國(guó)際貿(mào)易支付

第六章國(guó)際貿(mào)易支付制度

PaymentinInternationalSaleofGoods國(guó)際貿(mào)易的支付工具1國(guó)際貿(mào)易的支付方式22023/2/41司法考試要點(diǎn)：

第一節(jié)國(guó)際貿(mào)易的支付工具支付工具的種類(lèi)票據(jù)的概念及法律特性（流通性、無(wú)因性、要式性）票據(jù)的種類(lèi)（匯票、本票、支票）有關(guān)票據(jù)的國(guó)際立法情況匯票的票據(jù)行為2023/2/42

第二節(jié)國(guó)際貿(mào)易的支付方式匯付（匯付的概念、當(dāng)事人、種類(lèi)）托收（概念、程序、當(dāng)事人、當(dāng)事人之間的關(guān)系、種類(lèi)、銀行的義務(wù)與免責(zé)）信用證（信用證的內(nèi)容、種類(lèi)、流轉(zhuǎn)程序、當(dāng)事人、當(dāng)事人之間的關(guān)系、銀行的責(zé)任和免責(zé)、信用證欺詐及例外原則）2023/2/43第一節(jié)國(guó)際貿(mào)易的支付工具一、支付貨幣

二、國(guó)際貿(mào)易支付使用的票據(jù)在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)中，通常都是使用某種票據(jù)（匯票、本票和支票）作為支付工具，通過(guò)銀行進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算。

2023/2/44（一）票據(jù)的范圍１．匯票（BillofExchange

或Draft）：匯票是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。出票人(Drawer)——出口人；受票人(Drawee,payer)——進(jìn)口人或其往來(lái)銀行；受款人(Payee)——出口人本人或其指定的銀行。2023/2/45Abillofexchangeisanegotiableinstrument,signedandissuedbythedrawer,whoauthorizesthedraweetopayunconditionallyasumcertaininmoneytothepayeeortheholderatsightoronaspecificdate.(art.19.ChinaNegotiableInstrumentLaw)2023/2/46商業(yè)匯票和銀行匯票

商業(yè)匯票的出票人是商人（賣(mài)方或買(mǎi)方），又分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，主要適用托收和信用證方式。銀行匯票的出票人和付款人都是銀行。主要適用匯付方式。2023/2/47樣式匯票的內(nèi)容：①“匯票”的字樣；②無(wú)條件支付命令（“payto”）；③確定的金額；④付款人（受票人）名稱(chēng)；⑤收款人名稱(chēng)；⑥出票日期；⑦出票人簽字；⑧付款地點(diǎn)；⑨付款期限；⑩出票地點(diǎn)。2023/2/48

2．本票(PromissoryNote或Note)：又稱(chēng)期票，是出票人簽發(fā)的承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。

2023/2/493．支票（Check）：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。2023/2/410（二）票據(jù)的法律特性

1．票據(jù)是流通證券。（1）規(guī)定票據(jù)可以自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬?）善意而又付出了對(duì)價(jià)的票據(jù)受讓人取得優(yōu)于前手的權(quán)利。

2．票據(jù)是無(wú)因證券。

3．票據(jù)是一種要式證券。2023/2/411甲乙丙1匯票2（10萬(wàn)）34票據(jù)的流通性甲（賣(mài)方）乙（買(mǎi)方）丙123合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓2023/2/412(三)有關(guān)匯票的幾個(gè)概念1、出票(Issue)：（1）由出票人制作匯票并在其上簽名；（2）將匯票交給受款人。出票人——出口人；受票人——進(jìn)口人或其往來(lái)銀行；受款人——出口人或其指定的銀行。2023/2/4132、匯票的種類(lèi)對(duì)受款人的記載不同記名匯票指示匯票無(wú)記名匯票到期日不同即期匯票遠(yuǎn)期匯票2023/2/4143、匯票的背書(shū)(Endorsement)——以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的的行為。

2023/2/4154、匯票的提示、承兌、付款提示(Presentment)——承兌提示、付款提示承兌(Acceptant)——匯票的付款人表示接受出票人的付款提示，同意承擔(dān)付款義務(wù)而將此項(xiàng)意思表示以書(shū)面記載于匯票之上的義務(wù)。付款(payment)——匯票的承兌人（付款人）或其擔(dān)當(dāng)付款人向執(zhí)票人支付匯票金額，以消滅票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的行為。2023/2/416第二節(jié)國(guó)際貿(mào)易的支付方式

一、買(mǎi)方直接付款（匯付，Remittance）

（一）定義買(mǎi)方直接付款是買(mǎi)方通過(guò)銀行主動(dòng)將款項(xiàng)支付給賣(mài)方。2023/2/417（二）方式

匯出行

匯入行

匯款人（買(mǎi)方）

收款人（賣(mài)方）匯付的基本程序圖

（1）（2）（3）資金1、信匯（MailTransfer，M/T）；2、電匯（TelegraphicTransfer，T/T）；3、票匯（DemandDraft，D/D）。2023/2/418

電匯(telegraphictransfer,T/T）信匯(mailtransfer,M/T)票匯(demanddraft,D/D)方式匯出行受匯款人的委托，以電報(bào)、電傳等方式通知匯入行向收款人解付匯款匯出行受匯款人的委托，郵寄信匯委托書(shū)授權(quán)匯入行向收款人解付匯款匯出行受匯款人的委托，開(kāi)立以匯入行為付款人的銀行即期匯票，收款人憑此向匯入行提取匯款工具電報(bào)或電傳郵件匯票速度最快一般最慢費(fèi)用費(fèi)用高費(fèi)用低費(fèi)用低2023/2/419（四）特點(diǎn)

1．順匯。

2．在匯付中，銀行對(duì)賣(mài)方能否受到貨款不承擔(dān)責(zé)任，商業(yè)信用。2023/2/420

二、托收（逆匯，Collection）

（一）概述1．定義指賣(mài)方以買(mǎi)方為付款人開(kāi)立匯票，委托銀行代向買(mǎi)方收取貨款的一種結(jié)算方式。2023/2/421Theexporteraskshisbanktoarrangefortheacceptanceorpaymentofthebilloverseas,andthebankwillcarryouthistasksthroughitsownbranchofficeaboardoracorrespondentbank.Thisprocedureistermedascollectionofproceedsofsale.2023/2/422委托人（賣(mài)方）

付款人（買(mǎi)方）

①托收行

②

代收行

托收的基本程序圖③資金2023/2/4236承兌或付款5提示單據(jù)8付款3提交單據(jù)

1、簽訂合同2、發(fā)送貨物4、提交單據(jù)7、付款委托人（出口商）principal付款人（進(jìn)口商）drawee托收行remittingbank

代收行collectingbank托收的業(yè)務(wù)流程（BusinessFlowofCollection）2023/2/4242．特點(diǎn)：（1）逆匯（2）屬于商業(yè)信用2023/2/425

（二）托收的種類(lèi)

光票托收跟單托收

1．付款交單（DocumentagainstPayment，D/P）

2．承兌交單（DocumentagainstAcceptance，D/A）D/Pmeansthedocumentsshallbedeliveredtothebuyeronactualpaymentofthebill.D/Ameansthedocumentsshallbedeliveredtothebuyeronacceptanceofthebill.2023/2/426（二）托收的種類(lèi)2023/2/427（三）《托收統(tǒng)一規(guī)則》(UniformRulesforCollection,URC522)

1、委托人應(yīng)承擔(dān)銀行代其執(zhí)行其指示而利用其他銀行的服務(wù)時(shí)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；2、銀行應(yīng)以善意和合理的謹(jǐn)慎行事；3、委托書(shū)和匯票須指明是付款交單還是承兌交單，如未指明，代收行只能在付款后交單；4、如匯票被拒付，若委托書(shū)無(wú)特別指示，銀行無(wú)義務(wù)作出拒絕證書(shū)。2023/2/428總結(jié)：托收當(dāng)事人之間的法律關(guān)系2023/2/429三、信用證（LetterofCredit,L/C)（一）概述

1、定義信用證意指一項(xiàng)約定，無(wú)論其如何命名或描述，該約定不可撤銷(xiāo)并因此構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)于相符提示予以?xún)陡兜拇_定承諾。（UCP600art.2）

2023/2/430Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.

2023/2/431

2、意義買(mǎi)方銀行信用賣(mài)方2023/2/4323、有關(guān)信用證的法律和慣例《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredit,UCP)UCP600，2006年10月25日通過(guò)，2007年7月1日生效2023/2/433(二）信用證參與人

1、開(kāi)證申請(qǐng)人(Applicant):進(jìn)口商

2、開(kāi)證行(Openingbank)3、受益人(Beneficiary)：出口商

4、通知行(Advisingbank)5、議付行(Negotiatingbank)6、付款行(Payingbank)7、保兌行(Confirmingbank)2023/2/434UCP400可撤銷(xiāo)C/L不可撤銷(xiāo)C/LUCP500可撤銷(xiāo)C/L不可撤銷(xiāo)C/LUCP600不可撤銷(xiāo)2023/2/4352023/2/436（三）信用證的業(yè)務(wù)流程開(kāi)證申請(qǐng)人

受益人開(kāi)證行通知行付款行議付行1234567簡(jiǎn)圖2023/2/4372023/2/4382023/2/4392023/2/440（四）信用證各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系1、開(kāi)證行負(fù)有第一位的付款責(zé)任。信用證是開(kāi)證行的付款承諾，只要單證相符，就必須付款。信用證業(yè)務(wù)不同于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)。出口商無(wú)需找進(jìn)口商要求支付，也不能直接要求進(jìn)口商付款，否則造成“信用證短路”，除非銀行破產(chǎn)，失去清償能力。買(mǎi)方只要履行了開(kāi)證義務(wù)，就履行了付款義務(wù)。

2023/2/4412、單證獨(dú)立原則信用證與可能作為其依據(jù)的銷(xiāo)售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易。信用證獨(dú)立于其基礎(chǔ)合同開(kāi)證申請(qǐng)人不能以其對(duì)開(kāi)證行或受益人的請(qǐng)求或抗辯來(lái)限制或阻止銀行付款受益人只能依據(jù)信用證條款享有信用證下的權(quán)利2023/2/442

1.IndependencePrinciples

(Article3.Creditsv.Contracts)a.Credits,bytheirnature,areseparatetransactionsfromthesalesorothercontract(s)onwhichtheymaybebasedandbanksareinnowayconcernedwithorboundbysuchcontract(s),evenifanyreferencewhatsoevertosuchcontract(s)isincludedintheCredit.Consequently,theundertakingofabanktopay,acceptandpayDraft(s)ornegotiateand/ortofulfillanyotherobligationundertheCredit,isnotsubjecttoclaimsordefensesbytheApplicantresultingfromhisrelationshipswiththeIssuingBankortheBeneficiary.

2023/2/443

b.ABeneficiarycaninnocaseavailhimselfofthecontractualrelationshipsexistingbetweenthebanksorbetweentheApplicantandtheIssuingBank.2023/2/444

3、單證一致原則：

——信用證一切義務(wù)都以單據(jù)為準(zhǔn)。

A要求：（銀行審單義務(wù)）

a.表面一致

b.適用于各個(gè)環(huán)節(jié)

c.“一致”的含義（單內(nèi)相符、單單相符、單證相符）2023/2/445

銀行的免責(zé)銀行對(duì)單據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、有效性免責(zé)。銀行對(duì)消息、單據(jù)傳遞延誤或遺失、專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)翻譯錯(cuò)誤免責(zé)銀行對(duì)不可抗力免責(zé)銀行對(duì)基礎(chǔ)關(guān)系免責(zé)對(duì)被指示方的行為免責(zé)2023/2/446單證一致的判定：紐約公平信托公司訴道森合伙公司道森合伙公司買(mǎi)方雅加達(dá)賣(mài)方紐約公平信托公司ByexpertByexperts2023/2/447RuleofStrictComplianceThetermsofthedocumentspresentedtotheissuingbankmuststrictlyconformtotherequirementoftheletterofcredit,evenasmalldiscrepancycancausethebanktorejectthedocument.2023/2/448UCP600放寬了銀行審單標(biāo)準(zhǔn)審單標(biāo)準(zhǔn)由最初的鏡像原則，到UCP500的嚴(yán)格一致標(biāo)準(zhǔn)，UCP600第14條進(jìn)一步放寬為不沖突標(biāo)準(zhǔn)。單據(jù)中內(nèi)容的描述不必與信用證、信用證對(duì)該項(xiàng)單據(jù)的描述以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)完全一致，但不得與該項(xiàng)單據(jù)中的內(nèi)容、其它規(guī)定的單據(jù)或信用證相沖突。除商業(yè)發(fā)票外，其它單據(jù)中的貨物、服務(wù)或行為描述若須規(guī)定，可使用統(tǒng)稱(chēng)，但不得與信用證規(guī)定的描述相矛盾。如果信用證要求提示運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)，但未規(guī)定該單據(jù)由何人出具或單據(jù)的內(nèi)容。如信用證對(duì)此未做規(guī)定，只要所提交單據(jù)的內(nèi)容看來(lái)滿(mǎn)足其功能需要，銀行將對(duì)提示的單據(jù)予以接受2023/2/449

3、單證一致原則：

B注意：

a.未必要求整套單據(jù)的每一份都要載明信用證所要求的細(xì)節(jié)，只要整套單據(jù)結(jié)合起來(lái)能反映信用證規(guī)定的內(nèi)容即可。

b.審單時(shí)間(最多為收單翌日起第5個(gè)工作日)。2023/2/450（五）UCP600的特點(diǎn)

1、減少了條款數(shù)目（49—39條）

2、增加了新定義（14個(gè)）

3、簡(jiǎn)化了條款語(yǔ)言2023/2/4514、增強(qiáng)了可操作性強(qiáng)（1）增加了拒付后單據(jù)處理的選擇項(xiàng)（2）增加了對(duì)銀行因遭受恐怖襲擊（actsofterrorism）導(dǎo)致銀行停業(yè)所造成后果免責(zé)的規(guī)定（3）明確了單據(jù)在途中遺失的問(wèn)題（4）明確了開(kāi)證行可以作為轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓自己開(kāi)立的信用證（5）明確了“沉默不等于接受”2023/2/452拒付后單據(jù)處理一是留存單據(jù)等候交單人的進(jìn)一步指示；二是留存單據(jù)等候申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知；三是退回單據(jù)；四是按照先前從提示人處收到的指示行事2023/2/453（六）信用證欺詐例外原則信用證所取得的巨大成功歸因于其所特有的獨(dú)立抽象性原則。在該原則下，買(mǎi)方在外貿(mào)合同項(xiàng)下的付款義務(wù)轉(zhuǎn)化為銀行在信用證項(xiàng)下的確定的付款義務(wù)，賣(mài)方在外貿(mào)合同項(xiàng)下的交貨義務(wù)轉(zhuǎn)化為信用證項(xiàng)下的交單義務(wù)，國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)轉(zhuǎn)化為單據(jù)買(mǎi)賣(mài)。但該原則也是不法商人，特別是信用證的受益人，騙取巨款提供了方便。2023/2/454信用證欺詐的表現(xiàn)（1）受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；（2）受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無(wú)價(jià)值；（3）受益人和開(kāi)證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒(méi)有真實(shí)基礎(chǔ)交易（4）其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。2023/2/455信用證欺詐例外原則的注意事項(xiàng)（1）只有在賣(mài)方存在實(shí)質(zhì)欺詐的情況下才可以使用。買(mǎi)方要和貨物存在質(zhì)量問(wèn)題以及賣(mài)方其他的違約行為區(qū)分開(kāi)來(lái)。（2）即使買(mǎi)方有確鑿證據(jù)確認(rèn)賣(mài)方存有欺詐，也不能直接拒絕向開(kāi)證行付款，所能使用的手段只能是向法院申請(qǐng)救濟(jì)。（3）止付令的申請(qǐng)應(yīng)在開(kāi)證行向議付行付款之前提出。2023/2/456案例分析：外國(guó)一家貿(mào)易公司與我國(guó)一家進(jìn)出口公司訂立合同，購(gòu)買(mǎi)化肥500噸。合同規(guī)定，2004年1月30日前開(kāi)出信用證，2月5日前裝船。1月28日買(mǎi)方開(kāi)來(lái)信用證，有效期至2月10日。由于賣(mài)方按期裝船有困難，故電請(qǐng)買(mǎi)方將裝船期限延至2月17日并將信用證有效期延至2月20日，買(mǎi)方回電表示同意，但未通知開(kāi)證銀行。2月17日貨物裝船后，賣(mài)方到銀行議付時(shí)，遭到拒絕。（1）銀行是否有權(quán)拒絕付款？為什么？（2）作為賣(mài)方律師，應(yīng)如何處理此事？2023/2/457司法考試真題：依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600號(hào)）的規(guī)定，下列哪種情況的發(fā)生時(shí)，銀行可拒絕付款？A貨物的數(shù)量與合同的規(guī)定不符B貨物的質(zhì)量與合同的規(guī)定不符C貨物在運(yùn)輸途中由于臺(tái)風(fēng)滅失D發(fā)票與提單不符答案：D2023/2/458中國(guó)甲公司與德國(guó)乙公司簽訂了購(gòu)買(mǎi)成套設(shè)備的進(jìn)口合同。價(jià)格條件為CFR上海，信用證付款。貨物按時(shí)裝上了承運(yùn)人所屬的利比里亞籍“瑪麗”輪，甲公司投保了平安險(xiǎn)。“瑪麗”輪航行到上海港區(qū)時(shí)與日本籍“小治丸”輪因雙方的過(guò)失發(fā)生碰撞，致使“瑪麗”輪及其貨艙中的部分貨物受損?；谏鲜銮闆r，下列哪一選項(xiàng)是正確的？

A．本案碰撞引起的貨損應(yīng)由甲公司自行承擔(dān)

B．依《海牙規(guī)則》，"瑪麗"輪所有人對(duì)過(guò)失碰撞引起的貨損可以免責(zé)

C．因甲公司投保的是平安險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司對(duì)本案碰撞引起的部分貨物損