經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模板

2006年9月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模板如果我們不通過對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析來了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，就如同我們每天在黑夜中行走……1課題說明和本項(xiàng)目報(bào)告目的從XX集團(tuán)持續(xù)提升經(jīng)營(yíng)決策質(zhì)量的戰(zhàn)略任務(wù)出發(fā)，2003年以例行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告作為切入點(diǎn),通過導(dǎo)入量化工作方法，快速提升現(xiàn)有分析報(bào)告的質(zhì)量。2004年進(jìn)行立項(xiàng)并完成前期調(diào)研、培訓(xùn)等工作。2005年對(duì)相關(guān)二級(jí)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析項(xiàng)目進(jìn)行了指導(dǎo)，為二級(jí)公司進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析提出要求和建立模板提供思路和方法。鑒于本項(xiàng)目涉及集團(tuán)總公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中高度機(jī)密的信息，不允許業(yè)師入場(chǎng)，而且使用模擬數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)也為不可接受風(fēng)險(xiǎn)，為此按照XX集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，提供書面的指導(dǎo)教材和案例，由經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析部門和人員自學(xué)并在工作中自主實(shí)踐，SBTI提供場(chǎng)外支持。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析效果和結(jié)果的科學(xué)性之風(fēng)險(xiǎn)由XX集團(tuán)承擔(dān)。特別說明：由于涉及企業(yè)秘密和知識(shí)產(chǎn)權(quán)（包括XX集團(tuán)下屬公司的），對(duì)于報(bào)告中使用的案例不能以真實(shí)的完整項(xiàng)目出現(xiàn)，僅僅用以說明工具的使用方法。2

目錄COSCO第一部分：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析綜述第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析第三部分：對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析實(shí)例進(jìn)行分析探討改進(jìn)機(jī)會(huì)第四部分：推薦的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模板3經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析非現(xiàn)場(chǎng)咨詢第一部分經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析綜述4種類和形式：經(jīng)濟(jì)分析按時(shí)期長(zhǎng)短不同，分為年度分析、季度分析、月度分析和日常分析。經(jīng)濟(jì)分析按分析的內(nèi)容，分為全面分析、專題分析和典型分析。經(jīng)濟(jì)分析按參加的人員，分為專業(yè)分析、崗位分析和群眾分析。經(jīng)濟(jì)分析按其完成的任務(wù)，分為預(yù)測(cè)分析、決策分析、控制分析和考核分析。跨國(guó)公司的做法：跨國(guó)公司一般有定期的全面分析，為專業(yè)人士進(jìn)行，多是預(yù)測(cè)性分析，并用于考核。定期進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是程序化的工作。同時(shí)跨國(guó)公司進(jìn)行不定期專題或典型分析，由崗位人員進(jìn)行非程序化的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。專題分析表現(xiàn)為預(yù)測(cè)分析、決策分析、控制分析和考核分析等多種形式，由目的而定。如：監(jiān)督部紀(jì)檢監(jiān)察案件分析是控制分析。中國(guó)國(guó)有企業(yè)的改變：不滿足傳統(tǒng)的簡(jiǎn)單分析，開始重視數(shù)據(jù)挖掘。領(lǐng)導(dǎo)比較看重的專題分析是風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)費(fèi)回收，應(yīng)收賬款回收等，重點(diǎn)收入分析，成本分析方面。第一部分綜述：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的種類和形式5第一部分綜述：常規(guī)企業(yè)經(jīng)濟(jì)分析內(nèi)容雖然跨國(guó)公司根據(jù)需要對(duì)經(jīng)濟(jì)分析的內(nèi)容有所側(cè)重，但是完整的企業(yè)經(jīng)濟(jì)分析應(yīng)該包括以下方面：企業(yè)利潤(rùn)分析企業(yè)生產(chǎn)和銷售分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果分析企業(yè)成本分析商品流轉(zhuǎn)分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件利用分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況綜合分析企業(yè)資產(chǎn)使用狀況分析企業(yè)籌資分析企業(yè)投資分析企業(yè)盈利能力分析企業(yè)償債能力分析風(fēng)險(xiǎn)分析跨國(guó)公司將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析分為五個(gè)領(lǐng)域，企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析1、財(cái)務(wù)指標(biāo)比率2、應(yīng)收帳款分析3、運(yùn)營(yíng)效率分析4、獲力能力分析內(nèi)部狀況分析1、行業(yè)分析2、企業(yè)生命周期分析3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析4、公司內(nèi)部業(yè)績(jī)分析5、現(xiàn)金流量分析6、存貨管理業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估分析1、企業(yè)內(nèi)部組織效率水平分析2、不同行業(yè)的機(jī)會(huì)成本3、EVA市場(chǎng)分析1、市場(chǎng)趨勢(shì)分析2、市場(chǎng)份額分析3、客戶貢獻(xiàn)率分析風(fēng)險(xiǎn)分析1、風(fēng)險(xiǎn)承受度分析2、風(fēng)險(xiǎn)模型建立6第一部分綜述：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析常規(guī)使用的方法比較分析法：對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)際數(shù)做各種形式的比較，從數(shù)量上確定差異的一種方法比率分析法主要有相關(guān)比率分析、趨勢(shì)比率分析和構(gòu)成比率分析。因素分析法連環(huán)替代法：計(jì)算程序：分析指標(biāo)體系，確定分析對(duì)象；連環(huán)順序替代，計(jì)算替代結(jié)果；比較替代結(jié)果，確定影響程度；加總影響數(shù)值，驗(yàn)算分析結(jié)果。應(yīng)用連環(huán)替代法應(yīng)掌握的基本要點(diǎn)：因素分解的關(guān)聯(lián)性；分析計(jì)算的假定性；順序替代的連環(huán)性；因素替代的正確性。差額計(jì)算法：連環(huán)替代法的一種簡(jiǎn)化形式，先確定各因素變動(dòng)差額，再計(jì)算各因素的影響程度。按百分比計(jì)算的差額計(jì)算法：這種分析方法的計(jì)算原理同連環(huán)替代法相同。將相互聯(lián)系各指標(biāo)的實(shí)際數(shù)對(duì)基數(shù)的百分比逐步順序地進(jìn)行比較，確定各因素對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)影響的百分?jǐn)?shù)。分組分析法：是將事物的總體，按照有關(guān)的標(biāo)志分成性質(zhì)上相同的若干組，借以了解事物的結(jié)構(gòu)，充分挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力。平衡分析法：按照各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的平衡關(guān)系，測(cè)定各項(xiàng)因素變動(dòng)對(duì)分析對(duì)象的影響程度。7第一部分綜述：常規(guī)分析方法的局限性和運(yùn)用精益六西格瑪?shù)募夹g(shù)突破常規(guī)分析方法是針對(duì)綜合財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，運(yùn)用加減乘除和對(duì)比百分比等簡(jiǎn)單數(shù)學(xué)公式完成的單一指標(biāo)的自身歷史性分析，只是反映了昨天的發(fā)展軌跡和該時(shí)點(diǎn)的靜態(tài)結(jié)果，不能了解未來發(fā)展趨勢(shì)和對(duì)其影響因素發(fā)展變化帶來的趨勢(shì)變化，也就無(wú)法通過控制和改變影響因素，達(dá)到引導(dǎo)指標(biāo)變化的目的，管理就成為盲從行為。給出的結(jié)論是跳躍式的，建議和措施是粗放和拍腦袋式的。運(yùn)用精益六西格瑪是針對(duì)綜合財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)流程管理指標(biāo)體系，運(yùn)用精益六西格瑪數(shù)理統(tǒng)計(jì)工具，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析流程程序化和科學(xué)化的基礎(chǔ)上，通過研究各類指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性，找出影響財(cái)務(wù)指標(biāo)的關(guān)鍵性業(yè)務(wù)流程管理指標(biāo)，進(jìn)行相關(guān)性分析和回歸分析，得出兩個(gè)指標(biāo)發(fā)展變化的趨勢(shì)關(guān)系，從而科學(xué)地提出管理措施的建議。8經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析非現(xiàn)場(chǎng)咨詢第二部分運(yùn)用精益六西格瑪進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析9第二部分運(yùn)用精益六西格瑪進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析目錄一、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析路徑二、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的精益六西格瑪工具三、五大領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析具體方法（一）企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析（二）內(nèi)部狀況分析（三）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估分析（四）市場(chǎng)分析（五）風(fēng)險(xiǎn)分析101.0建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析框架價(jià)值鏈分析法、項(xiàng)目管理表格、基本圖形分析法2.0建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)體系通過建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)框架題圖，建立指標(biāo)體系3.0選擇項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)Y針對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)體系，選擇關(guān)鍵的指標(biāo)Y作為項(xiàng)目的CTQ(關(guān)鍵質(zhì)量特性)4.0確定關(guān)鍵輸入變量X初步分析和篩選影響關(guān)鍵指標(biāo)Y的影響因素X5.0分析X與Y的關(guān)系建立項(xiàng)目控制計(jì)劃，并對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)Y和主要影響因素X建立控制圖體系。第二部分：一、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作路徑主要內(nèi)容6.0問題發(fā)現(xiàn)與改進(jìn)建議7.0建立控制計(jì)劃最終確定影響關(guān)鍵指標(biāo)Y的影響因素X，并對(duì)其加以改進(jìn)通過基本統(tǒng)計(jì)工具、趨勢(shì)分析、t檢驗(yàn)、相關(guān)分析、卡方檢驗(yàn)等方法來確定X,Y的關(guān)系11第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪工具運(yùn)用方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的路徑1-3步解釋：步驟一：建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析框架。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是在由業(yè)務(wù)流程構(gòu)成的商業(yè)系統(tǒng)中開展實(shí)施的，各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)是通過業(yè)務(wù)流程和相應(yīng)的商業(yè)系統(tǒng)發(fā)生聯(lián)系，并且產(chǎn)生互動(dòng)影響。從集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀出發(fā)，可以建立集團(tuán)層次的分析單元，例如：集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)單元，集團(tuán)外部經(jīng)貿(mào)環(huán)境單元，集團(tuán)監(jiān)督審核單元；也可以建立業(yè)務(wù)層次的分析單元，例如：集裝箱單元，修船單元，碼頭單元等。為了分析問題的需要，工作人員可以應(yīng)用相關(guān)工具，建立適合的分析單元步驟二：建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)體系。對(duì)于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的偵測(cè)需要有效的指標(biāo)，經(jīng)營(yíng)分析人員可以運(yùn)用相應(yīng)的工具和方法，提煉出潛在的分析指標(biāo)，并且在指標(biāo)之間建立關(guān)聯(lián)。這部分的活動(dòng)，需要各單元的領(lǐng)導(dǎo)層和業(yè)務(wù)骨干充分參與，確定下來關(guān)聯(lián)指標(biāo)圖，是后續(xù)數(shù)據(jù)跟蹤分析的關(guān)鍵。步驟三：選擇“關(guān)鍵的Y”。Y是指流程和系統(tǒng)的輸出指標(biāo)，選擇關(guān)鍵的Y是優(yōu)化關(guān)聯(lián)指標(biāo)圖的重要步驟，它能夠在經(jīng)營(yíng)決策層迫切需要的分析指標(biāo)進(jìn)行提煉和優(yōu)化，能夠支持分析人員集中主要的資源，做好關(guān)鍵指標(biāo)分析的工作。12第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪工具運(yùn)用方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的路徑4-7步解釋：步驟四：確定關(guān)鍵的“關(guān)鍵的X”。X是指流程和系統(tǒng)的輸入指標(biāo)，對(duì)于經(jīng)營(yíng)決策層關(guān)心的輸出指標(biāo)，有紛繁復(fù)雜的輸入變量對(duì)其產(chǎn)生影響，如何能夠找到少數(shù)的關(guān)鍵輸入變量，就能產(chǎn)生“二八原則“的效應(yīng)，分析人員只需要針對(duì)有限的關(guān)鍵指標(biāo)采集數(shù)據(jù)，極大地提高工作的效率和質(zhì)量。步驟五：分析“X和Y的關(guān)系“。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析人員在掌握恰當(dāng)?shù)墓ぞ吆螅梢愿鶕?jù)X和Y的數(shù)據(jù)采集，分析Y的變動(dòng)原因，以及發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)經(jīng)營(yíng)決策提供可靠的依據(jù)。步驟六：“問題偵測(cè)與改善“。通過X和Y的數(shù)據(jù)分析，會(huì)發(fā)現(xiàn)正在影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的關(guān)鍵X，提出相應(yīng)的問題點(diǎn)，此時(shí)經(jīng)營(yíng)決策層可以發(fā)出有效的工作指令，快速采取行動(dòng)；對(duì)于復(fù)雜的問題點(diǎn)，可以成立項(xiàng)目小組實(shí)施改善。項(xiàng)目小組運(yùn)用的問題解決法也在本報(bào)告中提出。步驟七：建立控制計(jì)劃。針對(duì)關(guān)鍵的影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的變量指標(biāo)，可以建立有效的控制計(jì)劃，降低經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，提升應(yīng)急處理的速度和質(zhì)量13提供一致的、及時(shí)的、低成本的產(chǎn)品和服務(wù)成本領(lǐng)先全面客戶解決方案系統(tǒng)鎖定品牌降低燃油成本提高航運(yùn)營(yíng)效率降低管理費(fèi)用管理風(fēng)險(xiǎn)提高物流運(yùn)營(yíng)效率系統(tǒng)物流解決方案發(fā)展長(zhǎng)期合作戰(zhàn)略性大客戶提高經(jīng)營(yíng)軟實(shí)力加強(qiáng)資本運(yùn)營(yíng)防止環(huán)境和安全事故奉獻(xiàn)于社區(qū)員工素質(zhì)的提高人力資源管理信息系統(tǒng)集團(tuán)IT資源整合企業(yè)文化建設(shè)人力資本信息資本組織資本一支能力充沛、士氣高昂、技術(shù)熟練的員工隊(duì)伍運(yùn)營(yíng)管理客戶管理社區(qū)創(chuàng)新財(cái)務(wù)層面客戶層面內(nèi)部層面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)層面長(zhǎng)期股東價(jià)值運(yùn)營(yíng)效率策略收入增長(zhǎng)策略成為行業(yè)成本領(lǐng)導(dǎo)者最大化利用現(xiàn)有資產(chǎn)新市場(chǎng)現(xiàn)有市場(chǎng)第二部分一、1.建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析框架（例）凈資產(chǎn)收益率14策略方向可測(cè)量指標(biāo)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)施策略第二部分一、2.建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)體系（例）核心人才流失率員工士氣指數(shù)事務(wù)無(wú)差錯(cuò)率大噸位節(jié)能型船舶占比應(yīng)收賬款回收率產(chǎn)業(yè)鏈新增業(yè)務(wù)單元投資收益率品牌知名度和美譽(yù)度指數(shù)客戶價(jià)值實(shí)現(xiàn)指數(shù)對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)比船舶負(fù)載率客戶滿意度品牌知名度及美譽(yù)度指數(shù)預(yù)算控制非預(yù)算開支的受控率提高燃油使用效率提高應(yīng)收運(yùn)費(fèi)完成率產(chǎn)業(yè)鏈主要業(yè)務(wù)單元投資收益增長(zhǎng)統(tǒng)一XX全球物流品牌標(biāo)識(shí)提高客戶價(jià)值實(shí)現(xiàn)指數(shù)歐洲航線運(yùn)價(jià)優(yōu)化航線覆蓋面提高服務(wù)質(zhì)量提高品牌形象建立全面預(yù)算管理體系核心人才保留提高員工士氣指數(shù)提高效率及準(zhǔn)確率利潤(rùn)和資產(chǎn)回報(bào)率財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)提升組織資本低價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)降低客戶流程核心流程改造經(jīng)濟(jì)分析框架指標(biāo)體系降低燃油成本提高資金周轉(zhuǎn)率購(gòu)并產(chǎn)業(yè)鏈SOE全球物流品牌對(duì)客戶的價(jià)值體現(xiàn)國(guó)際航線運(yùn)價(jià)航線規(guī)劃銷售管理企業(yè)品牌管理提升資金管理能力提高人力資源配置能力企業(yè)文化建設(shè)吸引和保住更多客戶15第二部分一、2.指標(biāo)數(shù)據(jù)采集執(zhí)行（例）16第二部分：一、3.選擇項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)Y－D(定義)MINITAB路徑：Stat>QualityTools>ParetoChart1)綜合運(yùn)營(yíng)成本方法說明：柏拉圖(ParetoChart)讓我們聚焦于導(dǎo)致80%不良績(jī)效的20%的問題，在做完失效模式分析后，用此圖用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)通過柏拉圖(ParetoChart)的方法，可以把占成本比例最大的部分出來：綜合運(yùn)營(yíng)成本，進(jìn)而將此類型作為降低成本主要的改進(jìn)方向。17第二部分：一、3.選擇項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)Y－D(定義)MINITAB路徑：Stat>QualityTools>RunChart2)應(yīng)收賬款回收率方法說明：走勢(shì)圖(RunChart),可以讓我們看出數(shù)據(jù)指標(biāo)隨時(shí)間推移的變化趨勢(shì)，從而對(duì)數(shù)據(jù)的變化進(jìn)行初步的診斷，看是否存在某種異常趨勢(shì)。通過走勢(shì)圖(RunChart),的方法，可以讓我們看出數(shù)據(jù)指標(biāo)隨時(shí)間推移的變化趨勢(shì)，由圖可知，應(yīng)收賬款回收率呈現(xiàn)逐月下降的趨勢(shì)，指標(biāo)在不斷的惡化，需要對(duì)其進(jìn)行分析、改善控制。183).主營(yíng)業(yè)務(wù)年銷售增長(zhǎng)率方法說明：1.該圖形為基本統(tǒng)計(jì)圖形，可以描述指標(biāo)的基本現(xiàn)狀包括指標(biāo)平均值，波動(dòng)情況及指標(biāo)數(shù)據(jù)的分布形態(tài)等信息2.可以對(duì)連續(xù)型數(shù)據(jù)進(jìn)行描述.比如運(yùn)輸周期基本情況描述等該圖形說明了指標(biāo)數(shù)據(jù)的基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)信息：指標(biāo)數(shù)據(jù)樣本呈現(xiàn)正態(tài)分布（圖表中藍(lán)色方格部分），在圖中右側(cè)部分顯示了指標(biāo)平均值為3.03，即主營(yíng)業(yè)務(wù)年銷售增長(zhǎng)率在3%左右，與目標(biāo)值5%有一定差距，需要改進(jìn).Minitab工具路徑：Stat>BasicStatistics>GraphicalSummary第二部分：一、3.選擇項(xiàng)目關(guān)鍵指標(biāo)Y－D(定義)19第二部分:一、4.測(cè)量指標(biāo)現(xiàn)狀及影響因素-M（例）1).產(chǎn)品交付按時(shí)完成率方法說明：1.該測(cè)量方法為統(tǒng)計(jì)學(xué)上的控制圖，用來衡量指標(biāo)按時(shí)間順序的變化情況?？梢员O(jiān)控指標(biāo)的穩(wěn)定情況和平均表現(xiàn)2.可以對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)進(jìn)行控制分析和即時(shí)監(jiān)控，以能提早關(guān)注流程中指標(biāo)的異常和變化情況該控制圖描述了應(yīng)收運(yùn)費(fèi)完成率過去2年每周完成率的趨勢(shì)，紅色線為上下控制限，平均完成率為90.8%，而經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為95%。Minitab工具路徑：Stat>ControlCharts>VariablesChartsforIndividuals>

I-MR202).燃油單耗方法說明：1.該測(cè)量方法為統(tǒng)計(jì)學(xué)上的流程能力分析，會(huì)有常用的CPK,PPK等流程能力指標(biāo)，是衡量一個(gè)指標(biāo)好壞的方法。2.可以對(duì)一些連續(xù)型指標(biāo)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的達(dá)成情況進(jìn)行客觀的指標(biāo)評(píng)價(jià)，并可體現(xiàn)指標(biāo)的現(xiàn)有水平如何通過流程能力分析方法，我們得出每噸海里消耗的燃油噸數(shù)的流程能力指標(biāo)CPK=0.32<1,說明當(dāng)前流程能力不足。Minitab工具路徑：Stat>QualityTools>CapabilityAnalysis>Normal第二部分:一、4.測(cè)量指標(biāo)現(xiàn)狀及影響因素-M（例）213).主營(yíng)業(yè)務(wù)年銷售增長(zhǎng)率方法三：FMEA主要用于確認(rèn)產(chǎn)品、服務(wù)和流程可能發(fā)生失敗的各種方式并消除或降低其發(fā)生的機(jī)會(huì)，它的結(jié)構(gòu)性方法為：-識(shí)別產(chǎn)品或流程可能出現(xiàn)失誤的各種方式-評(píng)估特定因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)-對(duì)旨在降低風(fēng)險(xiǎn)的改善活動(dòng)進(jìn)行排序-評(píng)估設(shè)計(jì)確認(rèn)計(jì)劃（產(chǎn)品）或現(xiàn)行的控制計(jì)劃（流程分析主要影響指標(biāo)波動(dòng)因素可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并加以原因分析和當(dāng)前控制措施的評(píng)價(jià)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的影響因素提出改進(jìn)建議第二部分:一、4.測(cè)量指標(biāo)現(xiàn)狀及影響因素-M（例）221）.主營(yíng)業(yè)務(wù)年銷售增長(zhǎng)率第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）Correlations:燃料成本(M),月收入(M)Pearsoncorrelationof燃料成本(M)and月收入(M)=0.877P-Value=0.000結(jié)論：P=0.000<0.05,說明銷售收入與燃油成本之間有很強(qiáng)相關(guān)性。另外相關(guān)系數(shù)R=0.887，為較強(qiáng)的正相關(guān)，散點(diǎn)圖為：Minitab工具路徑：Stat>BasicStatistics>CorrelationGraph>Scatterplot>chooseSimple只有兩個(gè)指標(biāo)間存在強(qiáng)相關(guān)性才能夠通過改進(jìn)一個(gè)指標(biāo)從而引起另一個(gè)指標(biāo)的變化結(jié)論：銷售收入與燃油成本強(qiáng)正相關(guān)，即燃油成本的增加會(huì)導(dǎo)致銷售收入的增加，降低燃油成本銷售收入也會(huì)降低23方法一說明：帕累托圖(ParetoChart)讓我們聚焦于導(dǎo)致80%不良績(jī)效的20%的問題，在做完失效模式分析后，用此圖用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)ParetoChart（柏拉圖）:找出引起引起指標(biāo)波動(dòng)的主要原因分類：2）.產(chǎn)品交付按時(shí)完成率數(shù)據(jù)說明引起指標(biāo)波動(dòng)的影響因素較為集中，主要是前幾大類錯(cuò)誤類型，在分析階段問題時(shí)，抓住在幾大主要問題就可以解決指標(biāo)的波動(dòng)的主要波動(dòng)來源Minitab工具路徑：Stat>QualityTools>ParetoChart第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）24使用統(tǒng)計(jì)學(xué)上的相關(guān)性和回歸分析，來量化引起錄入時(shí)效的相關(guān)因素3）.公司主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售額方法一說明：連續(xù)數(shù)據(jù)的相關(guān)性分析,研究?jī)蓚€(gè)變量之間的關(guān)系，是否存在因果邏輯關(guān)系,X是否為Y的一個(gè)原因？X變化是否Y也變化回歸模型分析：TheregressionequationisRevenue=-288.1+0.008979ChinaGDPS=60.2768R-Sq=91.9%R-Sq(adj)=90.2%AnalysisofVarianceSourceDFSSMSFPRegression120499520499556.420.001Error5181663633Total6223161通過此相關(guān)性和回歸模型，可以看到該公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售額的增長(zhǎng)與中國(guó)GDP增長(zhǎng)呈線性相關(guān)，并且回歸模型有91.9%的可信度。Minitab工具路徑：Stat>Regression>FittedLinePlot第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）25A–分析(Analyze):統(tǒng)計(jì)量化工具的使用4）.燃油單耗AttachmentTypeManualamendment方法說明：使用統(tǒng)計(jì)學(xué)上的假設(shè)檢驗(yàn)方法（T-test,ANOVA,Chi－Square等）來分析驗(yàn)證影響關(guān)鍵指標(biāo)（周期）的關(guān)鍵影響因素KPIV，以來對(duì)影響因素進(jìn)行進(jìn)一步的篩選和改進(jìn)。通過假設(shè)檢驗(yàn)分析，說明不同的業(yè)務(wù)之間燃油單耗影響是非常顯著的，因此，業(yè)務(wù)模式對(duì)指標(biāo)是一個(gè)主要的影響因素，需要重點(diǎn)關(guān)注并改進(jìn)控制。第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）265）.船舶綜合運(yùn)營(yíng)成本One-SampleT:2003年Testofmu=58.3vs<58.3（2003年船員費(fèi)用開支月度考核指標(biāo)）

95%UpperVariableNMeanStDevSEMeanBoundTP2003年1262.58337.66882.213866.55911.930.960P-VALUE大于0.05，這說明2003年的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用超支，沒有控制在考核指標(biāo)內(nèi)。One-SampleT:2004年Testofmu=51.6vs<51.695%UpperVariableNMeanStDevSEMeanBoundTP2004年1242.91674.07781.177245.0307-7.380.000P-VALUE小于0.05，這說明項(xiàng)目實(shí)施后，2004年的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用節(jié)支，并有效地控制在考核指標(biāo)范圍內(nèi)。單樣本T檢驗(yàn)，比較變量數(shù)據(jù)與具體數(shù)據(jù)的大小關(guān)系Minitab工具路徑：Stat>BasicStatistics>1-Samplet第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）276）.產(chǎn)品開發(fā)及銷售周期精益方法分析技術(shù)的應(yīng)用：VA/NVA(增值/非增值）分析方法二價(jià)值分析說明：一般而言，產(chǎn)品或服務(wù)的性能和特性、加工任務(wù)、活動(dòng)等都能夠用價(jià)值來表現(xiàn)。增值活動(dòng):將原材料和信息加入到客戶需求的部件或產(chǎn)品中去。非增值活動(dòng):消耗資源,但不能直接對(duì)產(chǎn)品有貢獻(xiàn)。經(jīng)過價(jià)值分析，在整個(gè)產(chǎn)品開發(fā)及銷售流程中，時(shí)間增值占比只有18%，需要對(duì)流程中的浪費(fèi)進(jìn)行識(shí)別改進(jìn)，減少非增值等流程中存在的浪費(fèi)第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）28第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）7）.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)－燃油成本線燃油成本與運(yùn)輸收入之間的關(guān)系計(jì)算公式（風(fēng)險(xiǎn)模型）：集團(tuán)燃油成本線=集團(tuán)年度預(yù)算運(yùn)輸收入Ｘ成本線系數(shù)÷集團(tuán)年度預(yù)計(jì)加油量成本線系數(shù)=前三年燃油成本占運(yùn)輸收入的比例（45%）與當(dāng)年1-11月份燃油成本占運(yùn)輸收入比例（55%）的平均值確定模型的可用性：1、確定燃油成本與運(yùn)輸收入之間的關(guān)系，以確定是否可以用運(yùn)輸收入計(jì)算燃油成本線因?yàn)槿加褪袌?chǎng)預(yù)測(cè)控制難度大，航運(yùn)企業(yè)作為油品的使用者，離市場(chǎng)比較遠(yuǎn)，處于被動(dòng)地位。燃油采購(gòu)成本可以表現(xiàn)出燃油市場(chǎng)的變化。29第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）7）.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)－燃油成本線船隊(duì)收入和燃油成本關(guān)系的研究–相關(guān)性分析相關(guān)性分析表明燃油成本與船隊(duì)收入存在很強(qiáng)的正相關(guān)性，相關(guān)系數(shù)達(dá)到0.92，二者關(guān)系密不可分，且船隊(duì)收入與燃油成本呈增同向走勢(shì)，這成為我們后面討論見了二者之間的預(yù)測(cè)公式的基礎(chǔ)。Correlations:船隊(duì)收入（萬(wàn)元）,燃油成本（萬(wàn)元）Pearsoncorrelationof船隊(duì)收入（萬(wàn)元）and燃油成本（萬(wàn)元）=0.920P-Value=0.000相關(guān)性分析原則：相關(guān)系數(shù)越接近1相關(guān)性越強(qiáng)；正值為同向變化，稱為正相關(guān)負(fù)值為反向變化，稱為負(fù)相關(guān)0.9-1強(qiáng)相關(guān);0.7-0.9中度相關(guān);0.5-0.7弱相關(guān)0.3-0.5極弱相關(guān)0.3以下不相關(guān)30第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）7）.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)－燃油成本線控制圖顯示燃油成本占船隊(duì)收入比例比較穩(wěn)定，以10.68%為中心在5.22%到16.15%之間穩(wěn)定波動(dòng)，即如果不發(fā)生大的意外事件，比例將在這一范圍內(nèi)波動(dòng)…如果不具有穩(wěn)定性則運(yùn)用此公式可靠性低31第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）8）.銷售收入穩(wěn)定性和正態(tài)性分析：結(jié)論：數(shù)據(jù)穩(wěn)定（無(wú)異常點(diǎn)），且為正態(tài)分布（P>0.05)工具路徑：Stat>ControlCharts>VariablesChartsforIndividuals>

I-MR工具路徑：Stat>BasicStatistics>NormalityTest32第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）8）.銷售收入分析內(nèi)容：等方差檢驗(yàn)（離散度）結(jié)論：2年的收據(jù)方差相等。(P>0.05)工具路徑：Stat>ANOVA>TestforEqualVariances33方差分析（ANOVA)One-wayANOVA:月收入(M)versus時(shí)間SourceDFSSMSFP時(shí)間10.00.00.000.992Error221347.761.3Total231347.8Individual95%CIsForMeanBasedonPooledStDevLevelNMeanStDev----+---------+---------+---------+-----200312246.188.60(------------------*-----------------)200412246.156.97(------------------*-----------------)----+---------+---------+---------+-----242.5245.0247.5250.0PooledStDev=7.83結(jié)論：2003,2004年的銷售收入沒有顯著性差異(P>0.05)工具路徑：Stat>ANOVA>One-wayANOVA第二部分一、5.分析指標(biāo)變動(dòng)原因-A（例）8）.銷售收入34對(duì)個(gè)指標(biāo)影響因素控制措施進(jìn)行分類實(shí)施：控制措施分類3.公司戰(zhàn)略項(xiàng)目2.部門內(nèi)改進(jìn)1.快速實(shí)現(xiàn)經(jīng)過對(duì)指標(biāo)影響因素的分析，對(duì)于實(shí)現(xiàn)指標(biāo)的改善可以快速改進(jìn)實(shí)現(xiàn)的控制措施，一般會(huì)較快完成并能立即實(shí)現(xiàn)明顯成效的措施不能快速實(shí)現(xiàn)，但可以在部門內(nèi)部通過一定的改善控制方案的落實(shí)可以實(shí)現(xiàn)的措施屬于較大范圍內(nèi)的控制措施，需要通過公司高層的參與來制定的改善控制方案，屬于公司策略層面的控制措施第二部分一、6.問題發(fā)現(xiàn)并提出改善措施-A（例）35對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)進(jìn)行定期回顧和指標(biāo)監(jiān)控，建立長(zhǎng)期控制計(jì)劃第二部分一、7.建立控制計(jì)劃-R（例）36對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)建立長(zhǎng)期監(jiān)控機(jī)制：控制圖對(duì)指標(biāo)的監(jiān)控作用：-目標(biāo)是維持流程的穩(wěn)定性-數(shù)據(jù)通常由操作人員或計(jì)算機(jī)采集-對(duì)指標(biāo)進(jìn)行即時(shí)監(jiān)控，來判斷流程指標(biāo)的穩(wěn)定性，并加以判斷。第二部分一、7.建立控制計(jì)劃-R（例）37指標(biāo)數(shù)據(jù)IT化自動(dòng)管理，實(shí)時(shí)報(bào)告指標(biāo)狀況信息隨時(shí)隨地可用可以挖掘到詳細(xì)的信息可以從任何角度來察看圖形和文字形式的輸出第二部分一、7.建立控制計(jì)劃-R（例）IT化監(jiān)控體系38第二部分運(yùn)用精益六西格瑪進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析目錄一、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析路徑二、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的精益六西格瑪工具三、五大領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析具體方法（一）企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析（二）內(nèi)部狀況分析（三）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估分析（四）市場(chǎng)分析（五）風(fēng)險(xiǎn)分析39第二部分：二、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析運(yùn)用的精益六西格瑪工具一、分析各環(huán)節(jié)運(yùn)用的工具D1選擇分析單元：背景、價(jià)值鏈分析法、項(xiàng)目管理表格、運(yùn)用平衡計(jì)分卡、戰(zhàn)略地圖對(duì)通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析，不僅對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析特別是績(jī)效各指標(biāo)進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析；D2指標(biāo)關(guān)聯(lián)圖：調(diào)查表、價(jià)值鏈分析法、做業(yè)務(wù)評(píng)估和對(duì)標(biāo)D3選擇關(guān)鍵的Y：定義Y1（QDC）;定義Y2趨勢(shì)和變動(dòng)以及影響的主因：調(diào)查表、C&EM1工作流程重組：直觀流程圖、BPRM2影響變量選擇（以前沒有，包括質(zhì)量、成本和效率）：MAPPING、C&EM3影響Y的變量的定義：M4確定少數(shù)的關(guān)鍵變量：C&E、FMEAA1影響工作質(zhì)量的主因：FMEAA2研究X與Y的關(guān)系：一對(duì)一統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)、卡方檢驗(yàn)、相關(guān)分析、回歸分析（一元回歸、多元回歸、邏輯回歸）、I1行動(dòng)計(jì)劃：控制計(jì)劃I2發(fā)現(xiàn)問題，提出建議：C1復(fù)核：CP、SPCC2形成模塊C3形成工作系統(tǒng)僅對(duì)關(guān)鍵工具進(jìn)行介紹，簡(jiǎn)單工具只介紹用途和圖形40第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪工具運(yùn)用方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

SixSigma所采用的主要非量化方法???選擇問題選擇什么需要度量3.制定可操作的定義4.辯識(shí)數(shù)據(jù)的來源5.準(zhǔn)備采集和抽樣的計(jì)劃6.提供、精細(xì)衡量系統(tǒng)41第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪工具運(yùn)用方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

SixSigma所用的主要統(tǒng)計(jì)方法(量化工具)MeasureImproveAnalyzeControl篩選關(guān)鍵輸入(DOE)探尋相互作用(DOE)確定Y=f(x)優(yōu)化輸出控制X’s及觀察Y’s建立長(zhǎng)期穩(wěn)定質(zhì)量確認(rèn)變量:圖形分析確認(rèn)變量:統(tǒng)計(jì)分析確認(rèn)變量:多變量分析準(zhǔn)備實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)（DOE）分析測(cè)量系統(tǒng)確定過程能力確認(rèn)輸入和輸出42第二部分：運(yùn)用精益六西格瑪工具運(yùn)用方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

舉例：針對(duì)國(guó)資委--對(duì)考核指標(biāo)的相關(guān)指標(biāo)的相關(guān)性分析針對(duì)國(guó)資委對(duì)集團(tuán)總公司的考核指標(biāo)和交通部的行業(yè)指標(biāo)需要進(jìn)行定期的分析：國(guó)資委重點(diǎn)考核三項(xiàng)指標(biāo)：收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)總額和資產(chǎn)保值增值率。對(duì)于收入增長(zhǎng)率，在航運(yùn)業(yè)中班輪公司集裝箱運(yùn)輸，運(yùn)價(jià)上漲收入就增加，但是對(duì)于散雜貨收入就跟經(jīng)營(yíng)方式有很大關(guān)系了。如果考核是利潤(rùn)總額而對(duì)收入增長(zhǎng)不重視，利潤(rùn)增長(zhǎng)可能收入是減少的。43第二部分：二、1、指標(biāo)之間的關(guān)系類型按照風(fēng)險(xiǎn)管理理論，每項(xiàng)指標(biāo)從一個(gè)側(cè)面反映一種風(fēng)險(xiǎn)，而指標(biāo)之間的關(guān)系反映風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系；貨運(yùn)量和運(yùn)價(jià)受其它因素的影響，不能顯現(xiàn)出來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)之間的管理。XX集團(tuán)目前財(cái)務(wù)指標(biāo)體系是一個(gè)綜合性的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系．目前要求大家進(jìn)行專項(xiàng)的指標(biāo)體系．有些按專業(yè)公司分類，但是沒有對(duì)燃油費(fèi)，船舶使費(fèi)等專項(xiàng)指標(biāo)的沒有具體反映出來，不能把業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的動(dòng)態(tài)關(guān)系很好地表現(xiàn)出來。縱向分析某一項(xiàng)費(fèi)用對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響。目前經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是對(duì)結(jié)果的反映，經(jīng)營(yíng)效益好，如何好，沒有反映業(yè)務(wù)好壞；將來會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有什么影響？比如：今年市場(chǎng)訂單增加，但是財(cái)務(wù)快報(bào)根據(jù)去年訂單來分析，使領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于市場(chǎng)還是一個(gè)很低彌的認(rèn)識(shí)．以前經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)的影響，目前的業(yè)務(wù)對(duì)將來的預(yù)測(cè)分析。XX目前是業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)分析分開了．ＢＤＩ指數(shù)提高了，但是對(duì)以后的市場(chǎng)情況和業(yè)務(wù)生產(chǎn)量有一個(gè)什么影響沒有顯示出來。雖然各部門把自己的分析也上報(bào)給財(cái)金部，但是只是各部門的一個(gè)大拼盤，只是簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)綜合分析．比如資本運(yùn)營(yíng)部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析也只是財(cái)務(wù)的分析，沒有對(duì)生產(chǎn)量的分析預(yù)測(cè)．沒有集團(tuán)內(nèi)部，沒有與國(guó)際市場(chǎng)的橫向比較，各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)與市場(chǎng)的比較和內(nèi)部各部門的比較沒有體現(xiàn)。44第二部分：二、企業(yè)管理的復(fù)雜性在于需要平衡各種風(fēng)險(xiǎn)的度，必須了解各指標(biāo)之間的關(guān)系才能實(shí)施控制不同風(fēng)險(xiǎn)（指標(biāo)）之間存在錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖找出平衡點(diǎn)找出拐點(diǎn)45第二部分：二、對(duì)各種關(guān)系精細(xì)化分析，實(shí)施精細(xì)化管理

比如：成本與利潤(rùn)的關(guān)系：利潤(rùn)提升的隱患---不良質(zhì)量成本COPQ總成本TotalCost利潤(rùn)Profit理論成本TheoreticalCosts利潤(rùn)Profit不良質(zhì)量成本COPQ利潤(rùn)Profit理論成本TheoreticalCosts不良質(zhì)量成本COPQ價(jià)格侵蝕PriceErosion利潤(rùn)Profit理論成本TheoreticalCostsCOPQ分解6競(jìng)爭(zhēng)價(jià)格Price46第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具因果矩陣法：找出最大的影響因素,作用是篩選.失效模式分析：從三個(gè)方面評(píng)價(jià)一個(gè)重要因素,獲得風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),作用還是一個(gè)篩選工具；做完后用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)上用伯拉圖驗(yàn)證好壞和展示給領(lǐng)導(dǎo)基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)工具點(diǎn)圖/直方圖/正態(tài)圖：走勢(shì)圖/時(shí)間序列圖：某個(gè)指標(biāo)根據(jù)時(shí)間變化的周期性帕累托圖：尋找主要問題的圖形（80/20原則）層別(二次帕累托)：第一次找到的主要問題后按照一定的規(guī)則再進(jìn)一步細(xì)化。盒圖/箱圖：表達(dá)數(shù)據(jù)分布狀況的圖形散點(diǎn)圖：研究連續(xù)數(shù)據(jù)的相關(guān)性分析邊界圖：是將散點(diǎn)圖與直方圖或盒圖或伯拉圖結(jié)合在一起展示檢查表：收集數(shù)據(jù)時(shí)設(shè)計(jì)表格的應(yīng)用，便于數(shù)據(jù)采集人使用密集圖：用于物質(zhì)實(shí)際狀況的圖收集數(shù)據(jù)，如交通事故分析描述統(tǒng)計(jì)量：計(jì)算基本統(tǒng)計(jì)量的方法方差分析，多變量分析相關(guān)性分析，回歸分析擬合圖殘差分析47第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-1因果矩陣法這是一個(gè)簡(jiǎn)化的QFD(質(zhì)量功能展開)矩陣，用以強(qiáng)調(diào)理解顧客需求的重要性。用流程圖作為第一位的信息源把關(guān)鍵輸入和關(guān)鍵輸出（顧客要求）相聯(lián)系，按照關(guān)鍵輸出對(duì)顧客的重要程度打分。通過因果矩陣可以初步篩選，確定下一步進(jìn)行深入分析的突破口。因果矩陣的步驟如下：從流程圖中確定關(guān)鍵的顧客需求（輸出）排序并給每個(gè)輸出賦予一個(gè)優(yōu)先因子（一般為1到10分的范圍）從流程圖中確定所有的工序和材料（輸入）評(píng)價(jià)每個(gè)輸入對(duì)輸出的關(guān)聯(lián)性（一般為0,1,3,9)低分(0,1):輸入變量的變化（數(shù)量，質(zhì)量，等）對(duì)輸出的影響很小高分(9):輸入變量的變化對(duì)輸出的影響很大把關(guān)聯(lián)值和優(yōu)先因子交叉相乘，然后對(duì)每個(gè)輸入求和48第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-1因果矩陣法：找出最大的影響因素,作用是篩選.

但是只有此方法判斷重要程度還是不夠的,要用失效模式分析1.列舉關(guān)鍵輸出2.按照對(duì)顧客的重要度給輸出評(píng)分

3.按照工序列舉關(guān)鍵輸入4.把輸入和輸出相聯(lián)系

5.交叉相乘及優(yōu)先化49第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-2失效模式：1960年代，初次使用于航天工業(yè)中的阿波羅任務(wù)。1974年，海軍運(yùn)用FMEA原則開發(fā)了MIL-STD-1629。1970年代末期，因保險(xiǎn)成本而應(yīng)用于汽車工業(yè)。主要用于確認(rèn)產(chǎn)品、服務(wù)和流程可能發(fā)生失敗的各種方式并消除或降低其發(fā)生的機(jī)會(huì)，它的結(jié)構(gòu)性方法為：識(shí)別產(chǎn)品或流程可能出現(xiàn)失誤的各種方式評(píng)估特定因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)旨在降低風(fēng)險(xiǎn)的改善活動(dòng)進(jìn)行排序評(píng)估設(shè)計(jì)確認(rèn)計(jì)劃（產(chǎn)品）或現(xiàn)行的控制計(jì)劃（流程）50第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-2失效模式：從三個(gè)方面評(píng)價(jià)一個(gè)重要因素,獲得風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),作用還是一

個(gè)篩選工具做完后用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)上用伯拉圖驗(yàn)證好壞和展示給領(lǐng)導(dǎo)輸入量是什么？輸入可能導(dǎo)致什么失??？我們能做什么？對(duì)輸出會(huì)有什么影響?原因?yàn)槭裁?？如何偵測(cè)或預(yù)防？嚴(yán)重程度發(fā)生頻率偵測(cè)難度風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)失效模式等級(jí)評(píng)分表第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-3點(diǎn)圖/變量層別點(diǎn)圖:數(shù)據(jù)特性分析輸入研究變量53

第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-4直方圖:數(shù)據(jù)分布情況分析,數(shù)據(jù)數(shù)量在50個(gè)以上,對(duì)問卷

涉及的質(zhì)量的檢驗(yàn)

直方圖描述性統(tǒng)計(jì)54判定標(biāo)準(zhǔn)：P＞0.05，則數(shù)據(jù)為正態(tài)分布P<0.05，則數(shù)據(jù)不是正態(tài)分布第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-5概率圖:判斷數(shù)據(jù)是否為正態(tài)分布55直方圖和正態(tài)概率圖對(duì)比正態(tài)分布右偏態(tài)分布左偏態(tài)分布56ApproxP-ValueforTrends大于0.05隨機(jī)；小于0.05有周期性第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-6走勢(shì)圖：對(duì)數(shù)據(jù)提供一些初始的統(tǒng)計(jì)診斷走勢(shì)圖57CycleTime第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-7單值圖:看上去像走勢(shì)圖，但給數(shù)據(jù)加上了過程控制限可以判斷過程是否受控。

58要小心!:

Boxplot的中心是中位數(shù),不是平均值第二部分：一、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-8盒圖分布中的差異

顯示分散和數(shù)據(jù)的中心

59第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-9帕累托圖：幫助優(yōu)化改善目標(biāo)的基本工具帕累托圖讓我們聚焦于導(dǎo)致80%不良績(jī)效的20%的問題，在做完失效模式分析后，用此圖用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)60YX●××××××××××××××××××××××××××××××●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●YX●●●●●××××××××××××××××××××××●×××××●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-10散點(diǎn)圖:連續(xù)數(shù)據(jù)的相關(guān)性分析,研究?jī)蓚€(gè)變量之間的關(guān)系是否存在因果邏輯關(guān)系,X是否為Y的一個(gè)原因？X變化是否Y也變化61第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-11邊界圖：把散點(diǎn)圖和其他三個(gè)圖表中的一個(gè)進(jìn)行組合

直方圖、盒圖、點(diǎn)圖62調(diào)查表面缺陷的研究，根據(jù)缺陷的位置研究缺陷的規(guī)律性第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-11ConcentrationDiagrams(密集圖)63第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-11描述統(tǒng)計(jì)量：有關(guān)數(shù)據(jù)的內(nèi)涵，如中心，分散，和形狀

VariableNMeanMedianTrMeanStDevSEMeanDist150070.00069.97770.01410.0000.447Dist250070.00065.69568.55410.0000.447Dist350070.00073.78371.36810.0000.447VariableMinimumMaximumQ1Q3Dist129.824103.30163.41276.653Dist262.921130.36663.64772.821Dist31.86677.10667.89176.29064第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中2-12最主要的工具圖表描述統(tǒng)計(jì)量65第二部分：二、2、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中最主要的工具

2-13波動(dòng)源分析/多變量分析SOV：研究?jī)蓚€(gè)以上變量交互對(duì)一個(gè)Y起作用

不同人員不同時(shí)間：收集數(shù)據(jù)要看不通年份、不同月、不同周、不同天和不同班次的數(shù)據(jù)比較不同設(shè)備，如船型、航線等用實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)DOE作也可以但是會(huì)付出代價(jià)，多變量分析時(shí)在安全的狀態(tài)下看。66第二部分運(yùn)用精益六西格瑪進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析目錄一、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析路徑二、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的精益六西格瑪工具三、五大領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析具體方法（一）企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析（二）內(nèi)部狀況分析（三）業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估分析（四）市場(chǎng)分析（五）風(fēng)險(xiǎn)分析67一般企業(yè)都停留在最簡(jiǎn)單的分析是對(duì)每項(xiàng)指標(biāo)單獨(dú)進(jìn)行現(xiàn)值與歷史數(shù)據(jù)的比較、歷史發(fā)展趨勢(shì)展示、增減比例等；比如盈利情況，有幾家在盈利？同期比較，與預(yù)算比較；資產(chǎn)比率，流動(dòng)率，資本負(fù)債率等特別變動(dòng)，突然升高或降低的原因是什么？

對(duì)于所找出的原因和相應(yīng)存在的問題，提出改進(jìn)建議和措施。而要了解指標(biāo)的形成就要研究其影響因素，就要研究指標(biāo)之間的關(guān)系，要通過平衡積分卡將財(cái)務(wù)指標(biāo)傳遞到業(yè)務(wù)指標(biāo)和流程指標(biāo)上，才能采取行動(dòng)對(duì)流程指標(biāo)加以改進(jìn)，從而傳遞到業(yè)務(wù)指標(biāo)最終反映到財(cái)務(wù)指標(biāo)上。所以跨國(guó)公司使用最多的是指標(biāo)間相關(guān)性分析。進(jìn)一步深入分析和充分利用已有的數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘。第二部分：三、五大領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析具體方法

68（一）企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析69第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.1相關(guān)性分析X數(shù)據(jù)類型離散連續(xù)Y數(shù)據(jù)類型離散連續(xù)卡方分析邏輯回歸方差分析平均值/中位數(shù)檢驗(yàn)回歸（Regression)單一X單一Y所有數(shù)據(jù)分為離散數(shù)據(jù)和連續(xù)數(shù)據(jù)，在進(jìn)行分析之前要首先判斷其類型根據(jù)X,Y數(shù)據(jù)的類型選擇不用的統(tǒng)計(jì)分析工具，如下：數(shù)據(jù)類型的分類：離散型連續(xù)型70回歸分析的路線圖：回歸1、規(guī)劃分析內(nèi)容2、收集數(shù)據(jù)3、利用Minitab繪制擬合直線圖4、評(píng)估R^2和

P值的顯著性5、評(píng)估殘差6、制訂決策1、確定研究對(duì)象，如銷售收入和燃油成本的相性，與其他成本的相關(guān)性，員工士氣指數(shù)與財(cái)務(wù)收益的相關(guān)性，運(yùn)能增長(zhǎng)與銷售收入的相關(guān)性等等2、收集數(shù)據(jù)，判斷數(shù)據(jù)的屬性為離散或連續(xù)，銷售收入與燃油成本均為連續(xù)性數(shù)據(jù)，參照前表，采用回歸分析法。若兩類數(shù)據(jù)均為離散，采用卡方檢驗(yàn)法3、用統(tǒng)計(jì)工具繪制擬合直線，直觀反映相關(guān)性關(guān)系4、評(píng)估R^2和

P值，R2值越大，P值越小說明相關(guān)性越強(qiáng)5、評(píng)估殘差，殘差值越小說明預(yù)測(cè)值與實(shí)際值差距越小，擬合越好，相關(guān)性越強(qiáng)6、根據(jù)相關(guān)性分析，找出影響輸出值的關(guān)鍵因素，進(jìn)而明確努力方向第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.1相關(guān)性分析71第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.1相關(guān)性分析使用統(tǒng)計(jì)學(xué)上的相關(guān)性和回歸分析，來量化引起錄入時(shí)效的相關(guān)因素財(cái)務(wù)指標(biāo)：公司主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售額（例）方法說明：連續(xù)數(shù)據(jù)的相關(guān)性分析,研究?jī)蓚€(gè)變量之間的關(guān)系，是否存在因果邏輯關(guān)系,X是否為Y的一個(gè)原因？X變化是否Y也變化回歸模型分析：TheregressionequationisRevenue=-288.1+0.008979ChinaGDPS=60.2768R-Sq=91.9%R-Sq(adj)=90.2%AnalysisofVarianceSourceDFSSMSFPRegression120499520499556.420.001Error5181663633Total6223161通過此相關(guān)性和回歸模型，可以看到該公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售額的增長(zhǎng)與中國(guó)GDP增長(zhǎng)呈線性相關(guān)，并且回歸模型有91.9%的可信度。Minitab工具路徑：Stat>Regression>FittedLinePlot72第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.1相關(guān)與回歸73第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.1相關(guān)與回歸殘差分析無(wú)異常，模型才可以用通過圖形分部分析，殘差正態(tài)、穩(wěn)定，回歸模型可用?；貧w方程為：Revenue=-2628+103.0GlobalGDP74第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.2同一指標(biāo)前后差異分析MINITAB路徑：Stat>QualityTools>RunChart財(cái)務(wù)指標(biāo)：應(yīng)收賬款回收率方法說明：走勢(shì)圖(RunChart),可以讓我們看出數(shù)據(jù)指標(biāo)隨時(shí)間推移的變化趨勢(shì)，從而對(duì)數(shù)據(jù)的變化進(jìn)行初步的診斷，看是否存在某種異常趨勢(shì)。通過走勢(shì)圖(RunChart),的方法，可以讓我們看出數(shù)據(jù)指標(biāo)隨時(shí)間推移的變化趨勢(shì)，由圖可知，應(yīng)收賬款回收率呈現(xiàn)逐月下降的趨勢(shì)，指標(biāo)在不斷的惡化，需要對(duì)其進(jìn)行分析、改善控制。75第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.2同一指標(biāo)不同類型差異分析-卡方分布指標(biāo)：應(yīng)收賬款回收率例2：某物流公司有四種類型的客戶：

A,B,C,D,某月共有2218筆運(yùn)輸賬款需要回收，經(jīng)過財(cái)務(wù)人員對(duì)賬款回收的統(tǒng)計(jì)，得到的數(shù)據(jù)如下：則根據(jù)6sigma的假設(shè)檢驗(yàn)方法，在=0.05下，判斷這四類客戶對(duì)運(yùn)輸賬款的回收上是否有顯著差異。

76ChiSquare-收集數(shù)據(jù)使用

Minitab

ChiSquare指令計(jì)算P值檢查輸出表制定決策獨(dú)立性檢驗(yàn)第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.2同一指標(biāo)不同類型差異分析-卡方分布回歸分析的路線圖：X數(shù)據(jù)類型離散連續(xù)Y數(shù)據(jù)類型離散連續(xù)卡方分析邏輯回歸方差分析平均值/中位數(shù)檢驗(yàn)回歸（Regression)單一X單一Y77工具路徑：Stat>Tables>Chi-SquareTest(TableinWorksheet)結(jié)論：P<0.05,四種類型客戶之間的賬款回收存在顯著性差異，第四類客戶最異常。方法說明：卡方分析(Chi-Square)是用來研究單個(gè)離散型X與單個(gè)離散型Y之間的相關(guān)性。數(shù)據(jù)均未離散數(shù)據(jù)，X可以有多個(gè)水平數(shù)。第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.2同一指標(biāo)不同類型差異分析-卡方分布78第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.3同一指標(biāo)前后差異分析-方差分析(ANOVA)指標(biāo)：年度月收入的數(shù)據(jù)。分析兩(或以上)年收入是否有顯著性差異。并分析兩年收入性差異分析。年份為離散數(shù)據(jù)，用方差分析：＋2水平X的比較研究穩(wěn)定性

(若可行)研究形態(tài)研究中心趨勢(shì)離散度基本分析路徑：首先設(shè)定原假設(shè)和備擇假設(shè)：Ho：兩年收入無(wú)差異Ha：兩年收入有差異79第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.3同一指標(biāo)前后差異分析-方差分析(ANOVA)穩(wěn)定性和正態(tài)性分析：結(jié)論：數(shù)據(jù)穩(wěn)定（無(wú)異常點(diǎn)），且為正態(tài)分布（P>0.05)工具路徑：Stat>ControlCharts>VariablesChartsforIndividuals>

I-MR工具路徑：Stat>BasicStatistics>NormalityTest80第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.3同一指標(biāo)前后差異分析-方差分析(ANOVA)等方差檢驗(yàn)（離散度）：結(jié)論：2年的收據(jù)方差相等。(P>0.05)工具路徑：Stat>ANOVA>TestforEqualVariances81One-wayANOVA:月收入(M)versus時(shí)間SourceDFSSMSFP時(shí)間10.00.00.000.992Error221347.761.3Total231347.8Individual95%CIsForMeanBasedonPooledStDevLevelNMeanStDev----+---------+---------+---------+-----200312246.188.60(------------------*-----------------)200412246.156.97(------------------*-----------------)----+---------+---------+---------+-----242.5245.0247.5250.0PooledStDev=7.83結(jié)論：2003,2004年的銷售收入沒有顯著性差異(P>0.05)工具路徑：Stat>ANOVA>One-wayANOVA第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.3同一指標(biāo)前后差異分析-方差分析(ANOVA)82第二部分：三、(一)企業(yè)運(yùn)營(yíng)層面分析和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析

1.4指標(biāo)的穩(wěn)定性分析產(chǎn)品交付按時(shí)完成率方法說明：1.該測(cè)量方法為統(tǒng)計(jì)學(xué)上的控制圖，用來衡量指標(biāo)按時(shí)間順序的變化情況?？梢员O(jiān)控指標(biāo)的穩(wěn)定情況和平均表現(xiàn)2.可以對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)進(jìn)行控制分析和即時(shí)監(jiān)控，以能提早關(guān)注流程中指標(biāo)的異常和變化情況該控制圖描述了應(yīng)收運(yùn)費(fèi)完成率過去2年每周完成率的趨勢(shì)，紅色線為上下控制限，平均完成率為90.8%，而經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為95%。Minitab工具路徑：Stat>ControlCharts>VariablesChartsforIndividuals>

I-MR83第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：整體經(jīng)營(yíng)分析（ModelG-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：集團(tuán)年銷售收入（財(cái)金部）主業(yè)年銷售收入：集裝箱，干散貨，雜貨，液體，物流（財(cái)金部）對(duì)標(biāo)企業(yè)銷售收入：馬士基–航運(yùn)業(yè)，第500強(qiáng)--全球綜合輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球GNP/美國(guó)GDP全球貨物貿(mào)易額/美國(guó)進(jìn)口中國(guó)GDP中國(guó)貿(mào)易額：進(jìn)口，出口分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)性分析（確定主因），回歸分析建立模型84第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：整體經(jīng)營(yíng)分析（ModelG-2）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：應(yīng)收運(yùn)費(fèi)完成率：（財(cái)金部）輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：訂單運(yùn)費(fèi)收款期：均值，中位數(shù)，標(biāo)準(zhǔn)差訂單運(yùn)費(fèi)金額*收款期：均值，中位數(shù)，標(biāo)準(zhǔn)差分析目的：輸入指標(biāo)的變化分析（歷史比較）輸出指標(biāo)的預(yù)測(cè)分析分析方法：Cp/Cpk，SPC建立模型85第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：集裝箱業(yè)務(wù)（ModelC-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球重箱量太平洋航線重箱量:東行，西行歐洲航線重箱量：西行，東行中國(guó)口岸海運(yùn)重箱量：進(jìn)口，出口輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/美國(guó)/歐洲/日本GDP全球貨物貿(mào)易額美國(guó)/歐洲/日本貿(mào)易額：進(jìn)口，出口中國(guó)GDP中國(guó)貿(mào)易額：進(jìn)口，出口分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型86第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：集裝箱業(yè)務(wù)（ModelC-2）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon重箱量/市場(chǎng)份額（運(yùn)輸部）Coscon太平洋航線重箱量/市場(chǎng)份額:東行，西行（運(yùn)輸部）Coscon歐洲航線重箱量/市場(chǎng)份額:西行，東行（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)重箱量/市場(chǎng)份額：馬士基，中海輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球重箱量太平洋航線重箱量：東行，西行歐洲航線重箱量：西行，東行中國(guó)口岸海運(yùn)重箱量：進(jìn)口，出口全球集裝箱船隊(duì)運(yùn)力，Coscon/馬士基/中海運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型87第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：集裝箱業(yè)務(wù)（ModelC-3）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon太平洋航線運(yùn)價(jià):東行，西行（運(yùn)輸部）Coscon歐洲航線運(yùn)價(jià):西行，東行對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)：馬士基，中海輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球重箱量太平洋航線重箱量:東行，西行全球集裝箱船隊(duì)運(yùn)力太平洋航線/歐洲航線集裝箱船隊(duì)運(yùn)力太平洋航線/歐洲航線運(yùn)價(jià)指數(shù)：東行，西行分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型88第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：集裝箱業(yè)務(wù)（ModelC-4）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon箱位利用率（運(yùn)輸部）Coscon太平洋航線運(yùn)箱位利用率:東行，西行（運(yùn)輸部）Coscon歐洲航線運(yùn)箱位利用率:西行，東行（運(yùn)輸部）標(biāo)桿企業(yè)箱位利用率：馬士基，中海輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon太平洋航線運(yùn)價(jià)/運(yùn)力（運(yùn)輸部）Coscon歐洲航線運(yùn)價(jià)/運(yùn)力（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)/運(yùn)力：馬士基，中海全球/太平洋航線/歐洲航線集裝箱船隊(duì)運(yùn)力全球/太平洋航線/歐洲航線集裝箱運(yùn)價(jià)指數(shù)：分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型89第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：集裝箱業(yè)務(wù)（ModelC-5）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon銷售收入Coscon利潤(rùn)對(duì)標(biāo)企業(yè)：馬士基，中海輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon：重箱量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，箱位利用率，租船比率，集裝箱周轉(zhuǎn)率，油價(jià)馬士基：重箱量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，箱位利用率，租船比率，集裝箱周轉(zhuǎn)率，油價(jià)全球集裝箱海運(yùn)：重箱量，運(yùn)價(jià)指數(shù)，運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型90第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：干散貨業(yè)務(wù)（ModelB-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco散貨船隊(duì)貨運(yùn)量/市場(chǎng)份額：總量，煤炭，谷物，礦石（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)散貨船隊(duì)貨運(yùn)量：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/美國(guó)/歐盟/日本貿(mào)易量中國(guó)海運(yùn)出口量全球/中國(guó)主要貨種貿(mào)易量：煤炭，礦石，谷物全球散貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)散貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型91第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：干散貨業(yè)務(wù)（ModelB-2）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco散貨期租運(yùn)價(jià)（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/中國(guó)主要貨種貿(mào)易量：煤炭，礦石，谷物全球散貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)散貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型全球散貨船隊(duì)運(yùn)價(jià)指數(shù)：BDI/BFI分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型92第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：干散貨業(yè)務(wù)（ModelB-3）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco散貨船隊(duì)銷售收入Cosco散貨船隊(duì)利潤(rùn)對(duì)標(biāo)企業(yè)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，租船比率，油價(jià)對(duì)標(biāo)企業(yè)：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，租船比率，油價(jià)全球散貨船隊(duì)海運(yùn)：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)指數(shù)，運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型93第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：油輪業(yè)務(wù)（ModelO-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco油輪運(yùn)量/市場(chǎng)份額（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)油輪運(yùn)量：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/美國(guó)/歐盟/日本/中國(guó)GDP全球/中國(guó)油品貿(mào)易量：全球油輪運(yùn)力Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)油輪運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型94第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：油輪業(yè)務(wù)（ModelO-2）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco油輪期租運(yùn)價(jià)（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/中國(guó)油品貿(mào)易量：全球油輪運(yùn)力Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)油輪運(yùn)力全球油輪運(yùn)價(jià)指數(shù)分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型95第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：油輪業(yè)務(wù)（ModelO-3）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco油輪銷售收入Coscon油輪利潤(rùn)對(duì)標(biāo)企業(yè)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Coscon：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，租船比率，燃油價(jià)對(duì)標(biāo)企業(yè)：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，租船比率，燃油價(jià)全球油輪：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)指數(shù)，運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型96第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：雜貨業(yè)務(wù)（Model-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco雜貨船隊(duì)貨運(yùn)量/市場(chǎng)份額（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)雜貨船隊(duì)貨運(yùn)量：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/美國(guó)/歐盟/日本貿(mào)易量中國(guó)海運(yùn)出口量全球/中國(guó)主要貨種貿(mào)易量：鋼鐵，鋸材，瀝青，汽車，機(jī)電，水泥，化肥，石材，糧食，林產(chǎn)品，工程全球雜貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)雜貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型97第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：雜貨業(yè)務(wù)（Model-2）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco雜貨運(yùn)價(jià)（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)運(yùn)價(jià)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：全球/中國(guó)主要貨種貿(mào)易量：鋼鐵，鋸材，瀝青，汽車，機(jī)電，水泥，化肥，石材，糧食，林產(chǎn)品，工程全球雜貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型Cosco/對(duì)標(biāo)企業(yè)雜貨船隊(duì)運(yùn)力：總量，分船型全球雜貨船隊(duì)運(yùn)價(jià)指數(shù)分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型98第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：雜貨業(yè)務(wù)（Model-3）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco雜貨船隊(duì)銷售收入Cosco雜貨船隊(duì)利潤(rùn)對(duì)標(biāo)企業(yè)：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，噸位利用率，租船比率，油價(jià)對(duì)標(biāo)企業(yè)：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)，運(yùn)力，噸位利用率，租船比率，油價(jià)全球雜貨海運(yùn)：運(yùn)量，運(yùn)價(jià)指數(shù)，運(yùn)力分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型99第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：物流業(yè)務(wù)（ModelL-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco物流貨運(yùn)量（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)物流貨運(yùn)量：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：中國(guó)GDP中國(guó)主要貨種貿(mào)易量：汽車，電力，會(huì)展，項(xiàng)目分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型100第二部分：三、(一)公司運(yùn)營(yíng)層面分析和通用基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析

建議：油貿(mào)業(yè)務(wù)（ModelT-1）關(guān)鍵輸出指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：Cosco貿(mào)易量/中國(guó)市場(chǎng)份額（運(yùn)輸部）對(duì)標(biāo)企業(yè)貿(mào)易量：輸入指標(biāo)（數(shù)據(jù)來源）：中國(guó)GDP中國(guó)貿(mào)易額中國(guó)口岸海運(yùn)量Cosco海運(yùn)量中國(guó)市場(chǎng)船舶燃油貿(mào)易量分析目的：影響輸出指標(biāo)的關(guān)鍵輸入指標(biāo)輸出指標(biāo)的績(jī)效變化的合理性(歷史比較，對(duì)標(biāo)企業(yè)比較)輸出指標(biāo)的前景預(yù)測(cè)分析方法：相關(guān)分析（確定主因），回歸分析建立模型101（二）內(nèi)部狀況分析102第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.1行業(yè)分析

某大企業(yè)銷售額增長(zhǎng)與中國(guó)GDP的關(guān)系Correlations:COFCORevenue,ChinaGDPPearsoncorrelationofCOFCORevenueandChinaGDP=0.793P-Value=0.011Note:中糧銷售額與中國(guó)GDP相關(guān)性顯著RegressionAnalysis:COFCORevenueversusChinaGDPTheregressionequationisCOFCORevenue=820.8+0.002499ChinaGDPS=49.8787R-Sq=62.8%R-Sq(adj)=57.5%AnalysisofVarianceSourceDFSSMSFPRegression129449.029449.011.840.011Error717415.22487.9Total846864.2Note:中糧銷售額與中國(guó)GDP的回歸關(guān)系103第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.1行業(yè)分析中國(guó)糧油銷售額與中國(guó)GDP關(guān)系回歸方程可用COFCORevenue=820.8+0.002499ChinaGDP2004年XX銷售額回歸方程預(yù)測(cè)：Y=820.8+0.002499*136515=1162.實(shí)際值：1172（億元）

建立回歸模型，看該企業(yè)的銷售收入與中國(guó)GDP的關(guān)系，進(jìn)而為分析企業(yè)本身中國(guó)GPD的相關(guān)性做參考。104第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.2行業(yè)生命周期分析依據(jù)用戶的發(fā)展規(guī)律，日本PHS業(yè)務(wù)的生命周期可以劃分為市場(chǎng)培育期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期，具體見表1。影響日本PHS市場(chǎng)發(fā)展主要有以下兩大因素。(1)PHS競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品的終端突破瓶頸，業(yè)務(wù)資費(fèi)降低和技術(shù)的更新?lián)Q代等原因是導(dǎo)致PHS市場(chǎng)走向衰退的主要因素。(2)低廉的通話費(fèi)用和高昂的運(yùn)營(yíng)成本也使日本PHS業(yè)務(wù)市場(chǎng)陷入困境，搭建網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施以及補(bǔ)貼PHS終端的費(fèi)用成為PHS業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)商的主要經(jīng)營(yíng)支出。表1日本PHS業(yè)務(wù)生命周期的劃分生命周期劃分的成長(zhǎng)階段占比：市場(chǎng)培育期占比最大。105對(duì)于一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的吸引力分析，是戰(zhàn)略決策的基礎(chǔ)；分析可以從三個(gè)方面入手：該細(xì)分市場(chǎng)可預(yù)期的銷售量期望的單位產(chǎn)品銷售的利潤(rùn)率未來幾年的成長(zhǎng)率了解吸引力變量的相關(guān)關(guān)系，有助于判斷市場(chǎng)走勢(shì)。市場(chǎng)吸引力變量的相關(guān)關(guān)系第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.3市場(chǎng)定位－市場(chǎng)吸引力分析106第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.4競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析舉例：航運(yùn)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析表107第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.4競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析Minitab工具路徑：Stat>TimeSeries>TimeSeriesPlot>chooseMultiple>OK例：某企業(yè)的歷年銷售收入與同期競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的銷售收入趨勢(shì)圖對(duì)比通過此時(shí)間序列圖的分析，可以看出該企業(yè)的年銷售收入增長(zhǎng)趨勢(shì)較競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比有顯增長(zhǎng)率不足。108第二部分：三、(二)內(nèi)部狀況分析2.5盈利分析－基于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的成本計(jì)算

利潤(rùn)是關(guān)鍵，無(wú)論投資還是日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，利潤(rùn)通常反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的總體狀況——經(jīng)營(yíng)是否帶來利潤(rùn)？這個(gè)問題可以通過審核損益表很快得出答案：在當(dāng)年的底線利潤(rùn)為多少。然而，這樣可能沒有揭示出全貌：可能企業(yè)總體而言經(jīng)營(yíng)狀況良好，但是它是否在每個(gè)方面都良好？是否每一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都對(duì)結(jié)果產(chǎn)生積極的影響?；蛟S有些方面比其他更加收益顯著？做一次利潤(rùn)分析，給上述問題找出答案。這是令你吃驚的結(jié)果嗎？盈利分析：

廠房A所有生產(chǎn)線都投入使用+