科創(chuàng)板企業(yè)科技創(chuàng)新能力的十大審核要點

科創(chuàng)板企業(yè)科技創(chuàng)新能力的十大審核要點根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》，科創(chuàng)板主要服務(wù)于符合國家戰(zhàn)略、突破關(guān)鍵核心技術(shù)、市場認(rèn)可度高的科技創(chuàng)新企業(yè)。因此，科創(chuàng)板企業(yè)一般需具有較高的科技創(chuàng)新水平和較強的研發(fā)能力。本文通過分析上交所對相關(guān)企業(yè)的問詢及回復(fù)，解析監(jiān)管部門對發(fā)行人科技創(chuàng)新事項的關(guān)注要點。一、關(guān)于核心技術(shù)人員監(jiān)管部門對于發(fā)行人核心技術(shù)人員的關(guān)注主要包括以下幾個方面：（ 1）核心技術(shù)人員的認(rèn)定依據(jù)、核心技術(shù)人員的認(rèn)定是否全面、恰當(dāng)。（2）核心技術(shù)人員在研發(fā)、取得公司專利技術(shù)、非專利技術(shù)等方面的具體作 用。（3）報告期內(nèi)核心技術(shù)人員的變化情況，以及最近2年內(nèi)是否發(fā)生重大不利變化。上交所在給福建福光股份有限公司的問詢函中對上述問題進行問詢。公司現(xiàn)有肖維軍、林春生、張世忠3名核心技術(shù)人員。請發(fā)行人：（1）根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》的要求，充分披露核心技術(shù)人員的認(rèn)定依據(jù)，核心技術(shù)人員在研發(fā)、取得公司專利技術(shù)、非專利技術(shù)等方面的具體作用；（2）披露報告期內(nèi)核心技術(shù)人員的變化情況，以及最近2年內(nèi)是否發(fā)生重大不利變化。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師結(jié)合公司研發(fā)部門主要成員、主要專利發(fā)明人、主要研發(fā)項目參與人等情況，說明核心技術(shù)人員的認(rèn)定是否全面、恰當(dāng)，最近2年內(nèi)是否發(fā)生重大不利變化。又如上交所在給深圳市創(chuàng)鑫激光股份有限公司的問詢函中對上述問題的問詢。招股說明書披露，公司研發(fā)人員為177人，核心技術(shù)人員僅3人。請發(fā)行人：（1）按照《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》的要求，披露核心技術(shù)人員的認(rèn)定依據(jù)，核心技術(shù)人員在公司研發(fā)、取得專利、軟件著作權(quán)、主要核心技術(shù)等方面發(fā)揮的具體作用；（2）結(jié)合公司研發(fā)部門主要成員、主要專利發(fā)明人、主要研發(fā)項目參與人、員工持股數(shù)量及變化等情況，披露核心技術(shù)人員的認(rèn)定是否恰當(dāng)。二、關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)法律狀態(tài)、權(quán)利歸屬發(fā)行人應(yīng)當(dāng)完整、全面的披露名下知識產(chǎn)權(quán)的法律狀態(tài)及權(quán)屬情況，準(zhǔn)確披露自有商標(biāo)、專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的法律狀態(tài)，是否存在權(quán)利瑕疵，是否存在到期注銷、提前終止等異常情況。上交所在給北京石頭世紀(jì)科技股份有限公司的問詢函中對上述問題進行問詢。招股說明書披露，截至2018年12月31日，發(fā)行人擁有境內(nèi)商標(biāo)75項、境外商標(biāo)71項、軟件著作權(quán)4項、作品著作權(quán)11項、境內(nèi)專利64項、境外專利10項、域名6個。請發(fā)行人：（1）補充披露自有商標(biāo)、專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的法律狀態(tài)，是否存在權(quán)利提前終止等異常情況；（2）補充披露相關(guān)專利的保護范圍是否覆蓋公司全部產(chǎn)品；（3）刪除未獲授權(quán)的專利申請，避免對投資者形成誤導(dǎo)。上交所在給博眾精工科技股份有限公司的問詢函中對上述問題進行問詢。發(fā)行人擁有境內(nèi)商標(biāo)249項、專利1,131項、軟件著作權(quán)100項、域名122個、作品著作權(quán)7個。請發(fā)行人補充披露自有商標(biāo)、專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的法律狀態(tài)，是否存在權(quán)利提前終止等異常情況；三、 關(guān)于職務(wù)發(fā)明、競業(yè)禁止及保密協(xié)議職務(wù)發(fā)科研成果是企業(yè)科技創(chuàng)新能力的重要體現(xiàn)、是企業(yè)實現(xiàn)價值的重要載體明、競業(yè)禁止等情況可能對企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利歸屬造成不利影響，為保證企業(yè)相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬清晰與獨立，應(yīng)確認(rèn)不存在上述不利情形。如在北京沃爾德金剛石具股份有限公司的問詢函中對上述問題進行問詢。根據(jù)申報材料，北京希波爾與發(fā)行人之間存在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、技術(shù)和人員的轉(zhuǎn)移及承繼。請發(fā)行人說明核心技術(shù)人員的主要成果是否涉及職務(wù)發(fā)明。在北京石頭世紀(jì)科技股份有限公司的問詢函中，要求發(fā)行人說明是否存在利用關(guān)聯(lián)方或非關(guān)聯(lián)方的職務(wù)發(fā)明的情形，核心技術(shù)對小米等第三方是否存在依賴。在和艦芯片制造（蘇州）股份有限公司的問詢函中，要求發(fā)行人披露知識產(chǎn)權(quán)是否涉及研發(fā)人員在原單位的職務(wù)成果,研發(fā)人員是否違反競業(yè)禁止的有關(guān)規(guī)定，是否存在違反保密協(xié)議的情形。職務(wù)發(fā)四、 關(guān)于發(fā)行人的知識產(chǎn)權(quán)是否存在糾紛或潛在糾紛未決訴訟情況導(dǎo)致的不確定情形可能受到監(jiān)管關(guān)注，知識產(chǎn)權(quán)糾紛可能對發(fā)行人的正常生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響，中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)判斷存在爭議的知識產(chǎn)權(quán)是否屬于發(fā)行人的核心技術(shù)范疇，評估相關(guān)標(biāo)的對發(fā)行人的重要程度及影響程度，并作充分的披露和風(fēng)險提示。如深圳市創(chuàng)鑫激光股份有限公司問詢函，請發(fā)行人說明核心技術(shù)人員的主要成果是否涉及職務(wù)發(fā)明，是否存在侵害發(fā)行人或第三方合法權(quán)益的情形，發(fā)行人的知識產(chǎn)權(quán)是否存在糾紛或潛在糾紛。如北京沃爾德金剛石具股份有限公司，請發(fā)行人說明核心技術(shù)人員的主要成杲是否涉及職務(wù)發(fā)明，是否存在侵害發(fā)行人或第三方合法權(quán)益的情形，發(fā)行人的知識產(chǎn)權(quán)是否存在糾紛或潛在糾紛。蘇州瀚川智能科技股份有限公司問詢函,要求說明相關(guān)專利權(quán)屬是否存在爭議、潛在糾紛或風(fēng)險，如有，請充分揭示相關(guān)風(fēng)險五、關(guān)于專利許可使用，發(fā)行人是否對許可專利存在重大依賴，核心技術(shù)是否對第三方存在重大依賴發(fā)行人必須具備直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營的能力，科創(chuàng)企業(yè)主營業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)主要依靠核心技術(shù)。若科創(chuàng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對許可專利或者第三方存在重大依賴的，可能對其持續(xù)盈利能力造成重大不利影響。如廈門特寶生物工程股份有限公司，招股書披露，發(fā)行人存在作為被許可方使用他人資源要素的情況，系北京鍵凱授權(quán)伯塞基因使用專利以及美國普達授權(quán)特寶生物使用專利，兩項專利許可分別獨占性地用于開發(fā)派格賓及其他在研的Y型聚乙二醇化的蛋白質(zhì)藥物、獨占性地用于開發(fā)ACT50項目。請發(fā)行人補充披露：(1)發(fā)行人簽訂專利許可協(xié)議的主要條款、相關(guān)化合物銷售的定價方式，提成費的計算標(biāo)準(zhǔn)及支付情況，是否存在其他限制性規(guī)定，專利許可是否具有排他性；(2)發(fā)行人的主要產(chǎn)品是否全部使用許可專利，許可專利的應(yīng)用領(lǐng)域，發(fā)行人是否對許可專利存在重大依賴。六、關(guān)于核心技術(shù)的形成過程，核心技術(shù)及專利的來源、取得方式是否合規(guī)通過披露發(fā)行人核心技術(shù)的形成過程、來源及取得方式等信息，有助于更加清晰的了解發(fā)行人核心技術(shù)的來龍去脈，發(fā)行人有助于投資者更清晰的了解發(fā)行人核心技術(shù)的具體情況，便于投資者更準(zhǔn)確的作出投資決策。發(fā)行人應(yīng)結(jié)合具體的知識產(chǎn)權(quán)的變化情況進行解釋和說明。如博眾精工科技股份有限公司，要求說明發(fā)行人擁有和使用的各項知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)的來源和取得過程是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。深圳創(chuàng)鑫激光股份有限公司，要求發(fā)行人披露專利的來源，是原始取得還是受讓取得。北京石頭世紀(jì)科技股份有限公司，要求核查發(fā)行人擁有和使用的各項知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)的來源和取得過程是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定等。七、 關(guān)于合作研發(fā)、共有專利情況企業(yè)與第三方合作研發(fā)往往涉及到相對重要的領(lǐng)域，涉及到雙方的權(quán)利義務(wù)的處理、相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利歸屬、涉及到知識產(chǎn)權(quán)是否可能存在潛在糾紛等。因此監(jiān)管部門較為關(guān)注該問題。在上海晶豐明源半導(dǎo)體股份有限公司的問詢函中，要求披露發(fā)行人與電子科技大學(xué)等單位簽訂合作研發(fā)協(xié)議的主要內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)劃分約定及釆取的保密措施等主要內(nèi)容，合作研發(fā)成果形成專利的情況，研發(fā)成果轉(zhuǎn)換為產(chǎn)品銷售的情況。在蘇州瀚川智能科技股份有限公司的問詢函中，要求發(fā)行人披露：(1)發(fā)行人與共有方就相關(guān)專利的合作開發(fā)的背景及簡要開發(fā)經(jīng)過；(2)共有發(fā)明專利涉及發(fā)行人生產(chǎn)的具體環(huán)節(jié)及在產(chǎn)品中的應(yīng)用情況，是否涉及生產(chǎn)的重要環(huán)節(jié)，對生產(chǎn)經(jīng)營是否構(gòu)成重大影響；(3)發(fā)行人與共有方就相關(guān)專利的權(quán)利義務(wù)約定，共有方是否可以授權(quán)其他第三方使用該專利；(4)相關(guān)專利權(quán)屬是否存在爭議、潛在糾紛或風(fēng)險，如有，請充分揭示相關(guān)風(fēng)險。八、 關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)控制度，知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部控制制度是否建立健 全并有效執(zhí)行知識產(chǎn)權(quán)是科創(chuàng)板企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的核心資產(chǎn)，在企業(yè)取得相關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)后，需要妥善管理相關(guān)的資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部控制制度，有效執(zhí)行相關(guān)的管理制度，避免給企業(yè)的正常經(jīng)營造成不利影響。在北京石頭世紀(jì)科技股份有限公司問詢函中，要求充披露相關(guān)商標(biāo)、專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部控制制度是否建立健全并有效運行；在博眾精工科技股份有限公司中，要求補充披露相關(guān)商標(biāo)、專利、軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)管理的內(nèi)部控制制度是否建立健全并有效運行。九、關(guān)于技術(shù)迭代風(fēng)險，是否存在重大的技術(shù)迭代風(fēng)險科創(chuàng)板企業(yè)主要應(yīng)當(dāng)依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營，發(fā)行人的核心技術(shù)應(yīng)當(dāng)具備新穎性，發(fā)行人應(yīng)具備持續(xù)創(chuàng)新能力。發(fā)行人的核心技術(shù)若存在重大技術(shù)迭代風(fēng)險，可能造成企業(yè)不符合科創(chuàng)板的定位。在北京天宜上佳高新材料科技股份有限公司中，發(fā)行人擁有122項專利,但發(fā)明專利為17項，申請時間自2010年至2016年。請發(fā)行人補充披露2016年以后發(fā)行人沒有發(fā)明專利的原因，行業(yè)內(nèi)是否存在新的技術(shù)產(chǎn)品或技術(shù)路線，是否存在重大的技術(shù)迭代風(fēng)險；在寧波百容新能源科技股份有限公司中，要求說明發(fā)行人核心技術(shù)或產(chǎn)品是否存在被近年國際、國內(nèi)市場上其他技術(shù)替代、淘汰的風(fēng)險。十、關(guān)于核心技術(shù)與具體知識產(chǎn)權(quán)的對應(yīng)關(guān)系、核心技術(shù)產(chǎn)品占營業(yè)收入的比例知識產(chǎn)權(quán)是核心技術(shù)形成的基礎(chǔ)，核心技術(shù)是知識產(chǎn)權(quán)成果的集中體現(xiàn)。發(fā)行人應(yīng)解釋具體知識產(chǎn)權(quán)與核心技術(shù)之間的對應(yīng)關(guān)系，有時監(jiān)管部門還會進一步關(guān)注核心技術(shù)產(chǎn)品占營業(yè)收入的比重，并判斷發(fā)行人經(jīng)營是否主要