庫存物資管理辦法,進(jìn)出庫、庫存控制、呆滯料的處置規(guī)定

》》》》——《《《PAGEPAGE6/6庫存物資治理辦法第一章總則第一條為使存貨治理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng)營治理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本辦法。第二條存貨治理工作的主要任務(wù)：（一）根據(jù)本制度做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲(chǔ)存、供給、發(fā)貨各環(huán)節(jié)平衡銜接。（二卡、物相符。（三）協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。（四）做好倉庫安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，保證倉庫和物資的安全，保持庫容整潔。第三條公司各部門所購一切物資材料，嚴(yán)格履行先入庫、后領(lǐng)用的規(guī)定，如屬直提使用部門或場(chǎng)所，亦必須事后及時(shí)補(bǔ)辦出、入庫手續(xù)。第四條本規(guī)定適用于公司所有庫管部門及庫管部門工作人員。第二章入庫治理規(guī)定第五條采購物資抵庫后，庫管員要按照已核準(zhǔn)的“訂貨單”或“采購申請(qǐng)單”和“送日期及實(shí)收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購申請(qǐng)單（檢驗(yàn)合格后辦理入庫手續(xù)）采購部門和廠家代表（如有第七條物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請(qǐng)單”時(shí)，庫管員應(yīng)先洽詢采購部門，確認(rèn)無誤后始得辦理入庫手續(xù)。第八條發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時(shí)要仔細(xì)審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否第九條入庫時(shí)要仔細(xì)查抄入庫號(hào)碼，填寫入庫號(hào)碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時(shí)將入庫號(hào)碼單輸入計(jì)算機(jī)。第三章出庫治理規(guī)定第十條辦理出庫時(shí)要仔細(xì)審核“出庫單”或“領(lǐng)用單第十一條發(fā)放物資時(shí)要堅(jiān)持“推陳儲(chǔ)新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供給、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅(jiān)持一盤底、二核對(duì)、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時(shí)堅(jiān)持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫。對(duì)貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯(cuò)等損失，庫管員負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第××條貨物發(fā)放要及時(shí)正確進(jìn)行交接，與接收單位要當(dāng)面點(diǎn)清并要簽字確認(rèn)。第十三條出庫時(shí)要仔細(xì)查抄出庫號(hào)碼，填寫出庫號(hào)碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時(shí)將出庫號(hào)碼輸入計(jì)算機(jī)。第四章物資儲(chǔ)存保管規(guī)定。第十五條物資堆放的原則是：（一垛距、頂距。（二）按物資品種、規(guī)格、型號(hào)等結(jié)合倉庫條件分門別類進(jìn)行堆放（行五五堆放，要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點(diǎn)方便、貨號(hào)明顯、成行成列、文明整潔。第十六條建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載明物資名稱、編號(hào)、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲(chǔ)備定額。第十七條庫存物資在裝卸、搬運(yùn)過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。第十八條庫管員每日根據(jù)出入庫憑單及時(shí)登記核算，月終結(jié)帳和實(shí)盤完畢后與財(cái)會(huì)部門對(duì)帳。第十九條常常進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，按規(guī)定時(shí)間編報(bào)報(bào)表。每月必須對(duì)庫存物資進(jìn)行實(shí)物抽盤點(diǎn)一次，并填報(bào)庫存盤點(diǎn)表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫出書面報(bào)告，提出處理建議，呈報(bào)上級(jí)和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。主動(dòng)配合財(cái)會(huì)部門做好全面盤點(diǎn)和抽點(diǎn)工作，定期與財(cái)會(huì)部門對(duì)帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。第二十條倉庫環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時(shí)清理現(xiàn)場(chǎng)，保證庫容整潔。第二十一條做好各種防患工作，保證物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。第二××條確實(shí)做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁閑人進(jìn)入庫區(qū)。對(duì)因工作需要出入庫人員、車輛只答應(yīng)按規(guī)定到指定區(qū)域，加強(qiáng)巡防，提高警惕。自挪動(dòng)或挪用消防器具。第五章庫存控制的治理第二十四條把握和應(yīng)用現(xiàn)代倉儲(chǔ)治理技術(shù)與ABC分析法，執(zhí)行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉庫治理水平。注：ABC類別的劃分A類的物項(xiàng)：其使用量不超過總用量的20％，而使用金額占總金額的70％以上。B類物項(xiàng)：其使用量不超過總用量的30％，而使用金額約占20％左右。C類物項(xiàng)：使用量在50％以上，但使用金額僅占10％以下。1.A類庫存物資的治理：1.A類庫存物資的治理：（1）（2）（3）系，及時(shí)了解市場(chǎng)需求的動(dòng)向。（4）恰當(dāng)選擇安全系數(shù)，使安全庫存量盡可能減少。（5）與供給商密切聯(lián)系。2.C類庫存物資：對(duì)于C類物料一般采用比較粗放的定量控制方式，可以采用較大的訂貨批量或經(jīng)濟(jì)訂貨批量進(jìn)行訂貨。3.B類庫存物資：介于A類和C類物料之間，可采用定量訂貨方式為主，定期訂貨方式為輔的方式，并按經(jīng)濟(jì)訂貨批量進(jìn)行訂貨。第二十六條以庫存存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)為導(dǎo)向，財(cái)務(wù)每半年對(duì)情況進(jìn)行分析，提出指導(dǎo)意見。第二十七條采購員要緊密關(guān)注動(dòng)態(tài)庫存和生產(chǎn)計(jì)劃變更情況，主動(dòng)主動(dòng)的加強(qiáng)業(yè)務(wù)聯(lián)系，努力防范出現(xiàn)呆滯物資；把庫存周轉(zhuǎn)率的情況，與相應(yīng)采購員的工作業(yè)績考核掛鉤；第二十八條根據(jù)前六個(gè)月的平均庫存數(shù)值和生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，不斷探討確定，相應(yīng)庫存物資的安全庫存和最高庫存基數(shù)；第二十九條發(fā)現(xiàn)在警戒線的物資，庫管員要及時(shí)告知采購員，采購員要在當(dāng)月的采購到貨計(jì)劃中作相應(yīng)調(diào)整，及時(shí)補(bǔ)貨或停止進(jìn)貨防止出現(xiàn)缺貨和呆滯。第六章呆滯料的處置預(yù)防辦法第三十條呆滯料定義是指儲(chǔ)存期限超過6第三十一條形成呆滯的基本原因1、產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)、工藝變更，導(dǎo)致專用物料沒有消耗完或不齊套，有余數(shù)且無法更改；2、老產(chǎn)品的停產(chǎn)，專用物料沒有消耗完或不齊套；3、銷售非凡配置取消或改配，部分采購專用物資呆滯；第三××條適用范圍本辦法適用于原材料、包裝物、低值品、半成品、在制品及成本呆滯料的處理。第三十三條呆滯物料的處置權(quán)限：A應(yīng)處理。B質(zhì)量部：負(fù)責(zé)呆滯料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為：合格、不合格等。C研究院：因產(chǎn)品變更、產(chǎn)品停產(chǎn)、產(chǎn)品優(yōu)化，技術(shù)變更（BOM變更、品質(zhì)變更、成本優(yōu)化等引起的變更，研究院應(yīng)在變更發(fā)生后D銷售部E客戶服務(wù)部生產(chǎn)部安排，參加呆滯料的評(píng)審工作。F生產(chǎn)部G采購部H治理部：負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督呆滯物料處置的全部過程。I財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯料處置過程的監(jiān)控、核價(jià)、評(píng)估及賬務(wù)處理等工作。J總經(jīng)理或其授權(quán)人員1、呆滯料處置，依據(jù)情況每季度或半年組織一次評(píng)審清理工作。2、采購部配送中心、各工廠、子公司在評(píng)審當(dāng)月中旬之前提供呆滯料的清單給生產(chǎn)部。3相關(guān)部門在一周內(nèi)提出處理意見，最終形成《呆滯料處理報(bào)告4、質(zhì)量部同時(shí)對(duì)提報(bào)的呆滯料清單及申請(qǐng)?jiān)趦商靸?nèi)進(jìn)行判定，作出評(píng)審意見。5核價(jià)工作，作出審核意見并報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。6、未通過審批的，生產(chǎn)部自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對(duì)呆滯料進(jìn)行重新評(píng)審，或采用其他方法解決。7、根據(jù)最終的審批意見，生產(chǎn)部在收到審批意見后，通知相關(guān)部門進(jìn)行一一處理。8、業(yè)務(wù)單據(jù)處理：原件在完成呆滯料處理工作后3日內(nèi)交財(cái)務(wù)部作賬務(wù)處理憑證，同時(shí)復(fù)印三份：一份交治理部、一份交處置單位、一份連同《呆滯料處理報(bào)告》交還生產(chǎn)部作最終的處理憑據(jù)。第七章形成物資長期滯留的原因分析第三十五條技術(shù)的更改形成的零部件無法改動(dòng)而產(chǎn)生的呆滯。第三十六條公司產(chǎn)品更新?lián)Q代，機(jī)型的取消而產(chǎn)生的呆滯。第三十七條非凡訂單的變更滯留下來的非凡配套件。第三十八條質(zhì)量（材料、規(guī)格、性能）不符合標(biāo)準(zhǔn)