2023年上半年個人理財試題及答案

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《個人理財》真題

時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目規(guī)定，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)

1．中國銀監(jiān)會有權對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構予以()。

A．接管

B．重組

C．撤消

D．凍結資產(chǎn)

2．證券交易所屬于()。

A．有形市場

B．無形市場

C．第三市場

D．第四市場

3．銀行結構性理財產(chǎn)品通常是無法提前終止的，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，這體現(xiàn)了結構性理財產(chǎn)品面臨的哪一類重要風險?()

A．價格波動風險

B．本金風險

C．流動性風險

D．收益風險

4．受托人以()為目的管理信托財產(chǎn)。

A．受托人最大利益

B．委托人最大利益

C．受益人最大利益

D．社會利益

5．保險的基本職能涉及經(jīng)濟給付職能和()。

A．補償損失職能

B．資金積累職能

C．風險管理職能

D．社會管理職能

6．在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎應采用()。

A．單利

B．復利

C．年金

D．普通年金

7．某保險經(jīng)紀人在辦理保險業(yè)務中發(fā)生了過錯，給投保人導致了嚴重損失，補償責任由()承擔。

A．保險代理人

B．保險經(jīng)紀人

C．保險人

D．被保險人

8．對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務信息是()。

A．資產(chǎn)和負債

B．收入與支出

C．房地產(chǎn)升值預期

D．客戶風險厭惡系數(shù)

9．銀行業(yè)從業(yè)人員應對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商

業(yè)信譽是()準則的內(nèi)容。

A．誠實信用

B．守法合規(guī)

C．勤勉盡職

D．崗位職責

10．下列關于個人理財業(yè)務與信托業(yè)務、商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務的不同點，表述錯誤的是()。

A．個人理財業(yè)務中資金的運用是按照協(xié)議約定的，儲蓄資金的運用是按照銀行需要的

B．個人理財業(yè)務的風險一般是客戶承擔或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔的；儲蓄的風險是商業(yè)銀行獨立承擔的

C．個人理財業(yè)務的受益人和信托業(yè)務的受益人都只能是委托人本人

D．個人理財業(yè)務中客戶的資產(chǎn)不與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分互相獨立；而信托中財產(chǎn)性質(zhì)是登記并與受托人的財產(chǎn)嚴格區(qū)分的

11．兼顧當期收入和未來長期增值的證券投資基金被稱為()。

A．收入型基金

B．成長型基金

C．平衡型基金

D．穩(wěn)健型基金

12．假如名義利率是5%，通貨膨脹率為7%，那么實際利率為()。

A．12%

B．5%

C．2%

D．-2%

13．下列哪個經(jīng)濟指標不能反映消費者的收入水平?()

A．國民收入

B．個人可支配收入

C．人均國民收入

D．消費者物價指數(shù)

14．外國銀行可以吸取中國境內(nèi)公民每筆不少于()人民幣的定期存款。

A．30萬元

B．50萬元

C．100萬元

D．200萬元

15．下列有關期貨的說法，錯誤的是()。

A．期貨交易是以公開、公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法

B．期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易

C．大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結

D．期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約

16．個人理財業(yè)務活動中法律關系的主體有兩個，即()。

A．中央銀行和商業(yè)銀行

B．商業(yè)銀行和客戶

C．監(jiān)管機構和商業(yè)銀行

D．理財人員和客戶

17．將金融產(chǎn)品以流動性、收益性、風險性和利率標準進行一般的排序，下列選項不對的的是()。

A．按金融產(chǎn)品的風險由大到小排序為：外匯保證金交易、期貨、公司債券、儲蓄

B．按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：活期存款、貨幣市場基金、國債

C．按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：股票、債券、定期存款

D．按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為：同業(yè)拆借、回購協(xié)議、銀行承兌匯票

18．在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪項屬于流動負債?()

A．汽車貸款

B．教育貸款

C．住房抵押貸款

D．信用卡貸款

19．個人理財業(yè)務提供的服務或產(chǎn)品中，收益和風險所有由客戶承擔的是()。

A．理財顧問服務

B．保證收益理財計劃

C．保本浮動收益理財計劃

D．非保證收益理財計劃

20．決定信托產(chǎn)品收益和風險的重要因素是()。

A．國家宏觀經(jīng)濟狀況

B．市場投資者的信心

C．信托公司的資產(chǎn)規(guī)模

D．投資項目的方向

21．在證券投資基金的當事人和關系人中，商業(yè)銀行可以申請擔任()。

A．基金監(jiān)管人

B．基金管理人

C．基金托管人

D．基金持有人

22．以下市場不屬于資本市場的是()。

A．債券回購市場

B．中長期借貸市場

C．股票市場

D．公司債券市場

23．下列不屬于基金管理人應當履行的職責的是()。

A．對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資

B．安全保管基金財產(chǎn)

C．辦理基金備案手續(xù)

D．以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利

24．下列對于影響股票價格波動的微觀因素，理解錯誤的是()。

A．增長股息派發(fā)往往比骰票分割對股價上漲的刺激作用更大

B．通常，股價與公司派發(fā)的股息成正比

C．公司資產(chǎn)凈值增長，股價上升

D．公司股價的漲跌和公司賺錢的變化并不是同時發(fā)生的

25．以下債券中風險最高的是()。

A．國債

B．金融債

C．公司債

D．垃圾債券

26．下列投資方式中由左到右風險依次減少的選項是()。

A．股票基金政府債券股票儲蓄

B．政府債券股票股票基金儲蓄

C．股票股票基金．政府債券儲蓄

D．股票政府債券股票基金儲蓄

27．期貨交易重要是以()為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。

A．行業(yè)規(guī)則

B．法律制度

C．保證金制度

D．市場制度

28．2023年4月17日，國務院為了堅決遏制部分城市房價過快上漲，發(fā)布《國務院關于堅決遏制部分城市房價過快上漲的告知》簡稱“新國十條”，這重要體現(xiàn)了影響房地產(chǎn)價格的()。

A．行政因素

B．社會因素

C．經(jīng)濟因素

D．自然因素

29．2023年，涉及中國在內(nèi)的全球很多國家CPI上漲，則債券投資者承擔的風險是()。

A．價格風險

B．再投資風險

C．通貨膨脹風險

D．違約風險

30．下列不屬于影響理財計劃的經(jīng)濟因素是()。

A．符合有關規(guī)定的對外投資

B．向境內(nèi)保險機構支付外匯入壽保險項下的保險費

C．在境外獲得合法資本項目收入需結匯的

D．對外捐贈和財產(chǎn)轉移需購付匯的

41．某優(yōu)先股，每股股利為6元，票面價伯為100元，若市場利率為7%，其理論價格為()元。

A．85.71

B．90.24

C．96.51

D．100

42．不屬于中國人民銀行職能的是()。

A．批準商業(yè)銀行設立分支機構

B．發(fā)行貨幣

C．組織全國資金清算

D．向商業(yè)銀行發(fā)放貸款

43．張先生買入一張2023期，年利率8%，市場價格為920元，面值1000元的債券，則他的即期收益率是()。

A．8%

B．8.4%

C．8.7%

D．9.2%

44．某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員可以建議該客戶開立()。

A．證券投資卡

B．活期儲蓄卡

C．定期存款賬戶

D．信用卡

45．商業(yè)銀行應根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于()。

A．10小時

B．20小時

C．30小時

D．40小時46．商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資與資產(chǎn)管理的業(yè)務活動是()。

A．投資顧問服務

B．財務顧問服務

C．綜合理財服務

D．理財顧問服務

47．投資者在銀行購買紙黃金，依據(jù)的價格是()。

A．國際黃金現(xiàn)貨價格

B．中國黃金期貨交易所公布價格

C．銀行公布的價格

D．銀行和客戶的協(xié)議價格

48．對基金宣傳材料登載該基金過往業(yè)績的敘述，錯誤的是()。

A．對基金協(xié)議生效局限性6個月的，不得登載該基金的過往業(yè)績

B．基金協(xié)議生效6個月以上，但不滿1年的，應當?shù)禽d從協(xié)議生效之日起計算的業(yè)績

C．基金協(xié)議生效1年以上，但不滿2023的．應當?shù)禽d自協(xié)議生效當年開始所有完整會計年度的業(yè)績，協(xié)議生效在下半年的，還應登記當年上半年度的業(yè)績

D．基金協(xié)議生效在2023以上的，應當?shù)怯涀詤f(xié)議生效以來所有會計年度的業(yè)績

49．理財客戶的下列財務行為不影響其凈資產(chǎn)的是()。

A．得到一筆財產(chǎn)贈與

B．分期付款買房

C．自費出國旅游

D．年終獎金增長

50．股票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，特別是()的需要而產(chǎn)生的。

A．系統(tǒng)風險

B．非系統(tǒng)風險

C．信用風險

D．財務風險

51．近年來，國際黃金價格一路走高，投資黃金看起來是一個非常不錯的選擇。下列關于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不對的的是()。

A．面對通貨膨脹的壓力，黃金投資具有保值增值的作用

B．抗系統(tǒng)風險的能力強，所以任何情況下都可以無風險地投資黃金理財產(chǎn)品

C．影響黃金價格的直接因素有美元走勢、通貨膨脹、石油價格和國際金融市場的重大事件等

D．黃金的投資方式重要有：金塊、金幣、黃金基金和“紙黃金”

52．下列關于保險相關要素的說法，錯誤的是()。

A．保險人承擔補償或者給付保險金責任

B．投保人接保險協(xié)議負有支付保險費的義務

C．保險協(xié)議是投保人與保險人約定保險權利義務的協(xié)議

D．投保人和被保險人不能是同一人

53．客戶理財目的準時間的長短可以劃分為短期目的、中期目的和長期目的，下列理財目的不屬于短期目的的是()。

A．債務承擔最小化

B．投資股票市場

C．控制開支預算

D．籌集資金購買汽車

54．根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行總行向分行撥付營運資金總和，不得超過總行資本金額的()。

A．70%

B．60%

C．50%

D．40%

55．鈔票管理是對鈔票和流動資產(chǎn)的平常管理，下列關于鈔票管理的目的，說法錯誤的是()。

A．滿足應急資金的需求

B．滿足未來消費的需求

C．保障家庭生活的安全、穩(wěn)定

D．滿足財富積累的需求

56．非常保守型的投資者通常不會選擇的投資理財工具是()。

A．儲蓄

B．國債

C．保本型理財產(chǎn)品

D．期貨

57．在下列理財規(guī)劃中，屬于人生事件規(guī)劃項目的是()。

A．鈔票、債務管理

B．投資規(guī)劃

C．稅收規(guī)劃

D．教育規(guī)劃

58．投資者必須在證券交易所設立賬戶，才干買賣的國債是()。

A．憑證式國債

B．儲蓄式國債

C．實物式國債

D．記賬式國債

59．投資者進行一項投資也許接受的最低收益率是()。

A．預期收益率

B．貨幣時間價值

C．通貨膨脹率

D．必要收益率

60．個人理財顧問服務的風險揭示管理措施有()。

A．商業(yè)銀行銷售各類理財產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析．都應包含應的風險揭示內(nèi)容

B．商業(yè)銀行應用專業(yè)術語準確地向客戶進行風險揭示

C．商業(yè)銀行通過理財服務銷售的其他產(chǎn)品，可以不迸行風險揭示

D．客戶不必抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風險提醒，充足了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風險，樂意承擔相關風險”，但應在該提醒欄里署名

61．與個人理財業(yè)務相關的行政法規(guī)有()。

A．《商業(yè)銀行法》

B．《信托法》

C．《個人外匯管理辦法》

D．《外資銀行管理條例》

62．我國境內(nèi)的股票價格指數(shù)不涉及()。

A．滬深300指數(shù)

B．恒生指數(shù)

C．上證綜合指數(shù)

D．深證綜合指數(shù)

63．王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為一年，每季度付息一次，按復利計算，則其1年后本息和為()。

A．11000

B．11038

C．11214

D．14641

64．影響貨幣時間價值的首要因素是()。

A．時間

B．收益率

C．通貨膨脹率

D．單利與復利

65．一般在繁榮期之后出現(xiàn)經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中的()。

A．蕭條期

B．衰退期

C．萎縮期

D．調(diào)整期

66．個人理財業(yè)務是建立在()基礎上的銀行服務。

A．委托代理關系

B．資金借貸關系

C．產(chǎn)品買賣關系

D．以上都不是

67．下列個人所得屬于勞務報酬所得的是()。

A．個人出租住房取得的收入

B．個人發(fā)表文學作品所得的收入

C．個人中體育彩票獲得的收入

D．個人擔任董事職務取得的董事費收入

68．在面對與客戶利益沖突的時候，銀行業(yè)從業(yè)人員應堅持誠實守信、公平合理、()的原則，對的解決業(yè)務開拓與客戶利益保護之間的關系。

A．客戶自愿

B．銀行利潤最大化

C．客戶利益至上

D．樹立良好形象

69．對于()，風險提醒的內(nèi)容應至少涉及以下語句：“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金也許會因市場變動而蒙受重大損失，您應充足結識投資風險，謹慎投資?！?/p>

A．保證收益型理財計劃

B．非保本浮動收益理財計劃

C．保本浮動收益理財計劃

D．保本固定收益理財計劃上

70．積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作不涉及()。

A．及時、如實、全面地提供資料信息

B．不得拒絕或無端推諉監(jiān)管人員分派的工作

C．不得轉移、隱匿或者損壞有關證明材料

D．建立重大事項報告制度

71．新股申購類信托理財產(chǎn)品中，無權提前終止的人是()。

A．受托人

B．發(fā)行理財產(chǎn)品的銀行

C．投資者

D．投資對象

72．商業(yè)銀行開展個人理財時，理財計劃或產(chǎn)品包含的風險有()。

A．合規(guī)性風險

B．戰(zhàn)略風險

C．法律風險和聲譽風險

D．操作風險和信用風險

73．個人理財業(yè)務是經(jīng)()批準的一項銀行中間業(yè)務。

A．中國人民銀行

B．銀行監(jiān)管委員會

C．中國銀行業(yè)協(xié)會

D．證券監(jiān)督委員會

74．個人理財業(yè)務管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應重點檢查()。

A．業(yè)務人員操守與勝任能力

B．操作的合規(guī)性與規(guī)范性

C．是否存在錯誤銷售和不妥銷售

D．是否配備必要的人員

75．家庭資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)項目不涉及下列哪個會計科目?()

A．貨幣市場基金

B．短期國庫券

C．半年定期存款

D．股票

76．下列行為中，()違反了保護商業(yè)機密與客戶隱私的規(guī)定。

A．與同業(yè)工作人員交流對某些客戶的評價

B．避免向同事打聽客戶的個人信息和交易信息

C．了解調(diào)查申請貸款客戶的信用記錄、財務經(jīng)營狀況

D．與同事通過電子郵件發(fā)送銀行在網(wǎng)上已公布的財務數(shù)據(jù)

77．以下對影響股票價格的因素分析，不恰當?shù)囊豁検?)。

A．股票價格與公司賺錢能力成正比

B．股息與股價的變化成反比

C．公司的重大并購重組經(jīng)常影響股價的波動

D．股票分割不影響股票的總市值

78．按照規(guī)定，期貨交易所的風險管理制度不涉及()。

A．持倉限額和大戶持倉報告制度

B．漲跌停板制度

C．全額交割制度

D．風險準備金制度

79．我國個人所得稅中工資、薪金所得的合用稅率范圍是()。

A．5%～50%

B．5%～45%

C．5%～40%

D．5%～35%

80．經(jīng)濟環(huán)境的變化對個人投資理財策略產(chǎn)生影響，一般而言，()也許導致減少儲蓄增長基金股票配置。

A．預期未來通貨緊縮

B．預期未來本幣貶值

C．預期未來利率上升

D．預期未來經(jīng)濟處在景氣周期

81．常見的資產(chǎn)配置組合模型中，風險最大的是()。

A．金字塔型

B．啞鈴型

C．紡錘型

D．梭鏢型

82．以下關于基金管理人、托管人、投資者的權利和義務，說法不對的的是()。

A．基金管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權

B．基金托管人有權利決定資金投向

C．投資人對基金運營收益享有收益權

D．投資人需要承擔基金運營風險

83．王先生投資5萬元到某項目，預期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為()。

A．10%

B．12%

C．12.55%

D．14%

84．關于保險代理人和保險經(jīng)紀人的定義，錯誤的是()

A．保險代理人是根據(jù)保險人的委托，在保險人授權的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務

B．保險代理人向保險人收取代理手續(xù)費

C．保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益為投保人與保險人簽訂保險協(xié)議提供中介服務

D．保險經(jīng)紀人向保險人收取代理手續(xù)費

85．下列不屬于證券投資基金特點的是()。

A．由專家運作、管理

B．風險小，與證券市場沒有任何關系

C．投資小、費用低

D．組合投資、分散風險

86．下列關于個人理財產(chǎn)品的基本規(guī)定，不對的的是()。

A．理財產(chǎn)品的名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性

B．理財產(chǎn)品的設計應強調(diào)合理性

C．理財產(chǎn)品的風險提醒應充足、清楚和準確

D．理財產(chǎn)品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定

87．假如張先生在去年的今天以每股25元的價格購買了1000股招商銀行股票，過去一年中得到每股0.20元的紅利，年終時股票價格為每股30元，則其持有期收益率為()。

A．20%

B．10%

C．20.8%

D．30%

88．對同事在工作中違反紀律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應當予以提醒，并根據(jù)情況向()報告。

A．所在機構、監(jiān)管部門、工會、行業(yè)自律組織

B．行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、工會

C．所在機構、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關

D．所在機構、司法機關、監(jiān)管部門

89．根據(jù)規(guī)定，保證收益型理財計劃的起點金額，人民幣在()以上。，

A．3萬元

B．4萬元

C．5萬元

D．6萬元

90．某上市銀行的從業(yè)人員運用內(nèi)幕消息買賣該銀行股票獲得1萬元收益，下列對該人員的處罰符合規(guī)定的是()。

A．沒收違法所得，并處3萬元罰款

B．沒收違法所得，并處10萬元罰款

C．吊銷其相關從業(yè)資格

D．將其行為通報同業(yè)二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定。請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題1分。共40分)

1．下列資產(chǎn)工具可以作為金融期貨合約標的物的有()。

A．股票價格指數(shù)

B．農(nóng)產(chǎn)品

C．黃金

D．利率

E．匯率

2．根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，免納個人所得稅的項目有()。

A．國債和國家發(fā)行的金融債券利息

B．撫恤金

C．保險補償

D．市級人民政府頒發(fā)給本市優(yōu)秀教師的獎金

E．軍人的轉業(yè)費

3．下列對投資基金銷售業(yè)務描述，對的的有()。

A．未與基金管理人簽訂書面代銷協(xié)議的，代銷機構不得辦理基金銷售

B．代銷機構經(jīng)批準可以委托其他機構代為辦理基金的銷售

C．基金管理人對代銷機構的基金銷售業(yè)務負有檢查、監(jiān)督的義務

D．基金管理人應審查代銷機構使用的宣傳材料，并對材料內(nèi)容負責

E．代銷機構應當在有證券投資基金托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行開立與基金銷售有關的賬戶，并由基金管理人對賬戶內(nèi)的資金進行監(jiān)督

4．某商業(yè)銀行的一位客戶計劃投資黃金，則銀行業(yè)從業(yè)人員可以建議客戶選擇的投資方式有()。

A．條塊現(xiàn)貨

B．金幣

C．黃金基金

D．“紙黃金”

E．黃金期貨

5．個人稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容涉及()。

A．避稅規(guī)劃

B．節(jié)稅規(guī)劃

C．轉嫁規(guī)劃

D．目的性規(guī)劃

E．合法性規(guī)劃

6．張先生計劃3年后購買一輛價值16萬元的汽車，因此他現(xiàn)在開始每年年初存入50000元的鈔票為定期存款，年利率為4%，下列說法對的的有()。

A．以單利計算，第三年年終的本利和是162023元

B．以復利計算，第三年年終的本利和是162323元

C．張先生的理財規(guī)劃可以實現(xiàn)

D．張先生購買汽車的理財規(guī)劃屬于短期目的

E．張先生購買汽車的理財規(guī)劃屬于中期目的

7．銀行代理理財產(chǎn)品銷售的基本原則有()。

A．合用性原則

B．合法性原則

C．銀行利益最大化原則

D．客觀性原則

E．客戶利益最大化原則

8．下列商業(yè)銀行為客戶提供的服務，符合公平競爭的行為有()。

A．某銀行為提高服務質(zhì)量，定期向從業(yè)人員講授金融產(chǎn)品的特點和服務的技巧

B．某銀行告知客戶本行信用卡消費達成一定金額時，可以獲得某些獎品

C．為某大客戶提供超過人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款

D．某銀行在常規(guī)金融服務之外，關注解決客戶平常生活困難，并提供信息征詢等增值服務

E．以免費的方式向客戶提供國際金融市場上的有關信息

9．銀行業(yè)從業(yè)人員面對客戶時，應遵循信息披露的原則，以下符合信息披露的行為有()。

A．銷售人員為了運用該銀行的知名度實現(xiàn)銷售目的，在介紹產(chǎn)品時沒有提到最終責任承擔者，并使得消費者誤認為該銀行是風險承擔者

B．銀行職工以明確足以讓客戶理解的方式向普通群眾介紹產(chǎn)品合約、被代理人信息

C．銀行工作人員向消費者具體介紹該行代理的產(chǎn)品的性質(zhì)、風險、最終責任承擔人以及該行的責任與義務

D．銀行職工運用銀行的聲譽對所代理產(chǎn)品進行合約以外的承諾

E．銷售人員在向客戶推薦非保本浮動收益理財計劃產(chǎn)品時，明確提醒預期收益不同于保證收益，對產(chǎn)品涉及的風險進行充足的披露

10．用于保障家庭基本開支費用的鈔票儲備一般可以選擇()。

A．銀行活期存款

B．七天告知存款

C．股票

D．外匯保證金交易

E．貨幣基金

11．商業(yè)銀行要建立健全綜合理財服務的()，并及時對相關體系的運營情況進行檢查。

A．內(nèi)部管理與監(jiān)督體系

B．客戶授權檢查與管理體系

C．銷售管理和審批體系

D．收益保證與審計體系

E．風險評估與報告體系

12．理財產(chǎn)品的銷售管理的內(nèi)容涉及()。

A．商業(yè)銀行應先調(diào)查客戶的財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的以及相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評估意見告知客戶雙方簽字

B．客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持規(guī)定購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見

C．商業(yè)銀行應積極向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推薦銷售此類產(chǎn)品

D．商業(yè)銀行應向故意購買產(chǎn)品的客戶當面說明有關產(chǎn)品的投資風險和風險管理的基本常識

E．商業(yè)銀行應用通俗易懂的語言說明相關產(chǎn)品的投資風險，配以必要的示例，說明最有利的投資情形

13．證券交易活動中，下列信息屬于內(nèi)幕信息的是()。

A．公司定向增發(fā)股票的計劃

B．公司第二大股東擬將其股份所有轉讓

C．公司計劃向關聯(lián)公司提供巨額債務擔保

D．公司已向媒體公布的收購方案

E．公司用超過其重要資產(chǎn)的30%用做抵押

14．某銀行近期推出兩款外匯結構性存款理財產(chǎn)品，A產(chǎn)品的名義收益率為5%，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為0—4%；8產(chǎn)品的名義收益率為6%，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為0—3%，其他條件相同。假設一年中有240天中掛鉤利率在0—3%之間，60天的利率在3%—4%之間，其他時間利率則高于4%。關于AB兩款產(chǎn)品，說法對的的是()。

A．A產(chǎn)品的實際收益率為4.17%

B．A產(chǎn)品的實際收益率為3.33%

C．B產(chǎn)品的實際收益率為4%

D．B產(chǎn)品的實際收益率為5%

E．B產(chǎn)品的實際收益率高于A產(chǎn)品的實際收益率

15．投資結構性外匯理財產(chǎn)品的客戶面臨的風險由下列哪些因素導致?()

A．市場利率和外匯市場匯率波動

B．提前終止權掌握在銀行手里

C．債券市場投資者信心局限性

D．不能提前支取，也許導致很高的機會成本

E．股票市場價格指數(shù)波動．

16．下列對不同理財產(chǎn)品的收益性的論述，對的的是()。

A．基礎金融衍生產(chǎn)品的風險很高，其預期收益也很高

B．股權類產(chǎn)品的收益重要來自于股利和資本利得

C．在各類基金中，收益特性最高的是股票型基金

D．信托機構通過管理和解決信托財產(chǎn)而獲得的收益，由信托機構和受益人按信托協(xié)議分派

E．優(yōu)先股的收益固定，普通股收益波動大

17．下列各項中，屬于理財顧問服務特點的是()。

A．顧問性

B．專業(yè)性

C．綜合性

D．制度性

E．長期性

18．按照規(guī)定，商業(yè)銀行開展()個人理財業(yè)務，應向中國銀監(jiān)會申請批準。

A．保證固定收益性理財計劃

B．保證最低收益理財計劃

C．保本浮動收益性理財計劃

D．非保本浮動收益理財計劃

E．為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質(zhì)的投資產(chǎn)品

19．商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循()原則。

A．平等

B．自愿

C．公平

D．誠實信用

E．效益

20．下列關于貨幣現(xiàn)值和終值的說法中，對的的是()。

A．現(xiàn)值是以后年份收到或付出資金的現(xiàn)在價值

B．可用倒求本金的方法汁算未來鈔票流的現(xiàn)值

C．現(xiàn)值與時間成正比例關系

D．由終值求解現(xiàn)值的過程稱為貼現(xiàn)

E．現(xiàn)值和終值成正比例關系

21．商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營原則開展個人理財業(yè)務，或運用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期修改；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)有關法律法規(guī)可以采用()措施。

A．暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品

B．建議商業(yè)銀行調(diào)整主管理財業(yè)務的負責人

C．建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務管理部門負責人

D．建議商業(yè)銀行調(diào)整相關風險管理部門負責人

E．建議商業(yè)銀行調(diào)整相關內(nèi)部審計部門負責人

22．商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中的理財計劃涉及的種類有()。

A．保證收益理財計劃

B．保證最高收益理財規(guī)劃

C．投資保險理財計劃

D．保本浮動收益理財計劃

E．非保本浮動收益理財計劃

23．貨幣之所以具有時間價值，是由于()。

A．貨幣占用品有機會成本

B．貨幣可以滿足當前的消費

C．通貨膨脹也許導致貨幣貶值

D．貨幣可以作為財富的象征

E．投資也許產(chǎn)生投資風險

24．商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列()情形之一的，中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接負責人員進行解決，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

A．違規(guī)開展個人理財業(yè)務導致銀行或客戶重大經(jīng)濟損失的

B．泄露或不妥使用客戶個人資料和交易信息記錄導致嚴重后果的

C．挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的

D．違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的

E．將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的

25．下列符合監(jiān)管、與局對個人理財業(yè)務的規(guī)定有()。

A．商業(yè)銀行不得從事證券信托業(yè)務

B．商業(yè)銀行不得使用電子銀行銷售風險較高的理財產(chǎn)品

C．商業(yè)銀行在開展有關理財業(yè)務時可以未經(jīng)許可使用信托權利

D．商業(yè)銀行應明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作界線，嚴禁一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供征詢顧問意見、銷售理財計劃和產(chǎn)品

E．客戶在辦理一般業(yè)務時，若需理財服務，一般產(chǎn)品銷售和服務人員應將客戶移交理財業(yè)務人員

26．公募基金與私募基金的區(qū)別表現(xiàn)在()。

A．公募基金的盼望收益率高于私募基金的盼望收益率

B．公募基金募集的對象通常是不固定的．而私募基金募集的對象是擬定的

C．公募基金的最小金額規(guī)定較低，私募基金規(guī)定較高的投資金額

D．公募基金投資的領域是國內(nèi)，私募基金投資的領域是國外

E．公募基金要定期公開披露信息，私募基金不必公開披露信息

27．當基金宣傳材料中出現(xiàn)下列哪些內(nèi)容時，不符合證監(jiān)會的規(guī)定?()

A．對該基金投資業(yè)績的合理預測

B．向投資者承諾保證收益率

C．專業(yè)機構的評價結果

D．單位或個人的推薦性文字

E．該基金近2023的過往業(yè)績

28．商業(yè)銀行應當根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關人員()。

A．具有必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力

B．充足了解所從事業(yè)務的有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章

C．理解所推介產(chǎn)品的風險特性

D．遵守從業(yè)人員職業(yè)道德

E．具有獨立開發(fā)理財產(chǎn)品的能力

29．投資者購買債券時能直接看到的債券的要素是()。

A．面額

B．到期日

C．息票率

D．債券發(fā)行者名稱

E．到期收益率

30．商業(yè)銀行()，應包含相應的風險提醒內(nèi)容。

A．向客戶提供也許影響投資決策的材料

B．銷售的各類投資產(chǎn)品的介紹

C．對客戶投資情況的評估和分析

D．提供個人理財顧問服務

E．銷售代銷的證券投資基金

31．制定保險規(guī)劃的風險重要體現(xiàn)在()。

A．理賠的風險

B．保險市場風險

C．未充足保險的風險

D．過度保險的風險

E．不必要保險的風險

32．理財顧問服務具有顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性和長期性的特點，以下關于這些特點，說法對的的是()。

A．商業(yè)銀行提供理財顧問服務尋求的是銀行短期的經(jīng)營業(yè)績

B．理財顧問服務是一項專業(yè)性很強的服務，規(guī)定從業(yè)人員有扎實的金融基礎知識

C．理財顧問服務對銀行理財產(chǎn)品實現(xiàn)的是顧問式、組合式銷售，可以提高業(yè)績

D．理財顧問服務涉及的內(nèi)容非常廣泛，規(guī)定可以兼顧客戶財務的各個方面需求

E．商業(yè)銀行在理財顧問服務中提供建議，最終決策權在客戶，收益或風險由銀行和客戶共同擁有或承擔

33．在客戶信息收集的方法中，屬于初級信息收集方法的有()。

A．建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累

B．和客戶交談

C．采用數(shù)據(jù)調(diào)查表

D．收集政府部門公布的信息

E．收集金融機構公布的信息

34．下列機構的工作人員合用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守準則的為()。

A．信托公司

B．郵政儲蓄銀行

C．基金管理公司

D．花旗銀行

E．汽車金融公司

35．制定保險規(guī)劃的原則涉及以下哪些內(nèi)容?()

A．轉移風險的原則

B．量力而行的原則

C．分析客戶保險需要

D．合法性原則

E．目的性原則

36．建立嚴格的內(nèi)部控制制度是風險管理的必然規(guī)定，下列關于內(nèi)部控制制度的說法，錯誤的有()。

A．個人理財業(yè)務的重要風險管理方式、風險測算方法與標準需要分析審核和報告

B．商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務進行監(jiān)督審核

C．個人理財業(yè)務客戶資產(chǎn)不需要與銀行資產(chǎn)分開管理，可以由第三方托管的，應交由第三方托管

D．因業(yè)務合作需要，商業(yè)銀行可以將客戶的相關資料和服務與交易記錄提供應第三方

E．商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務，應與客戶簽訂協(xié)議

37．《證券法》規(guī)定，嚴禁證券公司及其從業(yè)人員從事()，損害客戶利益的行為屬于欺詐行為。

A．未經(jīng)客戶委托，擅自為客戶買賣證券

B．傳播、提供虛假或者誤導投資者的信息

C．挪用公款進行大規(guī)模的證券買賣

D．不在規(guī)定的時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文獻

E．為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

38．回購協(xié)議市場的交易特點有()。

A．流動性強

B．安全性高

C．收益穩(wěn)定且超過銀行存款收益

D．稅收優(yōu)惠

E．回購協(xié)議中所交易的證券重要是金融債

39．()明顯違反了從業(yè)人員職業(yè)操守中監(jiān)管規(guī)避的準則。

A．從業(yè)人員熱情地為客戶提供理財征詢方案，涉及向客戶提供規(guī)避監(jiān)管的意見

B．從業(yè)人員基于內(nèi)幕消息向親戚朋友提供理財建議，運用所在機構的資源提供便利

C．從業(yè)人員明確告知客戶提供虛假材料觸犯了法律，建議客戶可以經(jīng)由第三人代其申請，以規(guī)避法律約束。

D．對某客戶為規(guī)避監(jiān)管而辦理的業(yè)務，不按內(nèi)部流程進行必要的報告

E．為達成交易，從業(yè)人員讓客戶重新提交真實信息，以便順利提交審核

40．商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務，應當向中國銀監(jiān)會報送的材料涉及()。

A．有商業(yè)銀行負責人簽署的申請書

B．擬申請業(yè)務介紹

C．業(yè)務實行方案

D．商業(yè)銀行內(nèi)部相關部門的審核意見

E．中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他文獻和資料三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷。對的的為A,錯誤的為B。(共15題。每題1分，共15分)

1．投保人只根據(jù)自身和家庭對保障的需求來擬定保險種類和保險金額。()

2．委托代理人為被代理人的利益需要轉托別人代理的，通常情況下可以不告訴被代理人自行決定。()

3．期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品自身。()

4．保證收益理財產(chǎn)品(計劃)中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，是銀行為了使客戶的利益達成最大化，無條件的保證收益。()

5．一般而言，可轉換公司債券利率低于普通公司債券利率，公司發(fā)行可轉債券有助于減少其籌資成本。()

6．證券投資基金通過集合資金，分散投資組合，使得基金的風險減少到無風險的限度。()

7．商業(yè)銀行可承受的風險限度應當是可定性化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個人理財業(yè)務收入等其他指標相聯(lián)系。()

8．某銀行近期推出一款新的保本浮動收益理財計劃，張先生積極規(guī)定了解，銀行理財顧問向客戶當面說明了產(chǎn)品的投資風險和風險管理的基本知識，張先生購買這款產(chǎn)品時，銀行以

書面形式確認是客戶積極規(guī)定了解和購買的。()

9．銀行股份有限公司，股東以其所持股份為限對銀行的債務承擔責任，銀行以其所有資產(chǎn)對外承擔責任。()

10。商業(yè)銀行的分支機構開展相關個人理財業(yè)務之前，應持其總行(地區(qū)總部等)的授權文獻，按照有關規(guī)定，向所在地中國人民銀行派出機構報告。()

11．期貨交易所向會員收取的保證金，可以用于會員的交易結算和期貨公司的經(jīng)營周轉。()

12．根據(jù)《物權法》規(guī)定，某國家森林公園的所有權需依法登記。()

13．理財產(chǎn)品(計劃)的監(jiān)督管理采用審批制和報告制，報告制度就是中國銀監(jiān)會要按規(guī)定將個人理財業(yè)務的結果報送中國人民銀行。()

14．個人實盤黃金買賣的投資者在需要時可以向銀行申請辦理黃金的實物交割。()

15．只要負債總資產(chǎn)比例不低于0.4，客戶的財務狀況就不會出現(xiàn)資產(chǎn)流動性局限性的情況。()2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

《個人理財》真題專家解析一、單項選擇題

1．[解析]答案為C。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十九條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤消將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行監(jiān)督管理機構有權予以撤消。

2．[解析]答案為A。有形市場是指有固定的交易場合、有專門的組織機構和人員、有專門設備的、有組織的市場，交易所是典型的有形市場。

3．[解析]答案為C。銀行理財產(chǎn)品的流動性風險是指產(chǎn)品通常無法提前終止，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，因此，結構性理財產(chǎn)品的流動性不及一些其他的銀行理財產(chǎn)品。

4．[解析]答案為C。根據(jù)《信托法》第二十五條規(guī)定可知，受托人應當遵守信托文獻的規(guī)定，以受益人的最大利益為目的管理信托資產(chǎn)。

5．[解析]答案為A。保險的職能涉及基本職能和派生職能，基本職能涉及經(jīng)濟給付職能和補償損失職能。

6．[解析]答案為B。利息資本化以后，資本化的利息就成了本金，即所謂利滾利，因此，資金時間價值的計算基金應采用復利。

7．[解析]答案為B。我國《保險法》第一百三十一條規(guī)定，因保險經(jīng)紀人在辦理保險業(yè)務中的過錯，給投保人、被保險人導致?lián)p失的，由保險經(jīng)紀人承擔補償責任。

8．[解析]答案為D。客戶的資產(chǎn)和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產(chǎn)升值預期和客戶風險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。

9．[解析]答案為C。根據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第七條規(guī)定可知，C選項符合題意。

10．[解析]答案為C。根據(jù)《信托法》第四十三條規(guī)定，信托業(yè)務的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

11．[解析]答案為C。根據(jù)投資目的的不同，可以將基金分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。成長型基金以追求資本增值為基本目的，重要以具有良好增長潛力的股票為投資對象；收入型基金以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目的。重要以大盤藍籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對象；平衡型基金兼顧當期收入和未來長期增值，因此C選項對的。

12．[解析]答案為D。實際利率=名義利率-通貨膨脹率=5%-7%=-2%。

13．[解析]答案為D。個人金融業(yè)務以消費者收入為基礎，但是消費者不也許將所有收入均用于購買金融產(chǎn)品，因此需要從不同角度衡量一個經(jīng)濟體中的消費者的收入水平。衡量消費者收入水平的指標重要有：國民收入、人均國民收入、個人收入、個人可支配收入，不涉及D選項的消費者物價指數(shù)。

14．[解析]答案為C。根據(jù)《外資銀行管理條例》第三十一條規(guī)定可知，外國銀行可以吸取中國境內(nèi)公民的人民幣定期存款，但每筆業(yè)務不得少于100萬元。

15．[解析]答案為B。新公布的《期貨交易管理條例》規(guī)定期貨交易應當在規(guī)定的場合進行，嚴禁場外交易和變相期貨交易，B選項說法錯誤。

16．[解析]答案為B。個人理財業(yè)務。是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務活動。個人理財業(yè)務活動中法律關系的主體是商業(yè)銀行和蓉產(chǎn)。

17．[解析]答案為D。回購利率一般是參照同業(yè)拆借市場的利率水平?jīng)Q定的。在期限相同的情況下，回購協(xié)議利率與貨幣市場利率的關系是：短期政府債券利率<回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<可轉讓定期存單利率<同業(yè)拆借利率。

18．[解析]答案為D。流動負債是指將在1年(含1年)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務。涉及短期借款、應付賬款、應交稅金和1年內(nèi)到期的長期借款等。信用卡貸款的還款期限一般不能超過1年，屬于流動負債項目；汽車貸款、教育貸款和住房抵押貸款的還教期限通常都超過1年，屬于長期負債項目。

19．[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第九條規(guī)定，在理財顧問服務活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。

20．[解析]答案為D。投資項目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風險，即使是同類投資產(chǎn)品，若其投資方向不同，獲得的收益和承受的風險也不同。

21．[解析]答案為C。我國證券投資基金的監(jiān)管人是中國證監(jiān)會?；鸸芾砣耸秦撠熁鸬木唧w投資操作和平常管理的機構?；鸸芾砣擞梢婪ㄔO立的基金管理公司擔任?；鹜泄苋耸峭顿Y人權益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構。目前我國證券投資基金的托管人是具有相應資格的商業(yè)銀行。因此C項符合題意。

22．[解析]答案為A。資本市場亦稱“長期金融市場”“長期資金市場”，期限在1年以上各種資金借貸和證券交易的場合。資本市場上的交易對象是1年以上的長期證券。由于在長期金融活動中，涉及資金期限長、風險大，具有長期較穩(wěn)定收入，類似于資本投入，故稱之為資本市場。涉及中長期借貸市場、股票市場和債券市場。債券回購市場屬于貨幣市場。

23．[解析]答案為B。根據(jù)《證券投資基金法》第十九條的規(guī)定，安全保管基金財產(chǎn)是基金托管人(而不是基金管理人)應當履行的職責。

24．[解析]答案為A。股票分割對投資者持有股票的市值總額沒有直接影響，但是投資者持有的股票總數(shù)增長了，股價的上升空間更大，因此股票分割往往比增長股息派發(fā)對股價上漲的刺激作用更大。

25．[解析]答案為D。垃圾債券一詞譯自英文JunkBond。Junk意指舊貨、假貨、廢品、哄騙等，之所以將其作為債券的一項形容詞，是由于這種投資利息高(一般較國債高4個百分點)、風險大，對投資人本金保障較弱。債券中，投資風險最小的是國債。

26．[解析]答案為C。在基本金融工具中，一般而言，股票的投資風險最高?；鸩捎梅稚⒔M合投資策略，可以分散非系統(tǒng)風險，不同類型的基金。風險差別較大。股票基金的風險低于股票，而高于債券。儲蓄通常被視為無風險投資。

27．[解析]答案為C。期貨交易具有高信用的特性，這種高信用特性集中表現(xiàn)為期貨交易的保證金制度。期貨交易需要交納一定的保證金。交易者在進入期貨市場開始交易前，必須按照交易所的有關規(guī)定交納一定的履約保證金，并應在交易過程中維持一個最低保證金水平。以便為所買賣的期貨合約提供一種保證。保證金制度的實行，不僅使期貨交易具有“以小博大，，的杠桿原理，吸引眾多交易參與。并且使得結算所為交易所內(nèi)達成并經(jīng)結算后的交易提供履約擔保，保證交易者可以履約。

28．[解析]答案為A。房地產(chǎn)價格受到很多因素的影響，其中行政因素指影響房地產(chǎn)價格的制度、政策、法規(guī)等方面的因素。本題屬于受行政因素影響。

29．[解析]答案為C。CP1是指消費者物價指數(shù)．用來衡量物價指數(shù)的指標。物價指數(shù)連續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風險。

30．[解析]答案為C。理財目的屬于影響理財計劃中的微觀因素，不屬于經(jīng)濟因素。

31．[解析]答案為D。從債券的發(fā)行形式來看，我國的國債可以分為無記名(實物)國債、記賬式國債和憑證式國債。無記名式國債是一種票面上不記載債權人姓名或單位名稱的債券，通常以實物券形式出現(xiàn)，又稱實物券或國庫券；憑證式國債是指國家采用不印刷實物券，而用填制“國庫券收款憑證”的方式發(fā)行的國債。我國從1994年開始發(fā)行憑證式國債。記賬式國債又稱無紙化國債，它是指將投資者持有的國債登記于證券賬戶中，投資者僅取得收據(jù)或對賬單以證實其所有權的一種國債。

32．[解析]答案為B。資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)一負債”，鈔票償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化；用鈔票購買房產(chǎn)的行為改變了流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)沒有發(fā)生變化，凈資產(chǎn)也沒有發(fā)生變化。

33．[解析]答案為C。期權是指在未來一定期期可以買賣的權力，是買方向賣方乏付一定數(shù)量的金額(指權利金)后擁有的在未來一段時間內(nèi)(指美式期權)或未來萊一特定日期(指歐式期權)以事先規(guī)定好的價格(指履約價格)向賣方購買或出售一定數(shù)量的特定標的物的權力，

但不負有必須買進或賣出的義務。期權交易事實上是這種權利的交易。期權的賣方得到了期權費，因此具有將來為買方承兌選擇權的義務。

34。[解析]答案為D。衡量債券的投資收益率通常采用三個指標：即期收益率、到期收益類和提前贖回收益率。債券價格波動率通常是用來衡量債券投資風險的指標。

35．[解析]答案為A。本題計算的是年金終值，查普通年金終值系數(shù)表可得：FVIFA(12%，30)=241.3327，因此，可知本題A選項對的。

36．[解析]答案為B。根據(jù)個人生命周期理論可知，處在穩(wěn)定期時面臨著未來的子女教育、父母贍養(yǎng)、自己退休三大人生重任，重要的理財任務是盡也許多地儲備資產(chǎn)、積累財富，B項符合題意；A項是探索期及建立期的理財特性；C項是人生退體期的理財特性；D項是人生處在高潮期的理財特性。

37．[解析]答案為D。保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照協(xié)議約定分派，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。這是一款典型的保證收益理財計劃，投資者獲得這一固定收益的條件是沒有權利提前終止理財計劃，銀行有權利根據(jù)市場狀況來決定是否提前終止理財計劃。

38．[解析]答案為B。對于相同數(shù)量的資金的投資，有人會選擇高風險的投資產(chǎn)品，有人會選擇低風險的投資產(chǎn)品，這反映了人們具有不同的風險偏好。

39．[解析]答案為A?；鹕曩徥侵竿顿Y者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請購買基金的行為．在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。

40．[解析]答案為B?！秱€人外匯管理辦法實行細則》第十九條規(guī)定，境內(nèi)個人向境內(nèi)經(jīng)批準經(jīng)營外匯保險業(yè)務的保險經(jīng)營機構支付外匯保費，應持保險協(xié)議、保險經(jīng)營機構付款告知書辦理購付匯手續(xù)?？梢夿項不必經(jīng)外匯局核準。

41．[解析]答案為A。投資者投資了優(yōu)先股就相稱于取得了永續(xù)年金，作為股票它沒有到期日，其獲得的固定股利可視為永續(xù)年金。永續(xù)年金的現(xiàn)值計算公式為：V0=A/i，其中，Vo表達永續(xù)年金現(xiàn)值，A表達每年可獲得的股利，i表達市場利率。代入本題數(shù)據(jù)．可得優(yōu)先股價格為85.71元。

42．[解析]答案為A。批準商業(yè)銀行設立分支機構屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職能，中國人民銀行無權執(zhí)行。

43．[解析]答案為C。即期收益率的計算公式為：即期收益率=年息票利息/債券市場價格×100%=(1000×8%)/920×100%≈8.7%。

44．[解析]答案為D。信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式。借款方便靈活，現(xiàn)在國內(nèi)大多數(shù)銀行的信用卡短期內(nèi)免收利息。

45．[解析]答案為B?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行應根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度。保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于20小時。

46。[解析]答案為C。綜合理財服務與理財顧問服務的一個重要區(qū)別是：在綜合理財服務中，客戶授權銀行代表客戶按照協(xié)議約定的投資方式和方向，進行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔。與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加強調(diào)個性化服務。

47．[解析]答案為C。紙黃金指黃金的紙上交易，投資者的買賣交易記錄只在個人預先開立的“黃金存折賬戶”上體現(xiàn)，而不涉及實物金的提取。客戶在銀行辦理紙黃金業(yè)務，是按銀行公布的價格進行紙黃金的購買。

48．[解析]答案為D?！蹲C券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金協(xié)議生效局限性6個月的除外?；鹦麄魍平椴牧系禽d過往業(yè)績，基金協(xié)議生效6個月以上但不滿1年的，應當?shù)禽d從協(xié)議生效之日起計算的業(yè)績；基金協(xié)議生效1年以上但不滿2023的，應當?shù)禽d自協(xié)議生效當年開始所有完整會計年度的業(yè)績，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應登載當年上半年度的業(yè)績；基金協(xié)議生效2023以上的，應當?shù)禽d最近10個完整會計年度的業(yè)績。因此D項說法錯誤。

49．[解析]答案為B。根據(jù)個人資產(chǎn)負債表可知，凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負債。A項中得到財產(chǎn)贈與，則總資產(chǎn)增長，相應地增長了凈資產(chǎn)；B項中分期付款買房，資產(chǎn)增長，負債也增長了，則凈資產(chǎn)沒有變化；C項中，總資產(chǎn)減少，則凈資產(chǎn)相應地減少了；D項中，凈資產(chǎn)增長。

50．[解析]答案為A。股票指數(shù)期貨(以下簡稱股指期貨)是一種以股票價格指數(shù)作為標的物的金融期貨合約。股市投資者在股票市場上面臨的風險可分為兩種：一種是股市的整體風險，又稱為系統(tǒng)風險，即所有或大多數(shù)股票的價格一起波動的風險；另一種是個股風險，叉稱為非系統(tǒng)風險，即持有單個股票所面臨的市場價格波動風險。通過投資組合，即同時購買多種風險不同的股票，可以較好地規(guī)避非系統(tǒng)風險，但不能有效地規(guī)避整個股市下跌所帶來的系統(tǒng)風險。進入20世紀70年代之后，西方國家股票市場波動日益加劇，投資者規(guī)避股市系統(tǒng)風險的規(guī)定也越來越迫切。由于股票指數(shù)基本上能代表整個市場股票價格變動的趨勢和幅度，人們開始嘗試著將股票指數(shù)改導致一種可交易的期貨合約并運用它對所有股票進行套期保值，規(guī)避系統(tǒng)風險，于是股指期貨應運而生。

51．[解析]答案為B。投資黃金也存在市場不充足風險和自然風險，貴金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產(chǎn)價值縮水的風險。

52．[解析]答案為D。被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險協(xié)議保障，享有保險金請求權的人，投保人可認為被保險人，故選D。

53．[解析]答案為D。為購買汽車、住房籌集專項資金屬于理財目的中的中期目的。

54．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十九條規(guī)定，商業(yè)銀行可以在我國境內(nèi)外設立分支機構，總行應當按照規(guī)定，向分行撥付營運資金。撥付給分支機構的營運資金額的總和．不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。

55．[解析]答案為C。保障家庭生活的安全、穩(wěn)定是客戶進行保險規(guī)劃的目的，而非鈔票管理的目的。

56．[解析]答案為D。非常保守型的投資者往往對于投資風險的承受能力很低。選擇一項理財產(chǎn)品或投資工具首要考慮的是是否可以保本，然后才考慮追求收益。因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財產(chǎn)品、投資連接險、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產(chǎn)品、期貨風險較高，一般不會成為保守型投資者的投資理財工具。

57．[解析]答案為D。人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題。涉及教育規(guī)劃和退休規(guī)劃等。

58．[解析]答案為D。記賬式國債以記賬形式記錄債權。通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣．必須在證券交易所設立賬戶。

59．[解析]答案為D。預期收益率是指投資對象未來也許獲得的各種收益率的平均值必要收益率是指投資某投資對象所規(guī)定的最低回報率．也稱必要回報率。投資者的必要收益率涉及真實收益率(貨幣的純時間價值)、通貨膨脹率和風險報酬三部分。

60．[解析]答案為A?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有也許影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等．都應包含相應的風險揭示內(nèi)容。風險揭示應當充足、清楚、準確，保證客戶可以對的理解風險揭示的內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財服務銷售的其他產(chǎn)品，也應進行明確的風險揭示。因此可知A選項對的，BC選項說法錯誤。由《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第三十條規(guī)定可知，D項說法錯誤。

61．[解析]答案為D。根據(jù)《立法法》的規(guī)定，涉及個人理財?shù)姆?、法?guī)從法律法規(guī)制定的主體來分，可以分為三個層次，即由全國人大或全國人大常委會制定和修改的法律、由國家最高行政機關即國務院制定的行政法規(guī)和由國務院組成部門及直屬機構在它們的職權范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章。①個人理財業(yè)務活動涉及相關法律涉及《民法通則》《協(xié)議法》《商業(yè)銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《證券法》《證券投資基金法》《保險法》《信托法》《個人所得稅法》；②個人理財業(yè)務活動涉及的相關行政法規(guī)涉及《外資銀行管理條例》《期貨交易管理條例》；③個人理財業(yè)務活動涉及的相關部門規(guī)章及解釋涉及《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》《證券投資基金銷售管理辦法》《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》《關于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務的告知》《個人外匯管理辦法》《個人外匯管理辦法實行細則》。

62．[解析]答案為B。我國境內(nèi)的重要股票價格指數(shù)有：滬深300指數(shù)、上證綜合指數(shù)、深重要目的是看好公司的長期發(fā)展，獲得穩(wěn)定的股息收入，因此，理論上股息與股價的變化成正比。

78．[解析]答案為C。《期貨交易管理條例》第十一條規(guī)定，期貨交易所應當按照國家有關規(guī)定建立、健全下列風險管理制度：①保證金制度；②當天無負債結算制度；③漲跌停板制度；④持倉限額和大戶持倉報告制度；⑤風險準備金制度；⑥國務院期貨監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他風險管理制度。實行會員分級結算制度的期貨交易所，還應當建立、健全結算擔保金制度。由此可知，C項不符合題意。

79．[解析]答案為B。我國《個人所得稅法》規(guī)定，個稅起征點以上不超過500元部分，合用稅類為5%，逐級遞增，超過100000元的部分，合用稅率45%；因此，我國個人所得稅中工資、薪金所得的合用稅率范圍是5%～45%，因此8選項對的。

80．[解析]答案為D。預期未來經(jīng)濟處在景氣周期，則公司利潤增長，股票價格上漲，此時應減少儲蓄、增長基金股票配置。D選項對的。預期未來通貨緊縮，則公司利潤減少，股價下跌，不應當增長股票配置；預期未來本幣貶值，則應增長外匯配置；預期未來利率上升，可增長儲蓄配置。

81．[解析]答案為D。梭鏢型資產(chǎn)結構幾乎沒有什么低風險的保障資產(chǎn)與中風險的理性投資資產(chǎn)，幾乎將所有的資產(chǎn)所有放在了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產(chǎn)配置。這種資產(chǎn)結構的穩(wěn)定性差，風險度高。

82．[解析]答案為B。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人對基金資產(chǎn)僅具有保管權，沒有權利決定資金投向。．

84．[解析]答案為D?！侗ｋU法》規(guī)定，保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益為投保人與保險人簽訂保險協(xié)議提供中介服務，依法收取傭金。

85．[解析]答案為B。證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。

86．[解析]答案為D。商業(yè)銀行應對理財產(chǎn)品的市場變化做出科學合理的預測，并明確產(chǎn)品的期限及產(chǎn)品期限內(nèi)有關市場的監(jiān)測和管控措施。商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測、無產(chǎn)品期限、無風險管控預案的理財產(chǎn)品。

87．[解析]答案為C。持有期收益率等于持有期間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。本題中，期初投資25×1000=25000(元)，年終股票價格為30×1000=30000(元)，鈔票紅利0.20×1000=200(元)，則持有期收益為200+(30000-25000)=5200(元)。持有期收益率為5200÷25000×100%=20.8%。

88．[解析]答案為C。《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第二十九條規(guī)定，從業(yè)人員與同事之間負有互相監(jiān)督的義務，對同事在工作中違反紀律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應當予以提醒，并根據(jù)情況向所在機構、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。

89．[解析]答案為C?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第三十四條規(guī)定，商業(yè)銀行應綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品也許對客戶產(chǎn)生的影響，擬定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元(或等值外幣)以上；其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險結識和承受能力擬定。

90．[解析]答案為A。根據(jù)《證．券法》第二百零二條規(guī)定可知，證券交易活動中涉及內(nèi)幕消息的，要沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。二、多項選擇題

1．[解析]答案為ADE。根據(jù)合約標的物的不同，期貨合約分為商品期貨合約和金融期貨合約。商品期貨合約的標的物涉及農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)品、能源和其他商品及相關指數(shù)產(chǎn)品；金融期貨合約的標的物涉及有價證券、利率、匯率等金融產(chǎn)品及其相關指數(shù)產(chǎn)品。

2．[解析]答案為ABCE?！秱€人所得稅》第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；②國債和國家發(fā)行的金融債券利息；③按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；④福利費、撫恤金、救濟金；⑤保險賠款；⑥軍人的轉業(yè)費、復員費；⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補貼費；⑧依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其別人員的所得；⑨中國政府參與的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；⑩經(jīng)國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，ABCE選項對的。

3．[解析]答案為ACD。代銷機構不得委托其他機構代為辦理基金的銷售?；鸸芾砣恕⒋N機構應當在有證券投資基金托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行開立與基金銷售有關的賬戶，并由該銀行對賬戶內(nèi)的資金進行監(jiān)督。

4．[解析]答案為ABCD。我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行不可以經(jīng)營期貨業(yè)務。投資者可以通過期貨公司進行黃金期貨的投資。

5．[解析]答案為ABC。稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，重要可分為三類：即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉嫁規(guī)劃。

6．[解析]答案為ABCE。以單利計算，第三年年終的本利和=

50000×(1+3×4%)+50000×(1+2×4%)+50000×(1+4%)=162023(元)；以復利計算，第三年年終的本利和=50000×(1+4%)3+50000×(1+4%)2+50000×(1+4%)=162323(元)；購買汽車的理財規(guī)劃屬于中期目的。

7．[解析]答案為AD。銀行代理理財產(chǎn)品銷售的基本原則是合用性原則和客觀性原則。合用性原則是在銷售代理理財產(chǎn)品時，要綜合考慮客戶所處的人生周期以及相匹配的風險承受能力、客戶的投資目的、投資期限長短、產(chǎn)品流動性等因素，為客戶推薦適合的產(chǎn)品；客觀性原則是，在向客戶推薦產(chǎn)品時，銀行業(yè)從業(yè)人員應客觀地向客戶說明產(chǎn)品的各種要素，讓客戶在購買產(chǎn)品前對產(chǎn)品類型、特點、購買方式、投資方向、收益預期、市場風險等有全面的了解。

8．[解析]答案為ABDE。《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，商業(yè)銀行不得向客戶提供超過人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款。

9．[解析]答案為BCE。根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員操守》第二十一條規(guī)定可知，A選項中信息披露不完全，誤導了消費者。D選項中，銀行職工不能運用銀行的聲譽對所代理的產(chǎn)品進行合約以外的承諾。

10．[解析]答案為ABE。家庭投資前的鈔票儲備涉及家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期債券儲備等，因此一般可以選擇銀行活期存款、七天告知存款或者短期定期存款，或者貨幣基金等流動性、安全性好的產(chǎn)品。絕不能用于進行股票、外匯保證金交易等高風險的投資，否則，一旦出現(xiàn)虧損或者被套，將極大地影響到家庭的正常生活。

11．[解析]答案為ABE。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》關于綜合理財服務的風險管理規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應當充足了解和結識綜合理財服務的高風險性，建立健全綜合理財服務的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運營情況進行檢查。內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門，適時對理財計劃的運營情況進行監(jiān)督檢查和審計，并直接向董事會和高級管理層報告。

12．[解析]答案為AD?？蛻粼u估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持規(guī)定購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B項說法錯誤；商業(yè)銀行不應積極向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推薦銷售此類產(chǎn)品，因此C項說法錯

誤；商業(yè)銀行應用通俗易懂的語言說明相關產(chǎn)品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此E項說法錯誤。．

13．[解析]答案為ABCE。根據(jù)《證券法》第七十五條對內(nèi)幕信息作的具體列舉可知，已公開的消息不屬于內(nèi)幕消息。

14．[解析]答案為AC。A產(chǎn)品的實際收益率=5%×300/360=4.17%，8產(chǎn)品的實際收

益率=6%×240/360=4%；在其他條件相同的情況下，由于協(xié)議規(guī)定的利率范圍不同，名義收益率高的產(chǎn)品實際收益率反而有也許低一些。

15．[解析]答案為ABD。結構性外匯理財產(chǎn)品的風險重要是利率風險、匯率風險和流動性風險，不涉及股指的波動和債券市場的運營狀況。

16．[解析]答案為ABCE。根據(jù)《信托法》規(guī)定，信托機構通過管理和解決信托財產(chǎn)而獲得的收益，所有歸受益人所有。

17．[解析]答案為ABCDE。理財顧問服務特點涉及：①顧問性。在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，商業(yè)銀行只提供建議，最終決策權在客戶。②專業(yè)性。理財顧問服務是一項專業(yè)性很強的服務，商業(yè)銀行應區(qū)分一般性業(yè)務征詢活動與顧問服務，商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務征詢活動，不屬于理財顧問服務。③綜合性。理財顧問服務涉及的內(nèi)容非常廣泛，規(guī)定可以兼顧客戶財務的各個方面。④制度性。商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程、健全

的管理體系、明確的管理部門和相應的管理規(guī)章制度以及明確的相關部門和人員的責任。⑤

長期性。商業(yè)銀行提供理財顧問服務尋求的就是和客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的收益。

18．[解析]答案為ABE?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃；②為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品。由此可知，ABE對的。

19．[解析]答案為ABCD?！渡虡I(yè)銀行法》第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。”

20．[解析]答案為ABDE。終值和時間正相關，現(xiàn)值和時間反相關。

21．[解析]答案為ACDE?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或運用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)有關法律法規(guī)可以采用下列措施：①暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品；②建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務管理部門負責人；③建議商業(yè)銀行調(diào)整相關風險管理部門、內(nèi)部審計部門負責人。由此可知，ACDE項對的。

22．[解析]答案為ADE。按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益型理財計劃和非保證收益型理財計劃。非保證收益理財計劃按照客戶是否保本又分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。因此ADE項對的；而銀行理財產(chǎn)品(計劃)通常不保證最高收益。

23．[解析]答案為ACE。通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個不同時點之間的價值差異稱為貨幣時間價值。貨幣之所以具有時間價值．是由于：①貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產(chǎn)生回報，因此貨幣占用品有機會成本；②通貨膨脹也許導致貨幣貶值；③投資也許產(chǎn)生投資風險，需要提供風險補償。因此ACE對的。

24．[解析]