最重要的組成部分就是規(guī)劃一個(gè)7億元投資建設(shè)垃圾焚燒發(fā)電廠。被沿用多年的衛(wèi)生填埋式的垃圾處理方法，將被焚燒發(fā)電與衛(wèi)生填埋相結(jié)合的方法所取代，這是大連市城市生活垃圾末端處理技術(shù)的歷史性進(jìn)步。2.2大連城市生活垃圾概況目前，大連市城區(qū)生活垃圾的產(chǎn)量近1500噸/天，全部運(yùn)往城郊垃圾填埋場進(jìn)行填埋處理。城郊現(xiàn)用垃圾填埋場于1995年投資建設(shè)，1996年建成投產(chǎn)，設(shè)計(jì)使用年限15年。但隨著垃圾產(chǎn)量的增加，該場目前實(shí)際承擔(dān)著全市3000多噸的垃圾日處理量，實(shí)際使用期限快要到期，即將填滿封場。同時(shí)，由于建設(shè)資金、技術(shù)等原因使所建填埋場與國家衛(wèi)生填埋場的技術(shù)要求相距甚遠(yuǎn)，環(huán)境保護(hù)設(shè)施不到位，特別是垃圾污水得不到有效處理，對周邊地區(qū)造成一定程度的水污染。2.3大連城市垃圾存在的主要問題2.3.1環(huán)境衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施、生活垃圾的收運(yùn)和處理系統(tǒng)發(fā)展相對滯后，沒有標(biāo)準(zhǔn)化的城市生活垃圾無害化處理場所。2.3.2環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)資料缺乏，生活垃圾的產(chǎn)生量、增長率以及成分變化等監(jiān)測統(tǒng)計(jì)工作缺乏系統(tǒng)性和科學(xué)性。2.3.3環(huán)衛(wèi)管理力量較為薄弱，特別是城郊結(jié)合部垃圾以及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾尚存在無序排放現(xiàn)象，缺乏統(tǒng)一管理和監(jiān)督。2.3.4沒有環(huán)衛(wèi)設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃，環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)用地困難，一旦需要很難得到保證。2.3.5政府資金投入不足已越來越成為制約城市環(huán)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展與環(huán)衛(wèi)設(shè)施配置嚴(yán)重不足的主要因素。2.4大連城市垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)城市生活垃圾的產(chǎn)量往往與地方特有的地理人文特征、水文氣象狀況、人民生活習(xí)慣、社會發(fā)展水平等因素相關(guān)。一般說來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，生活水平的提高，人口的增加，城市生活垃圾的產(chǎn)量在一定時(shí)期內(nèi)總體上呈上升趨勢。但是隨著垃圾減量化、資源化以及垃圾分類收集工作的進(jìn)一步實(shí)施和生活方式的變化，垃圾產(chǎn)量的遞增率逐漸下降并趨于穩(wěn)定。事實(shí)上，由于大連市歷年垃圾清運(yùn)量的統(tǒng)計(jì)往往以車噸位為單位，而根據(jù)杭州等地的經(jīng)驗(yàn)，垃圾的實(shí)際重量往往只占一般垃圾清運(yùn)車輛車噸位的65%，加上壓縮車及壓縮中轉(zhuǎn)站的使用，實(shí)際垃圾量可以按統(tǒng)計(jì)量的80%計(jì)。經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計(jì)大連市垃圾產(chǎn)量如表1-1表1-1垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)年份日產(chǎn)垃圾（t/d）年產(chǎn)垃圾（萬噸）累計(jì)（萬噸）年增長率%20053041.11111.46111.468%20063068.23112.38223.848%20073095.37113.37337.208%20083123.68114.44451.648%20093150.33115.59567.238%20103178.52116.84684.078%下面對大連以后年份的垃圾產(chǎn)生量進(jìn)行預(yù)測，為了盡量縮小預(yù)測誤差，又充分考慮到未來一段時(shí)期大連市社會發(fā)展速度，根據(jù)大連市城市規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及城市燃料結(jié)構(gòu)的調(diào)整，城市生活垃圾產(chǎn)量按一般發(fā)展水平來預(yù)測，即2015年前按8%的年增長率計(jì)算，2015年后按5%的年增長率計(jì)算，大連市生活垃圾產(chǎn)量預(yù)測見表1-2。表1-2垃圾產(chǎn)量預(yù)測20113232.44118.19802.268%20123260.31119.64921.908%20133315.38121.211043.118%20143368.89122.911166.028%20153397.12124.741190.768%20163452.37125.981216.745%20173479.12127.281244.015%20183506.44128.641272.655%20193561.81130.071302.735%20203589.21131.581334.305%20213642.71133.161367.465%20223671.32134.811402.275%2.5城市生活垃圾成分構(gòu)成分析城市生活垃圾的組成成分相當(dāng)復(fù)雜。城市工業(yè)發(fā)展程度、生活水平的不同以及季節(jié)的轉(zhuǎn)換，都與生活垃圾的組成成分與理化特性密切相關(guān)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平的提高，以及城市氣化率的提高（2000年達(dá)93%），大連市垃圾成份也發(fā)生了很大變化。87年垃圾中60～70%是煤渣，30～40%為有機(jī)物、廢品等生活用品；到2001年10月垃圾中煤渣成份小于30%，有機(jī)物及廢品占60%以上，2003年垃圾中煤占20%，有機(jī)物及廢品達(dá)59.8%可見垃圾成份由以前的煤渣為主改變?yōu)楝F(xiàn)在的以有機(jī)物為主，煤渣大量減少，廢品含量有所上升。具體的垃圾成份由于缺少資料，無法詳細(xì)列出。根據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)在2005年3表1-2大連生活垃圾物化成分分析類別項(xiàng)目有機(jī)物無機(jī)物可回收物動(dòng)物植物灰土煤渣磚瓦陶瓷建筑垃圾紙類塑料橡膠紡織物玻璃金屬竹木小項(xiàng)（%）3.631.019.012.88.46.710.02.34.00.51.7大項(xiàng)（%）34.640.225.2含水率（%）35.12.6生活垃圾焚燒發(fā)電的優(yōu)勢2.6.1隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平的提高，城市人口及垃圾產(chǎn)生量增大，垃圾填埋場無法滿足長遠(yuǎn)垃圾的處理要求，趁此垃圾填埋場還有一定的庫容量時(shí)，建設(shè)生活垃圾焚燒發(fā)電廠，既解決生活垃圾最佳處置，又不占用垃圾填埋場，留出填埋場的庫容量作為垃圾焚燒廠飛灰填埋之用，實(shí)現(xiàn)垃圾處理無害化、減量化和資源化，保護(hù)環(huán)境，促進(jìn)社會的發(fā)展。生活垃圾焚燒發(fā)電屬“城市固體垃圾發(fā)電”，被列入《可再生能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展指導(dǎo)目錄》。國家發(fā)改委令第40號《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》將“風(fēng)力發(fā)電及太陽能、地?zé)崮?、海洋能、生物質(zhì)能等可再生能源開發(fā)利用”列為電力行業(yè)鼓勵(lì)類項(xiàng)目，本項(xiàng)目為生活垃圾發(fā)電，是我國鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。2.6.2大連市垃圾焚燒發(fā)電廠項(xiàng)目屬于環(huán)保工程，可以解決大連市區(qū)域生活垃圾出路問題及垃圾填埋所造成的環(huán)境污染和占用大量土地資源問題，有助于在總體上改善區(qū)域環(huán)境質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)廢物資源化，有利于促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，選址符合當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)規(guī)劃并已得到規(guī)劃部門同意，生產(chǎn)過程中計(jì)劃采用清潔的生產(chǎn)工藝，所采用的污染防治措施技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行，能保證各種污染物穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放，該工程排放的污染物對周圍環(huán)境影響較小。2.6.3隨著社會經(jīng)濟(jì)和城市建設(shè)的迅速發(fā)展，城市化水平不斷提高，城市生活垃圾的有效處理日益成為國內(nèi)外各級城市面臨的迫切問題。同時(shí)隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展以及國家對環(huán)境質(zhì)量要求的進(jìn)一步提高，對城市生活垃圾的處理提出了新的更高要求。結(jié)合大連市的特點(diǎn)，充分考證了國內(nèi)外垃圾處理方法和技術(shù)，參照我國城市生活垃圾處理技術(shù)政策，在對大連市周邊地形進(jìn)行考察、選址的基礎(chǔ)上，提出大連市城市生活垃圾的處理以焚燒+衛(wèi)生填埋為主。綜合以上，新建大連市生活垃圾焚燒電廠是符合我國國情和大連市實(shí)際情況的，也是十分必要的。

第3章項(xiàng)目規(guī)劃與建設(shè)方案3.1選址的基本要求依據(jù)《城市生活垃圾焚燒處理工程項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》、《生活垃圾焚燒污染控制標(biāo)準(zhǔn)》（GB18485-2001）以及《生活垃圾焚燒處理工程技術(shù)規(guī)范》（CJJ90-2002）等相應(yīng)規(guī)范，垃圾焚燒發(fā)電廠廠址選擇基本要求是：1滿足城市整體規(guī)劃、環(huán)境衛(wèi)生專業(yè)規(guī)劃以及國家現(xiàn)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，與周圍環(huán)境相協(xié)調(diào)；2符合經(jīng)濟(jì)運(yùn)輸要求，有效降低運(yùn)輸成本；3市政設(shè)施較為齊全，充分利用已有的市政基礎(chǔ)設(shè)施，減少工程投資費(fèi)用；4選擇在生態(tài)資源、地面水系、機(jī)場、文化遺址、風(fēng)景區(qū)等敏感目標(biāo)少的區(qū)域；5有足夠的用地面積，動(dòng)遷少，盡可能少占或不占耕地，征地費(fèi)用低；6滿足水文地質(zhì)條件，不受自然災(zāi)害的威脅；7有可靠的電力供應(yīng)，應(yīng)滿足電力上網(wǎng)要求；8水源充足，選址應(yīng)靠近河流等自然水源。3.2廠址的選擇根據(jù)《城市環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施規(guī)劃規(guī)范》（GB50337—2003）、《生活垃圾焚燒處理工程技術(shù)規(guī)范》（CJJ90－2002）、《城市生活垃圾衛(wèi)生填埋技術(shù)規(guī)范》（CJJ17－2004）的有關(guān)規(guī)定，以及《大連市城市總體規(guī)劃》的要求，在甘井子區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行了實(shí)地反復(fù)踏勘，初步選定三處擬選場址進(jìn)行方案比較，最后確定拉樹房村附近地區(qū)作為垃圾焚燒工程推薦場址。

第4章項(xiàng)目環(huán)保分析4.1大氣污染防治4.1.1控制二惡英技術(shù)措施本項(xiàng)目的污染控制設(shè)備半干式洗氣塔+布袋除塵器搭配的方式，從控制來源、減少爐內(nèi)形成、避免爐外低溫再合成等三方面入手減少二惡英的產(chǎn)生。1.每臺爐設(shè)置1套柴油燃油輔助燃燒系統(tǒng)。2.選用了技術(shù)成熟可靠的爐膛和爐排結(jié)構(gòu)，使垃圾在焚燒爐中得以充分燃燒，以減少二惡英的濃度。3.通過良好的燃燒控制，煙氣溫度不低于850℃，煙氣在爐膛及二次燃燒室內(nèi)的停留時(shí)間不少于2s，O2濃度不少于6%，采用“三T”4.盡量縮短煙氣在處理和排放過程中處于300～500℃5.采用了半干式中和塔+布袋除塵器相結(jié)合的煙氣處理系統(tǒng)，使有害有機(jī)污染物凝結(jié)于飛灰上，布袋除塵器在集塵的同時(shí)也把這些有機(jī)物去除。同時(shí)在進(jìn)入濾袋式除塵器的煙道上設(shè)置活性炭噴射裝置，活性炭通過壓縮空氣送入反應(yīng)塔，進(jìn)一步吸附二惡英。有關(guān)數(shù)據(jù)表明：噴活性炭可以對焚燒后煙氣中的二惡英類進(jìn)行有效脫除，去除效率可達(dá)到98%以上。4.1.2廢氣中重金屬的控制控制重金屬的排放應(yīng)首先從源頭做好控制，將垃圾分類收集。本工程采用噴入活性炭吸附去除重金屬。據(jù)國外資料，半干式中和塔+濾袋式過濾器的工藝組合在國外實(shí)際測試中，最佳的去除效率可達(dá)99%。4.1.3煙氣凈化系統(tǒng)本工程煙氣凈化擬采用半干式中和塔和袋式除塵器串聯(lián)的方式。利用高效霧化器將消石灰泥漿從塔底向上或從塔頂向下噴入干吸收塔中，可以有效降低氣體的溫度，中和氣體中的酸氣。通過噴入活性炭對二惡英類物質(zhì)的吸附和對重金屬的吸附，然后進(jìn)入袋式除塵器，袋式除塵器通過過濾將煙氣中細(xì)灰塵粒、中和劑及脫酸反應(yīng)產(chǎn)物顆粒、吸附有二惡英類和重金屬的活性炭顆粒等捕捉后排出，袋式除塵器出口煙氣含塵量可滿足排放標(biāo)準(zhǔn)要求。4.2垃圾焚燒廠惡臭防治措施臭氣污染源主要來自進(jìn)廠的原始垃圾，垃圾運(yùn)輸車在卸料過程中和垃圾堆放在垃圾貯坑內(nèi)散發(fā)出惡臭的氣體，其主要成分為H2S、NH3等。對于此種污染，項(xiàng)目初步?jīng)Q定采用以下防治措施：1.采用封閉式的垃圾運(yùn)輸車。2.垃圾卸料大廳、垃圾貯坑采用封閉式布置。3.在垃圾焚燒廠主廠房卸料大廳的進(jìn)出口處設(shè)置風(fēng)幕。4.垃圾貯坑所有通往其它區(qū)域的通行門設(shè)雙層密封門。5.設(shè)置自動(dòng)卸料密封門，使垃圾貯坑密閉化。6.在垃圾貯坑、儲渣池上方抽氣作為助燃空氣，使貯坑區(qū)域、儲渣池形成負(fù)壓，以防惡臭外溢。7.規(guī)范垃圾貯坑的操作管理，利用抓斗對垃圾不停地進(jìn)行攪拌翻動(dòng)，可避免垃圾的厭氧發(fā)酵，減少惡臭產(chǎn)生。8.定期對垃圾貯坑進(jìn)行噴灑滅菌、滅臭藥劑。9.焚燒爐停爐檢修期間，開啟電動(dòng)閥門及除臭風(fēng)機(jī)，臭氣經(jīng)過活性碳除臭裝置吸附過濾達(dá)標(biāo)后排入大氣。通過以上措施，大氣環(huán)境影響預(yù)測結(jié)果表明：本工程外逸的少量臭氣（NH3、H2S）廠界可達(dá)標(biāo)排放。4.3水污染防治措施擬建項(xiàng)目主要廢水為垃圾滲濾液、卸料平臺、車間等沖洗水、全廠生活污水和鍋爐排污水。車間沖洗及灰渣區(qū)沖洗、生活污水可以輸送到污水處理廠的接管系統(tǒng)，直接排放至該污水處理廠經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排放至海中。垃圾滲濾水、垃圾車、垃圾卸料區(qū)、污水溝道間沖洗等高濃度廢水經(jīng)廠內(nèi)污水處理站預(yù)處理達(dá)到污水處理廠接管標(biāo)準(zhǔn)后排放至污水處理廠。擬建項(xiàng)目污水預(yù)處理采用UASB-MBR預(yù)處理工藝，能達(dá)到市污水處理廠接管標(biāo)準(zhǔn)。污水處理廠現(xiàn)有污水處理能力為5萬m3/d，現(xiàn)實(shí)際接管量約為3.5萬m3/d，還有1萬m3/d的余量。本項(xiàng)目污水排放量約為150t/d，可接管排放至污水處理廠。4.4噪聲污染防治措施通過選用低噪聲設(shè)備和隔聲、消聲、減振等措施后，降低廠界噪聲值，確保不出現(xiàn)擾民現(xiàn)象。4.5固體廢物污染防治措施本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中能夠產(chǎn)生多種固體廢物，有爐渣、飛灰、廢活性炭、生活垃圾等。根據(jù)對同類生活垃圾爐渣浸出試驗(yàn)資料，爐渣屬一般固體廢物?？捎米髦拼u內(nèi)燃料，作硅酸鹽制品的骨料，用于筑路或作屋面的保溫材料，也可作水泥原料等。本工程爐渣擬綜合利用。按《國家危險(xiǎn)廢物名錄》規(guī)定，焚燒灰塵屬危險(xiǎn)廢物，編號為HW18,固化后送至有資質(zhì)的單位進(jìn)行安全填埋處理。少量廢機(jī)油和廢離子交換樹脂屬于危險(xiǎn)廢物，委托有資質(zhì)單位處理。擬建項(xiàng)目采取的各項(xiàng)防治措施技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行，各類污染物均可穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放。

第5章項(xiàng)目投資估算5.1投資估算編制依據(jù)(1)工程量按各專業(yè)的可研設(shè)計(jì)工程量及設(shè)備表(2)定額參考《遼寧省建筑工程預(yù)算定額》、《全國市政工程預(yù)算定額》遼寧省單位估價(jià)表。1994年《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額》遼寧省單位估價(jià)表。(3)設(shè)備費(fèi)材料價(jià)按目前市場價(jià)，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按5%計(jì)算。(4)土地征用補(bǔ)償按15.79萬元/畝計(jì)算(5)建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)的5%計(jì)取(包括工程監(jiān)理費(fèi))(6)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用按工程費(fèi)5%計(jì)取（包括水文地質(zhì)勘測費(fèi)）(7)預(yù)備費(fèi)按工程綜合費(fèi)用6%計(jì)算5.2工程投資估算說明1.該項(xiàng)目建設(shè)期2年，生產(chǎn)期3年，達(dá)產(chǎn)期22年2.根據(jù)國家政策，由于垃圾焚燒發(fā)電屬于環(huán)保項(xiàng)目，因此國家給予補(bǔ)貼。其中：該項(xiàng)目每年可處理生活垃圾54.75萬噸,垃圾補(bǔ)償費(fèi)150元/噸；該項(xiàng)目每年上網(wǎng)電量1.67億度，考慮到通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素，上網(wǎng)電價(jià)3—12年0.54元/度，13—27年0.74元/度。3.項(xiàng)目處理每噸垃圾并用于焚燒發(fā)電所耗總成本：221.9元/噸。4.土地采用行政劃撥形式獲得,因此不用繳納土地增值稅。5固定資產(chǎn)折舊按平均年限法進(jìn)行估算，年折舊額=(固定資產(chǎn)原值+預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息)×(1-殘值率)/25，折舊年限按照25年計(jì)。6無形資產(chǎn)攤銷采用直線法不留殘值，無形資產(chǎn)在運(yùn)營期內(nèi)均勻攤?cè)氤杀荆瑪備N年限按25年計(jì)。7該生活垃圾焚燒電廠估算總投資為58207萬元，其中工程直接費(fèi)用41170萬元。工程預(yù)備費(fèi)3655萬元，無形資產(chǎn)費(fèi)用7310萬，其它資產(chǎn)費(fèi)用3655萬。8殘值率按5%計(jì)算。9項(xiàng)目資本金為34774，債務(wù)資金23433。10本項(xiàng)目利用銀行中長期貸款21316萬人民幣，長期貸款年利率5.94%，短期流動(dòng)資金貸款利率5.31%。11流動(dòng)資金按擴(kuò)大指標(biāo)估算方法，參照同類建設(shè)項(xiàng)目，流動(dòng)資金約占項(xiàng)目年經(jīng)營成本的1/6，按兩個(gè)月的經(jīng)營成本計(jì)列，約為1000萬元，其中30%用自有資金解決，70%采用銀行貸款。工程估算詳見表5-1。工程投資估算表單位：萬元序號項(xiàng)目建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)1固定資產(chǎn)154672058521942924411701.1工程費(fèi)用15467205852194382461.1.1土建工程費(fèi)1.2設(shè)備購置費(fèi)用20585205851.1.3安裝工程費(fèi)用219421941.2固定資產(chǎn)其它費(fèi)用292429242無形資產(chǎn)費(fèi)用731073103其它資產(chǎn)費(fèi)用365536554預(yù)備費(fèi)36553655建設(shè)投資合計(jì)557905.3工程進(jìn)度安排本工程工期預(yù)計(jì)24個(gè)月。具體的實(shí)施進(jìn)度安排如表5-2。表5-2工程進(jìn)度計(jì)劃表1234567891011121314151617181920212223241準(zhǔn)備工作1.1可行性研究1.2環(huán)境評估1.3工程招標(biāo)1.4設(shè)備洽談定貨1.5勘探2工程建設(shè)2.1施工圖設(shè)計(jì)2.2定貨及施工準(zhǔn)備2.3土建設(shè)施施工2.4設(shè)備安裝3系統(tǒng)調(diào)試4工程竣工驗(yàn)收5穩(wěn)定性運(yùn)行6完工驗(yàn)收5.4資金籌措項(xiàng)目總投資58207萬元，工程直接費(fèi)用占55.4%，項(xiàng)目建設(shè)資金主要采用BOT的方式，向社會投資人募集，同時(shí)努力爭取上級政府以及國債補(bǔ)助。項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表單位：萬元序號項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)123456——271總投資34860.8122345.75600200200582071.1建設(shè)投資34474.0021316.00557901.2建設(shè)期利息386.811029.7514171.3流動(dòng)資金60020020010002資金籌措34860.8122345.75600200200582072.1項(xiàng)目資本金21184.4013289.60300347742.2債務(wù)資金13676.419056.15300200200234332.2.1長期借款本金13289.608026.40213162.2.2長期借款利息386.811029.7514172.2.3流動(dòng)資金借款3002002007005.5技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析城市生活垃圾焚燒電廠項(xiàng)目是一項(xiàng)重要的城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，其功能主要是確保城市所產(chǎn)生的全部垃圾能得到妥善處理，保障市民生活和生產(chǎn)環(huán)境促進(jìn)城市持續(xù)發(fā)展。5.5.1垃圾處理成本包括垃圾處理產(chǎn)生的直接費(fèi)用，污水處理費(fèi)用，以及輔助材料消耗及人員的工資福利費(fèi)用，平均年處理垃圾54.75萬噸，平均垃圾處理費(fèi)為221.9元/噸，5.5.2技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表生活垃圾焚燒電廠工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表表5－4綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1設(shè)計(jì)規(guī)模日處理垃圾量t/d15002運(yùn)行年限A253基建期a25供電設(shè)備安裝容量108kwh1.676年工作天數(shù)3657項(xiàng)目資金7.1項(xiàng)目總投資萬元582077.2資金來源自籌資金萬元34774債務(wù)資金萬元2343311運(yùn)行成本及費(fèi)用元/噸221.912年均運(yùn)行收益萬元/年2922凈利潤

第6章財(cái)務(wù)分析6.1編制依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）中的原則和規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)行財(cái)稅制度及有關(guān)規(guī)定、本行業(yè)特點(diǎn)及有關(guān)優(yōu)惠政策，按照投資估算額度，進(jìn)行本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)。本工程廠外的基礎(chǔ)設(shè)施工程由政府配套完成，本工程僅對企業(yè)投資部分進(jìn)行分析。6.2財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)6.2.1項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算期按實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，項(xiàng)目特許經(jīng)營期為27年，其中建設(shè)期為2年。根據(jù)行業(yè)和本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析計(jì)算按27年計(jì)。6.2.2項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期借款利息和鋪底流動(dòng)資金組成，共計(jì)58207萬元，其中：固定資產(chǎn)投資41170萬元；鋪底流動(dòng)資金1000萬元；建設(shè)期借款利息為1417萬元。6.2.3資金來源及使用計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)資本金34774萬元；利用銀行中長期貸款23433萬元。流動(dòng)資金按擴(kuò)大指標(biāo)估算方法，參照同類建設(shè)項(xiàng)目，流動(dòng)資金約占項(xiàng)目年經(jīng)營成本的1/6，按兩個(gè)月的經(jīng)營成本計(jì)列，約為1000萬元，其中30%用自有資金解決，70%采用銀行貸款。項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表見附表6.2.4固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)的形成固定資產(chǎn)原值由工程費(fèi)用（包括建筑工程費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用和設(shè)備工器具購置費(fèi)用）、工程其它費(fèi)用中除生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)外的全部費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)以及建設(shè)期利息組成。工程其它費(fèi)用中生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)計(jì)入無形和其它資產(chǎn)。6.2.5生產(chǎn)成本1、固定成本計(jì)算a固定資產(chǎn)折舊和無形、遞延資產(chǎn)攤銷計(jì)算：項(xiàng)目采用直線法折舊，房屋及建筑物平均折舊年限為25年，不留殘值。機(jī)械設(shè)備平均折舊年限為20年，不留殘值。其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)等按25年攤銷，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表詳見附表。無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)攤銷估算表詳見附表。b財(cái)務(wù)費(fèi)用為生產(chǎn)期需支付的長期貸款利息及流動(dòng)資金貸款利息之和。2、總成本年平均總成本6665萬元；運(yùn)營期內(nèi)年均單位處理總成本221.9元/噸。3、經(jīng)營成本經(jīng)營成本指項(xiàng)目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無形及其它資產(chǎn)攤銷費(fèi)和財(cái)務(wù)利息支出后的全部費(fèi)用。本項(xiàng)目的平均經(jīng)營成本為3804萬元/年。根據(jù)以上數(shù)據(jù)編制“總成本費(fèi)用估算表”(見附表)6.2.6財(cái)務(wù)分析與評價(jià)a收入及利潤預(yù)測本項(xiàng)目以處理生活垃圾，減少環(huán)境污染為目的，，每年可以通過售電獲得部分銷售收入，正常運(yùn)行年可發(fā)電1.67×108kW.h，上網(wǎng)電價(jià)3—12年0.54元/度，13—27年0.74元/度。b稅金《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，企業(yè)從事符合條件的公共污水處理、公共垃圾處理、沼氣綜合開發(fā)利用、節(jié)能減排技術(shù)改造、海水淡化等項(xiàng)目的所得，自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅，此外該項(xiàng)目的企業(yè)所得稅按照資源綜合利用企業(yè)的規(guī)定執(zhí)行，剩余年份企業(yè)當(dāng)年收入總額減按90%計(jì)入應(yīng)納所得稅額。所得稅率為25%。c貸款償還本項(xiàng)目利用銀行中長期貸款21316萬人民幣，長期貸款年利率5.94%，短期流動(dòng)資金貸款利率5.31%，長期貸款還款期限為15年，從第三年起逐年等額償還本金，利息照付。國家發(fā)改委將垃圾焚燒發(fā)電納入重點(diǎn)支持的高科技產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域，因此銀行貸款給予2%的財(cái)政貼息貸款償還本金來源為項(xiàng)目折舊費(fèi)。借款還本付息計(jì)算表見附表。d利潤估算按補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)150元/噸的情況分析企業(yè)利潤，項(xiàng)目在運(yùn)營期內(nèi)年平均利潤可達(dá)2310萬元/年。盈余公積金按當(dāng)年稅后利潤的15%提取。計(jì)算詳見附表“利潤表。e盈利能力分析本項(xiàng)目的盈利能力可通過“項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表”和“項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表”來反映，可得：所得稅后所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR= 6.71% 7.91%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)4325萬元 5201萬元投資回收期(含建設(shè)期)= 13.29年 14.54年項(xiàng)目資本金分析考察項(xiàng)目資本金的盈利能力，如附表中計(jì)算，項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為7.40%。根據(jù)利潤表計(jì)算可以得出，本項(xiàng)目總投資收益率為6.92%，資本金利潤率8.40%；高與本行業(yè)平均投資利潤率，可見項(xiàng)目有一定獲利能力。f項(xiàng)目清償能力分析本項(xiàng)目借款償還期從投產(chǎn)期開始為15年，即到項(xiàng)目第17年還清貸款。資產(chǎn)負(fù)債分析詳見附表。逐年利息備付率、流償債備付率如表所示?？梢钥闯?，本項(xiàng)目具有一定的償債能力。6.3經(jīng)濟(jì)分析（定性分析）本項(xiàng)目屬于對大連市長遠(yuǎn)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用的項(xiàng)目，在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中社會效益和環(huán)境效益始終顯著，因此在經(jīng)濟(jì)分析中僅就間接效益給予定性描述。（1）環(huán)境效益本項(xiàng)目實(shí)施后，可很好地改善該市的環(huán)境質(zhì)量，使垃圾達(dá)到無害化處理的要求，具有巨大的環(huán)境效益。（2）促進(jìn)身心健康垃圾的無害化處理，總體環(huán)境質(zhì)量的改善，都有益于人們的身心健康，減少疾病的發(fā)生，提高人們的生活質(zhì)量，降低醫(yī)療費(fèi)用。（3）增加就業(yè)機(jī)會垃圾處理場的建設(shè)與投產(chǎn)，可以安置一批富余勞動(dòng)力，增加就業(yè)機(jī)會，促進(jìn)勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生良好的社會效益。（4）其它社會經(jīng)濟(jì)效益城市環(huán)境質(zhì)量的提高，將會為大連市吸引更多投資，并促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)和其它第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，其間接帶來的經(jīng)濟(jì)效益是巨大的。本項(xiàng)目有很大的間接效益，因而其國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率必將遠(yuǎn)遠(yuǎn)大大于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，其經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率也能滿足大于基準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)收益率（社會折現(xiàn)率）的要求。因此，從國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)的角度來看，本項(xiàng)目是可行的。6.4綜合評價(jià)本次可行性研究采用了較為先進(jìn)成熟的生活垃圾焚燒技術(shù)，并對污水、廢水進(jìn)行了適當(dāng)?shù)奶幚砗屠茫估鴮Νh(huán)境的污染減輕到最低限度，它既能基本解決大連市未來較長一段時(shí)期城市生活垃圾出路問題，又能有效地保護(hù)生態(tài)環(huán)境，其社會效益是顯而易見的。總之，大連市生活垃圾焚燒電廠工程的建設(shè)，是大連市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，新能源開發(fā)利用及環(huán)境保護(hù)等工作的重要組成部分，也是創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市和環(huán)境保護(hù)模范城市的最重要基礎(chǔ)保證。對于保持城市衛(wèi)生面貌，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，具有積極的促進(jìn)作用。

第7章不確定性分析與風(fēng)險(xiǎn)分析7.1盈虧平衡分析產(chǎn)產(chǎn)量金額固定成本總成本營業(yè)收入QBEP經(jīng)分析，達(dá)產(chǎn)年18—27年的盈虧平衡點(diǎn)為QBEP=0.67億度/每年，生產(chǎn)能力利用率為RBEP=40%,由此看出，該項(xiàng)目以產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)是比較低的，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力是比較強(qiáng)的7.2敏感性分析建設(shè)投資、經(jīng)營成本及銷售收入通常是影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的敏感因素，本報(bào)告就以上三個(gè)因素，按5%，10%變化幅度下分別進(jìn)行單因素變化的敏感性分析，測算下全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)，見表7-1。表7-1序號不確定因素不確定因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案6.71%1建設(shè)投資5%6.28%-1.2810%5.88%-1.23-5%7.17%-1.38-10%7.67%-1.432銷售收入5%7.36%1.9410%7.98%1.90-5%6.04%1.99-10%5.34%2.043經(jīng)營成本5%6.45%-0.7710%6.18%-0.79-5%6.97%-0.78-10%7.22%-0.76本垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目主要體現(xiàn)環(huán)境效益和社會效益，項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)效益較低，必須通過財(cái)政補(bǔ)貼的形式維持運(yùn)營。對于本項(xiàng)目，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）為7.91%，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為6.71%，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）為5,201.78萬元，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）為4,325.17萬元。分析表明，在其它因素不變的情況下，銷售收入對FIRR是最敏感因素，而建設(shè)投資和經(jīng)營成本對項(xiàng)目效益的影響則相對較小，因此，要保證項(xiàng)目取得預(yù)期的財(cái)務(wù)效益，垃圾收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是首要因素，同時(shí)，還必須控制建設(shè)投資和經(jīng)營成本。但三者的影響幅度均不大。項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。7.3風(fēng)險(xiǎn)分析7.3.1市場風(fēng)險(xiǎn)及控制對于競爭性項(xiàng)目，市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常遇到的主要風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是市場供需實(shí)際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離；二是項(xiàng)目產(chǎn)品競爭能力或者