期貨套期保值管理制度

公司PAGE65期貨套期保值管理制度 文件編號期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次1/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心目的25號：商品期貨套（）適用范圍（易?；驹瓌t集團公司商品期貨套期保值業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下基本原則：（一）進行商品套期保值業(yè)務(wù)只能進行場內(nèi)市場交易，不得進行場外市場交易；（一）進行套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于集團公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的農(nóng)產(chǎn)品期貨；（二）（三）（四）集團公司應(yīng)以集團公司名義設(shè)立套期保值交易賬戶，不得使用他人賬戶進行套期保值業(yè)務(wù)；（五）業(yè)務(wù)流程及審批權(quán)限集團公司進行期貨套期保值業(yè)務(wù)必須制定套期保值方案。（一）擬投入的保證金金額在1000萬元以下的，由集團公司董事長審批；文件編號期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次2/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（二）擬投入的保證金金額超過1000萬元低于3000萬元的由集團公司期貨套期保值決策小組投票決定；（三）30003%（四）擬投入的保證金金額在集團公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的3%以上，須提交股東大會審議通過后增加。因?qū)嵨锝桓疃黾拥馁Y金不計入上述保證金范圍。套期保值方案應(yīng)列明擬選擇的期貨經(jīng)紀(jì)公司，需保值的現(xiàn)貨品種（或產(chǎn)品套期保值方案應(yīng)符合下列原則：（一）杜絕投機行為；（二）多頭采購頭寸上限一般為30天的生產(chǎn)用量；（三）所有頭寸報告應(yīng)該在每日期貨市場開盤前保持平衡；（四）30（五）則；（六）（七）超過30天生產(chǎn)用量的遠(yuǎn)期采購量應(yīng)與實際生產(chǎn)用量相匹配。套期保值方案的結(jié)束方式：（一）（二）進行實物交割，選擇此方式，需提前三天通知財務(wù)部門準(zhǔn)備資金。文件編號期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次3/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（一）供應(yīng)部門應(yīng)在實物交割的期貨頭寸進入交割月份前通知財務(wù)部門準(zhǔn)備交割的全額貨款。（二）財務(wù)部門應(yīng)在實物交割的期貨頭寸的最后交易日前將交割所需的全額貨款劃到集團公司在期貨經(jīng)紀(jì)公司賬戶。財務(wù)部門根據(jù)套期保值業(yè)務(wù)財務(wù)中心理的有關(guān)規(guī)定，對套期保值業(yè)務(wù)進行專門的財務(wù)處理。內(nèi)部控制制度存。風(fēng)險管理制度集團公司應(yīng)將從事交易、風(fēng)險管理及資金調(diào)撥職能的崗位和人員有效分離，確保能夠相互監(jiān)督制約。文件編號期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次4/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心職責(zé)包括：（一）參與制定集團公司套保業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理制度和風(fēng)險管理工作程序；（二）監(jiān)督套期保值業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況；（三）核查交易人員的交易行為是否符合套期保值計劃和具體交易方案；（四）對期貨頭寸的風(fēng)險狀況進行監(jiān)控和評估，保證套期保值業(yè)務(wù)的正常進行；（五）發(fā)現(xiàn)、報告并按照程序處理風(fēng)險事故。期貨交易人員應(yīng)嚴(yán)格按照保值方案規(guī)定進行開倉和平倉。責(zé)任追究信息披露（一）董事會決議及公告；（二）文件編號期貨套期保值管理制度版 本1.0頁次5/5生效日期主管部門飼料生產(chǎn)中心（三）（如有；（四）深