第2章存款性金融機(jī)構(gòu)

第二章

存款性金融機(jī)構(gòu)金融市場(chǎng)是金融活動(dòng)的場(chǎng)所。金融市場(chǎng)的參與者可以簡(jiǎn)單地劃分為：2最主要的參與者狹義的金融機(jī)構(gòu)僅指那些通過(guò)參與或服務(wù)金融市場(chǎng)交易而獲取收益的金融企業(yè)；廣義的金融機(jī)構(gòu)則不僅包括所有從事金融活動(dòng)的金融組織，如商業(yè)銀行、投資銀行、金融公司、儲(chǔ)蓄銀行、不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行、保險(xiǎn)公司等，而且包括金融市場(chǎng)的監(jiān)管者，如中央銀行和相應(yīng)的一些金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)等。本章采用廣義的金融機(jī)構(gòu)概念。34

主要講述內(nèi)容第一節(jié)中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)第二節(jié)存款性金融機(jī)構(gòu)概述第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的發(fā)展與結(jié)構(gòu)5

第一節(jié)中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)一、舊中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)二、新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的建立與演變?nèi)?、中?guó)金融機(jī)構(gòu)體系的現(xiàn)狀6

一、舊中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)1.唐代——清代中期的金融機(jī)構(gòu)：還不是真正意義上的銀行。7

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2.十八世紀(jì)來(lái)華的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)：控制了中國(guó)的金融市場(chǎng)，甚至一度把持了中國(guó)的財(cái)政經(jīng)濟(jì)命脈。3.國(guó)民黨政府的金融機(jī)構(gòu)：“四行二局一庫(kù)”在全國(guó)金融體系中占據(jù)了壟斷地位。9

4.中國(guó)民族資本創(chuàng)辦的金融機(jī)構(gòu)：民族資本銀行先天不足，難以成長(zhǎng)。中國(guó)通商銀行（1897年5月27日）在上海成立。是中國(guó)人自辦的第一家銀行。10

二、新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的建立與演變1.新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的建立中國(guó)人民銀行的建立是新中國(guó)金融體系誕生的標(biāo)志。中國(guó)人民銀行接管了官僚資本的銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。對(duì)民族資本銀行和私人錢(qián)莊采用了保存、監(jiān)督和逐步改造的辦法。在農(nóng)村按照農(nóng)民自愿互利和平等的原則，逐步建立起農(nóng)村信用合作社。到1953年前后，我國(guó)已基本上建立了以中國(guó)人民銀行為核心和骨干，少數(shù)專(zhuān)業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為輔助與補(bǔ)充的新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系。11

2.新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的演變第一階段（1953～1978年）

金融機(jī)構(gòu)由分分合合走向大一統(tǒng)的階段。中國(guó)人民銀行實(shí)際上成為我國(guó)惟一的銀行，壟斷了幾乎所有的金融業(yè)務(wù)。第二階段（1979年以來(lái)）

金融機(jī)構(gòu)恢復(fù)、發(fā)展和完善的階段。目前已形成以中央銀行為核心，以商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存，分業(yè)經(jīng)營(yíng)、相互協(xié)作的格局。12

三、中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的現(xiàn)狀1.中國(guó)人民銀行1983年9月中國(guó)人民銀行剝離商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能。2003年3月，中國(guó)人民銀行分離了監(jiān)管職能。主要職責(zé)是履行宏觀調(diào)控職能，更好地執(zhí)行貨幣政策。其分支機(jī)構(gòu)按照總行的授權(quán)，負(fù)責(zé)本轄區(qū)的金融調(diào)控、貨幣政策執(zhí)行職能。不負(fù)責(zé)為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集資金。中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系是以中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存，分工協(xié)作的多種金融機(jī)構(gòu)體系格局。13

2.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（銀監(jiān)會(huì)）2003年4月成立2.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(證監(jiān)會(huì))1997年8月，國(guó)務(wù)院決定將證券交易所由地方政府管理改為中國(guó)證監(jiān)會(huì)管理。3.中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（保監(jiān)會(huì)）1998年11月18日成立14

3.商業(yè)銀行中國(guó)的商業(yè)銀行體系包括:15

4.政策性銀行其目的是實(shí)現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離16

5.非銀行金融機(jī)構(gòu)（1）保險(xiǎn)公司（2）證券機(jī)構(gòu)（3）投資基金公司（4）信托公司（5）農(nóng)村信用合作社（6）金融資產(chǎn)管理公司（7）金融租賃公司等等

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第二節(jié)存款性金融機(jī)構(gòu)概述我國(guó)的存款性金融機(jī)構(gòu)情況：1、國(guó)家級(jí)的六大商業(yè)銀行（6家）：中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)交通銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行2、新興商業(yè)銀行（或稱(chēng)股份制商業(yè)銀行12家）交通銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、恒豐銀行、浙江商業(yè)銀行3、政策性銀行（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）4、城市商業(yè)銀行如：北京銀行、吉林銀行、江蘇銀行、大連銀行、寧波銀行，等一百多家。18

5、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

（1）農(nóng)村信用社

（2）農(nóng)村商業(yè)銀行

（3）農(nóng)村合作銀行

（4）村鎮(zhèn)銀行

（5）農(nóng)村資金互助社6、外資銀行

（1）外資銀行：

花旗銀行（中國(guó)）、匯豐銀行（中國(guó)）、渣打銀行（中國(guó)）等。（2）港資銀行：

東亞銀行（中國(guó)）、恒生銀行（中國(guó)）等

（3）臺(tái)資銀行：

臺(tái)灣永豐銀行等。19

差額收入（spreadincome）或利差（margin）。存款性金融機(jī)構(gòu)面臨著許多風(fēng)險(xiǎn)：

違約風(fēng)險(xiǎn)（defaultrisk），也稱(chēng)信用風(fēng)險(xiǎn)（creditrisk）

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（marketrisk）

操作風(fēng)險(xiǎn)(operatingrisk)：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。

監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)（regulatoryrisk）20

第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)21

一、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)存款性機(jī)構(gòu)銀行通過(guò)出售一種具有一定流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)特點(diǎn)的資產(chǎn)，再購(gòu)買(mǎi)另一種具有一定流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)特點(diǎn)的資產(chǎn)，并獲得利潤(rùn)，這一過(guò)程稱(chēng)為資產(chǎn)轉(zhuǎn)換。

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二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（Liabilities）是指商業(yè)銀行獲得資金來(lái)源（banksourcesoffunds）的業(yè)務(wù)。24

1.存款（depositaccounts）1)支票存款(checkabledeposits),又稱(chēng)活期存款(demanddeposit)銀行發(fā)行的一種債務(wù)憑證。持有者在持有這項(xiàng)金融資產(chǎn)后，有權(quán)向第三方簽發(fā)支票，用于購(gòu)買(mǎi)商品勞務(wù)和支付債務(wù)。在中國(guó)，支票存款的擁有著主要是工商企業(yè)。優(yōu)點(diǎn)：流動(dòng)性強(qiáng)缺點(diǎn)：利率低，銀行服務(wù)費(fèi)用高25

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2)定期存款（timedeposits）和儲(chǔ)蓄存款(savingsaccounts)都是不能簽發(fā)支票的。Automatictransferservice(ATS)account在美國(guó)，儲(chǔ)蓄存款一般是沒(méi)有期限，儲(chǔ)戶(hù)憑存折可以經(jīng)常存取現(xiàn)金。美國(guó)的定期存款概念對(duì)應(yīng)的是中國(guó)的定期存款和定期儲(chǔ)蓄兩者的總和。優(yōu)點(diǎn)：利率比較高缺點(diǎn)：流動(dòng)性低于支票存款；

隨著金融創(chuàng)新，支付能力逐漸增強(qiáng)；27

3)MoneyMarketDepositAccounts(MMDAs)貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)

沒(méi)有到期日。Limitedcheckwritingability28

2.借款(borrowedfunds)（短期）1）中央銀行借款。（分為再貼現(xiàn)和再貸款）2）同業(yè)拆借。銀行從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。Federalfundsrate。與中央銀行借款比較。3）證券回購(gòu)協(xié)議：等于是銀行向其他機(jī)構(gòu)的借款。證券回購(gòu)交易，是指證券買(mǎi)賣(mài)雙方在成交同時(shí)就約定于未來(lái)某一時(shí)間以某一價(jià)格雙方再行反向成交（絕大部分都是國(guó)債）。4）國(guó)際金融市場(chǎng)借款。在中國(guó)這項(xiàng)內(nèi)容受到一定限制。如：在美國(guó)，借入歐洲美元。5）結(jié)算過(guò)程中的資金占用。“壓票”：從匯款人匯出到收款人收款，會(huì)有一個(gè)時(shí)間間隔，人為延長(zhǎng)結(jié)算時(shí)間，達(dá)到無(wú)償長(zhǎng)期占用資金的目的。29

3.長(zhǎng)期資金來(lái)源1）發(fā)行金融債券：在中國(guó)，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券稱(chēng)為金融債券。2）銀行的自有資本（Bankcapital）這一項(xiàng)是銀行的凈值，等于資產(chǎn)總額與負(fù)債總額之差。（具體見(jiàn)第四章銀行資本）30

資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用負(fù)債業(yè)務(wù)所籌集的資金獲取收益的業(yè)務(wù)，即銀行的資金運(yùn)用。1。現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)(cashitems)現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)主要包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：（1）準(zhǔn)備金(reserves)：準(zhǔn)備金包括庫(kù)存現(xiàn)金和中央銀行存款兩部分。在中國(guó)，準(zhǔn)備金一直是支付利息的。（2）應(yīng)收現(xiàn)金。在結(jié)算過(guò)程中，如果收款方在銀行開(kāi)戶(hù)，而資金尚未收到，這項(xiàng)資金就成為該銀行的資產(chǎn)。由于應(yīng)收賬款很快就能收到，所以稱(chēng)為現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)。（3）同業(yè)存款（depositatotherbanks）：銀行存放在其他銀行的存款，為了結(jié)算及交易的便利。三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)31

2、銀行貸款(Bankloans)是商業(yè)銀行最基本的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行貸款的利率比較高，原因是流動(dòng)性差，要承擔(dān)客戶(hù)的違約風(fēng)險(xiǎn)。銀行貸款可以按不同的方式進(jìn)行分類(lèi)：按有無(wú)抵押劃分，貸款可以分為抵押貸款（不動(dòng)產(chǎn)抵押、金融資產(chǎn)質(zhì)押）和信用貸款。按照貸款對(duì)象劃分，貸款又可以分為工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)者貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、同業(yè)放款等。按照還款方式的不同，貸款又可以分為一次償還和分期償還兩種。分期償還貸款主要是用于消費(fèi)者貸款和不動(dòng)產(chǎn)貸款。32

3證券投資在中國(guó)，法律禁止銀行持有股票。銀行持有投資級(jí)債券（政府債券，金融債券，公司債券等）。銀行持有債券除了可以增加收益外，也可以增加流動(dòng)性。在美國(guó)，國(guó)庫(kù)券等流動(dòng)性高的金融工具，一般被稱(chēng)為商業(yè)銀行的二線(xiàn)準(zhǔn)備金。他們可以在支付不足時(shí)迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。相應(yīng)地，合法準(zhǔn)備被稱(chēng)為一線(xiàn)準(zhǔn)備金。33

4。其他資產(chǎn)比如銀行的房地產(chǎn)、設(shè)備等。在中國(guó)，法律禁止銀行持有非自用不動(dòng)產(chǎn)。34

四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)（intermediarybusiness）：是那些影響商業(yè)銀行的利潤(rùn)，但并不反映在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)。與中間業(yè)務(wù)相對(duì)應(yīng)，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)可以合稱(chēng)為信用業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)也稱(chēng)為表外業(yè)務(wù)（offbalancesheetactivities）。包括：1、轉(zhuǎn)賬結(jié)算：匯票，本票，支票，銀行卡等2、承兌業(yè)務(wù)。6、經(jīng)濟(jì)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)

7、租賃業(yè)務(wù)3、信用證業(yè)務(wù)8、貸款承諾4、銀行保函9、貸款銷(xiāo)售5、代理業(yè)務(wù)10、衍生產(chǎn)品服務(wù)11、信托服務(wù)35

1。轉(zhuǎn)帳結(jié)算結(jié)算是對(duì)商品、勞務(wù)交換所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償。它分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算兩種。目前，世界上90%以上的交易是通過(guò)轉(zhuǎn)帳進(jìn)行結(jié)算的。2、信用證業(yè)務(wù)信用證是一種銀行的付款承諾，是銀行根據(jù)買(mǎi)方的要求向賣(mài)方開(kāi)出的在一定期限內(nèi)，憑符合條件的單據(jù)，即期或在一個(gè)可以確定的將來(lái)日期，支付一定金額的書(shū)面承諾。信用證首先是一種信用保證，然后還有一定的融資作用。3。銀行保函銀行保函是銀行應(yīng)委托人的要求，作為擔(dān)保人向受益人開(kāi)出的書(shū)面保證文件。與銀行保函相類(lèi)似的是備用信用證(standbylettersofcredit,SLC)。備用信用證是銀行為客戶(hù)開(kāi)立的保證書(shū)?？蛻?hù)對(duì)受益人有某種償付義務(wù)。銀行開(kāi)證就是承諾如果客戶(hù)沒(méi)有履約，開(kāi)證行將按條款代償。衡水農(nóng)行案件：1992年36

4。代理業(yè)務(wù)這類(lèi)業(yè)務(wù)指的是銀行代替其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人從事一定的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。5。經(jīng)濟(jì)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)6。貸款承諾(loancommitments)貸款承諾是指銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)或者某一時(shí)間按照約定條件提供貸款給借款人的協(xié)議，屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，是一種承諾在未來(lái)某時(shí)刻進(jìn)行的直接信貸?？梢苑譃椴豢沙废J款承諾和可撤消貸款承諾兩種。對(duì)于在規(guī)定的借款額度內(nèi)銀行已經(jīng)做出承諾但尚未貸出的款項(xiàng)，客戶(hù)必須支付一定的承諾費(fèi)。7。貸款