金融法-第十章支付結(jié)算法律制度

第十章支付結(jié)算法律制度復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院白江副教授支付結(jié)算支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和其他單位不得作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。原則恪守信用,履約付款誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬,由誰(shuí)支配銀行不墊款2023/2/12白江支付結(jié)算的管理制度支付結(jié)算實(shí)行集中統(tǒng)一和分級(jí)管理相結(jié)合的管理體制。中國(guó)人民銀行總行：制定統(tǒng)一的支付結(jié)算制度,組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督全國(guó)的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理銀行之間的支付結(jié)算糾紛中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行：根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度制定實(shí)施細(xì)則,報(bào)總行備案;根據(jù)需要可以制定單項(xiàng)支付結(jié)算辦法,報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后執(zhí)行。中國(guó)人民銀行分、支行：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督本轄區(qū)的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理本轄區(qū)銀行之間的支付結(jié)算糾紛。政策性銀行、商業(yè)銀行總行：根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度,結(jié)合本行情況,制定具體管理實(shí)施辦法,報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后執(zhí)行。政策性銀行、商業(yè)銀行：負(fù)責(zé)組織、管理、協(xié)調(diào)本行內(nèi)的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理本行內(nèi)分支機(jī)構(gòu)之間的支付結(jié)算糾紛。2023/2/1白江3支付結(jié)算的法律體系《票據(jù)法》《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《支付結(jié)算辦法》《票據(jù)管理實(shí)施辦法》《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》《銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合業(yè)務(wù)規(guī)范》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》……2023/2/1白江4結(jié)算賬戶特征人民幣業(yè)務(wù)賬戶活期存款賬戶辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)分類(lèi)單位銀行結(jié)算賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶本地銀行結(jié)算賬戶、異地銀行結(jié)算賬戶2023/2/1白江5基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶主體資格申辦材料程序2023/2/1白江6一般存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要,在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶一般存款賬戶是存款人的輔助結(jié)算賬戶，借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付可通過(guò)該賬戶辦理。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶開(kāi)立數(shù)量沒(méi)有限制。有借款或其他結(jié)算需要的單位和組織。開(kāi)立基本存款賬戶的存款人都可以開(kāi)立一般存款賬戶。一般存款賬戶主要用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。2023/2/1白江7專(zhuān)用存款賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十三條專(zhuān)用存款賬戶是存款人按照法律，行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶.對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶:

（一）基本建設(shè)資金.

（二）更新改造資金.

（三）財(cái)政預(yù)算外資金.

（四）糧，棉，油收購(gòu)資金.

（五）證券交易結(jié)算資金.

（六）期貨交易保證金.

（七）信托基金.

（八）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金.

（九）政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金.

（十）單位銀行卡備用金.

（十一）住房基金.

（十二）社會(huì)保障基金.

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金.

（十四）黨，團(tuán)，工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi).

（十五）其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金.

收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金.

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱(chēng).2023/2/1白江8臨時(shí)存款賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十四條臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶.有下列情況的,存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶:

(一)設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu).

(二)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng).

(三)注冊(cè)驗(yàn)資.境外(含港澳臺(tái)地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的,或境內(nèi)單位在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的,持政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動(dòng)的證明文件,經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶。單位存款人因增資驗(yàn)資需要開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的,應(yīng)持其基本存款賬戶開(kāi)戶許可證、股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件,在銀行開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷(xiāo)比照因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶管理。存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的,只能在其駐在地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶,不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶。2023/2/1白江9個(gè)人銀行結(jié)算賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十五條

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資，消費(fèi)，結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶.有下列情況的，可以申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶:

（一）使用支票，信用卡等信用支付工具的.

（二）辦理匯兌，定期借記，定期貸記，借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的.

自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開(kāi)立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。2023/2/1白江10個(gè)人人民幣銀行結(jié)算賬戶與人民幣儲(chǔ)蓄賬戶的比較儲(chǔ)蓄賬戶和結(jié)算賬戶的區(qū)別主要有三點(diǎn)。賬戶開(kāi)立的目的不同個(gè)人開(kāi)立儲(chǔ)蓄賬戶的目的是為了滿足其“支取存款本金和利息”的需要，開(kāi)立結(jié)算賬戶的目的是為了滿足其“投資、消費(fèi)、結(jié)算等”需要。賬戶服務(wù)的功能不同儲(chǔ)蓄賬戶“僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算”，結(jié)算賬戶“用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取”。賬戶資金的存取工具不同儲(chǔ)蓄賬戶的存取工具主要體現(xiàn)為卡（不包括信用卡）、存折、存單等，結(jié)算賬戶的存取工具主要體現(xiàn)為卡（包括信用卡）、票據(jù)、電子支付指令等。儲(chǔ)蓄賬戶和結(jié)算賬戶也有一些相似之處：都可以存取現(xiàn)金并接收存款人的合法收入款項(xiàng)；所有人都可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定獲得商業(yè)銀行支付的利息；開(kāi)立賬戶時(shí)均需向商業(yè)銀行出示本人身份證件并使用實(shí)名；存款人可以根據(jù)需要將該儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)為結(jié)算賬戶。2023/2/1白江11異地銀行結(jié)算賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十六條

存款人有下列情形之一的，可以在異地開(kāi)立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶:

（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省，市，縣）需要開(kāi)立基本存款賬戶的.

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶的.

（三）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶的.

（四）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的.

（五）自然人根據(jù)需要在異地開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的.2023/2/1白江12銀行賬戶的使用基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶.存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資,獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取,應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存,借款歸還和其他結(jié)算的資金收付.該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取.專(zhuān)用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取2023/2/1白江13銀行結(jié)算賬戶的變更存款人更改名稱(chēng),但不改變開(kāi)戶銀行及賬號(hào)的,應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng),并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人,住址以及其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更時(shí),應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知開(kāi)戶銀行并提供有關(guān)證明銀行接到存款人的變更通知后,應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù),并于2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告2023/2/1白江14銀行結(jié)算賬戶的撤銷(xiāo)撤銷(xiāo)事由

有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng):

（一）被撤并，解散，宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的.

（二）注銷(xiāo)，被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的.

（三）因遷址需要變更開(kāi)戶銀行的.

（四）其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶的.

存款人有本條第一，二項(xiàng)情形的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶銀行提出撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng).撤銷(xiāo)程序2023/2/1白江15銀行結(jié)算賬戶的管理中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督，檢查銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和使用，對(duì)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立和使用實(shí)施監(jiān)控和管理銀行應(yīng)明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立，使用和撤銷(xiāo)的審查和管理，負(fù)責(zé)對(duì)存款人開(kāi)戶申請(qǐng)資料的審查，并按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定及時(shí)報(bào)送存款人開(kāi)銷(xiāo)戶信息資料，建立健全開(kāi)銷(xiāo)戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷(xiāo)后10年中國(guó)人民銀行應(yīng)將開(kāi)戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理,建立健全開(kāi)戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷(xiāo)毀制度2023/2/1白江16票據(jù)結(jié)算廣義票據(jù)：各種商業(yè)活動(dòng)中與權(quán)利結(jié)合在一起的有價(jià)證券和憑證，包括商品證券、資本證券和貨幣證券等狹義票據(jù)：僅指貨幣票據(jù)，即出票人依票據(jù)法規(guī)定的法定條件，簽章于票據(jù)上而發(fā)行，并以其無(wú)條件支付或委托他人無(wú)條件支付一定金額的貨幣為目的的有價(jià)證券，包括匯票、本票和支票法律特征：設(shè)權(quán)證券債券證券貨幣證券要式證券無(wú)因證券流通證券文義證券占有證券提示證券返還證券2023/2/1白江17票據(jù)的種類(lèi)匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)本票是出票人簽發(fā)的,承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)支票是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)2023/2/1白江18票據(jù)法《票據(jù)法》《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》《票據(jù)管理實(shí)施辦法》《支付結(jié)算辦法》《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》特征：強(qiáng)行性技術(shù)性國(guó)際統(tǒng)一性2023/2/1白江19票據(jù)行為廣義票據(jù)行為：以產(chǎn)生、變更和消滅票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)管理為目的的法律行為狹義票據(jù)行為：發(fā)生票據(jù)上債務(wù)的法律行為。包括出票、背書(shū)、保證、承兌、參加承兌、保付六種法律特征：要式行無(wú)因性文義性獨(dú)立性連帶性2023/2/1白江20票據(jù)行為出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為背書(shū)是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為參加承兌是指參加承兌人承諾在匯票不獲承兌時(shí)負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的其他人充當(dāng)保證人，擔(dān)保票據(jù)債務(wù)履行的票據(jù)行為保付是指作為支票付款人的付款銀行，在支票上進(jìn)行保付文句及保付日期的記載，完成簽名并將支票交付持票人，從而保證支付票款的行為。為支票獨(dú)有。2023/2/1白江21票據(jù)行為的要件實(shí)質(zhì)要件票據(jù)行為能力票據(jù)意思表示形式要件書(shū)面記載事項(xiàng)簽章交付2023/2/1白江22票據(jù)法律關(guān)系票據(jù)法律關(guān)系，簡(jiǎn)稱(chēng)票據(jù)關(guān)系，是指票據(jù)當(dāng)事人在票據(jù)的簽發(fā)和流通轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，依據(jù)相應(yīng)的票據(jù)法律規(guī)范所形成的票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系主體客體內(nèi)容2023/2/1白江23非票據(jù)關(guān)系廣義：與票據(jù)和票據(jù)行為有密切關(guān)系，但不是基于票據(jù)行為產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。狹義：由票據(jù)法規(guī)定，與票據(jù)行為有聯(lián)系但不是由票據(jù)行為本身所產(chǎn)生的法律關(guān)系票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系：正當(dāng)權(quán)利人對(duì)于惡意或重大過(guò)失而取得票據(jù)的持票人行使票據(jù)返還請(qǐng)求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系因時(shí)效或手續(xù)欠缺而喪失票據(jù)上權(quán)利的持票人對(duì)于出票人或承兌人行使利益償還請(qǐng)求權(quán)而發(fā)生的管理票據(jù)付款人付款后向持票人行使交出票據(jù)請(qǐng)求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系2023/2/1白江24票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系，也稱(chēng)民法上的非票據(jù)關(guān)系，是指民法上與票據(jù)有關(guān)但非基于票據(jù)行為而產(chǎn)生的法律關(guān)系票據(jù)原因關(guān)系票據(jù)資金關(guān)系票據(jù)預(yù)約關(guān)系2023/2/1白江25票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利特征證券性權(quán)利單一性權(quán)利二次性權(quán)利種類(lèi)付款請(qǐng)求權(quán)追索權(quán)2023/2/1白江26票據(jù)權(quán)利取得方式原始取得繼受取得消滅行使保全補(bǔ)救掛失止付公式催告普通訴訟抗辯2023/2/1白江27匯票法律特征基本當(dāng)事人委托付款承兌付款日分類(lèi)銀行匯票、商業(yè)匯票即期匯票、遠(yuǎn)期匯票記名匯票、指示匯票、無(wú)記名匯票一般匯票、變式匯票2023/2/1白江28主票據(jù)行為匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系,并且具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。不得簽發(fā)無(wú)對(duì)價(jià)的匯票用以騙取銀行或者其他票據(jù)當(dāng)事人的資金。匯票必須記載下列事項(xiàng):

(一)表明“匯票”的字樣;

(二)無(wú)條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)付款人名稱(chēng);

(五)收款人名稱(chēng);

(六)出票日期;

(七)出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的,匯票無(wú)效。2023/2/1白江29從票據(jù)行為背書(shū)的分類(lèi)轉(zhuǎn)讓背書(shū)非轉(zhuǎn)讓背書(shū)委任背書(shū)設(shè)質(zhì)背書(shū)一般轉(zhuǎn)讓背書(shū)特殊轉(zhuǎn)讓背書(shū)背書(shū)的格式背書(shū)的連續(xù)背書(shū)的效力2023/2/1白江30從票據(jù)行為承兌的效力承兌的分類(lèi)承兌的程序承兌與拒絕承兌的格式2023/2/1白江31從票據(jù)行為付款的效力付款的程序2023/2/1白江32追索權(quán)匯票到期被拒絕付款的,持票人可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。匯票到期日前,有下列情形之一的,持票人也可以行使追索權(quán):

(一)匯票被拒絕承兌的;

(二)承兌人或者付款人死亡、逃匿的;

(三)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。匯票的出票人、背書(shū)人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序,對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對(duì)匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的,對(duì)其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后,與持票人享有同一權(quán)利2023/2/1白江33本票本票的分類(lèi)銀行本票、商業(yè)本票。我國(guó)只承認(rèn)銀行本票，分為不定額本票和定額本票兩種本票必須記載下列事項(xiàng):

(一)表明“本票”的字樣;

(二)無(wú)條件支付的承諾;

(三)確定的金額;

(四)收款人名稱(chēng);

(五)出票日期;

(六)出票人簽章。本票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的,本票無(wú)效。本票自出票日起,付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月2023/2/1白江34支票普通支票：可以支取現(xiàn)金,也可以轉(zhuǎn)帳,用于轉(zhuǎn)帳時(shí),應(yīng)當(dāng)在支票正面注明現(xiàn)金支票：專(zhuān)門(mén)用于支取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票：專(zhuān)門(mén)用于轉(zhuǎn)賬支票必須記載下列事項(xiàng):

(一)表明“支票”的字樣;

(二)無(wú)條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)付款人名稱(chēng);

(五)出票日期;

(六)出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的,支票無(wú)效。2023/2/1白江35涉外票據(jù)涉外票據(jù)是指出票、背書(shū)、承兌、保證、付款等行為中,既有發(fā)生在中華人民共和國(guó)境內(nèi)又有發(fā)生在中華人民共和國(guó)境外的票據(jù)票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力：票據(jù)債務(wù)人本國(guó)法律匯票、本票出票時(shí)的記載事項(xiàng)：出票地法律票據(jù)的背書(shū)、承兌、付款和保證行為：行為地法律票據(jù)追索權(quán)的行使期限：出票地法律票據(jù)的提示期限、有關(guān)拒絕證明的方式、出具拒絕證明的期限：付款地法律票據(jù)喪失時(shí),失票人請(qǐng)求保全票據(jù)權(quán)利的程序：付款地法律2023/2/1白江36法律責(zé)任刑事責(zé)任行政責(zé)任民事責(zé)任2023/2/1白江37銀行卡銀行卡,是指由商業(yè)銀行(含郵政金融機(jī)構(gòu),下同)向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具

銀行卡包括信用卡和借記卡按幣種不同分為人民幣卡、外幣卡按發(fā)行對(duì)象不同分為單位卡（商務(wù)卡）、個(gè)人卡按信息載體不同分為磁條卡、芯片（IC）卡信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類(lèi)借記卡按功能不同分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡,下同)、專(zhuān)用卡、儲(chǔ)值卡借記卡不具備透支功能2023/2/1白江38銀行卡賬戶管理《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》個(gè)人申領(lǐng)銀行卡(儲(chǔ)值卡除外),應(yīng)當(dāng)向發(fā)卡銀行提供公安部門(mén)規(guī)定的本人有效身份證件,經(jīng)發(fā)卡銀行審查合格后,為其開(kāi)立記名賬戶凡在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶的單位,應(yīng)當(dāng)憑中國(guó)人民銀行核發(fā)的開(kāi)戶許可證申領(lǐng)單位卡銀行卡及其賬戶只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的持卡人本人使用,不得出租和轉(zhuǎn)借。發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆授權(quán),每卡每日累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)2000元人民幣。發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)持卡人在自動(dòng)柜員機(jī)(ATM機(jī))取款設(shè)定交易上限,每卡每日累計(jì)提款不得超過(guò)5000元人民幣。儲(chǔ)值卡的面值或卡內(nèi)幣值不得超過(guò)1000元人民幣。2023/2/1白江39匯兌匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式匯兌分為信匯、電匯簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項(xiàng):

(一)表明“信匯”或“電匯”的字樣;

(二)無(wú)條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)收款人名稱(chēng);

(五)匯款人名稱(chēng);

(六)匯入地點(diǎn)、匯入行名稱(chēng);

(七)匯出地點(diǎn)、匯出行名稱(chēng);

(八)委托日期;

(九)匯款人簽章。匯兌憑證上欠缺上列記載事項(xiàng)之一的,銀行不予受理。匯兌憑證記載的匯款人名稱(chēng)、收款人名稱(chēng),其在銀行開(kāi)立存款賬戶的,必須記載其賬號(hào)。欠缺記載的,銀行不予受理。2023/2/1白江40托收承付托收承付是根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng),由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng),必須是商品交易,以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。代銷(xiāo)、寄銷(xiāo)、賒銷(xiāo)商品的款項(xiàng),不得辦理托收承付結(jié)算托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為1萬(wàn)元。新華書(shū)店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)為1千元托收承付結(jié)算款項(xiàng)的劃回方法,分郵寄和電報(bào)兩種,由收款人選用2023/2/1白江41委托收款委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算,均可以使用委托收款結(jié)算方式委托收款在同城、異地均可以使用委托收款結(jié)算款項(xiàng)的劃回方式,分郵寄和電報(bào)兩種,由收款人選用2023/2/1白江42電子銀行電子銀行業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利用面向社會(huì)公眾開(kāi)放的通訊通道或開(kāi)放型公眾網(wǎng)絡(luò),以及銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò),向客戶提供的銀行服務(wù)。包括：利用計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)(簡(jiǎn)稱(chēng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù))利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)(簡(jiǎn)稱(chēng)電話銀行業(yè)務(wù))利用移動(dòng)電話和無(wú)線網(wǎng)絡(luò)開(kāi)展的銀行業(yè)務(wù)(簡(jiǎn)稱(chēng)手機(jī)銀行業(yè)務(wù))其他利用電子服務(wù)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò),由客戶通過(guò)自助服務(wù)方式完成金融交易的銀行業(yè)務(wù)開(kāi)辦電子銀行業(yè)務(wù)須經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》2023/2/1白江43國(guó)際電子銀行監(jiān)管當(dāng)前影響全球金融界最為深刻的風(fēng)險(xiǎn)管理原則，當(dāng)屬巴塞爾新資本協(xié)議。巴塞爾委員會(huì)把電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理分為三個(gè)步驟：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、管理和控制風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際包含了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程，不過(guò)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)只是一個(gè)最基礎(chǔ)的步驟，識(shí)別之后，還需要將風(fēng)險(xiǎn)盡可能地量化。經(jīng)過(guò)量化以后，銀行的管理層就能夠知道銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大，對(duì)銀行會(huì)有什么樣的影響，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率有多大等等。在此基礎(chǔ)上，銀行的管理層要確定本銀行究竟能夠忍受多大程度的風(fēng)險(xiǎn)。管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程實(shí)際上就是各種各樣相應(yīng)的控制措施、制度的采用。監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)是在系統(tǒng)投入運(yùn)行、各種措施相繼采用之后，通過(guò)機(jī)器設(shè)備的監(jiān)控，以及人員的內(nèi)部或者外部稽核，來(lái)檢測(cè)、監(jiān)控上述措施是否有效，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題，加以解決。2023/2/1白江44美國(guó)電子銀行監(jiān)管在電子銀行方面，美國(guó)有如下監(jiān)管措施：第一，制定了《計(jì)算機(jī)安全法》、《數(shù)字隱私法》、《電子商務(wù)加強(qiáng)法》和《銀行用戶身份認(rèn)證體系》等法規(guī)，實(shí)施了ISO/IEC15408-1999和ISO17799-2000等信息安全國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。第二，監(jiān)管內(nèi)容制度化、規(guī)范化。美國(guó)聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)（FFIEC）頒布了一整套信息技術(shù)檢查手冊(cè)，共涉及12個(gè)方面的內(nèi)容，對(duì)監(jiān)管者、銀行機(jī)構(gòu)和信息技術(shù)提供商應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，及如何識(shí)別、分析、預(yù)警和控制，提出了明確的指導(dǎo)意見(jiàn)。第三，銀行業(yè)監(jiān)管信息化與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息化同步推進(jìn)，并做到監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間信息共享。第四，監(jiān)管方式多樣化，包括現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)分析和評(píng)級(jí)、技術(shù)提供商準(zhǔn)入管理、發(fā)布IT技術(shù)規(guī)章和指導(dǎo)、推動(dòng)外部評(píng)級(jí)和審計(jì)、IT風(fēng)險(xiǎn)信息披露等多種手段。如其他國(guó)家的做法一樣，美國(guó)也將巴塞爾委員會(huì)電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理本土化，并制定出基本程序。如美國(guó)貨幣監(jiān)理署負(fù)責(zé)監(jiān)管美國(guó)的國(guó)民銀行，隨著大量國(guó)民銀行采用各種各樣的電子技術(shù)向客戶提供電子銀行服務(wù)，國(guó)民銀行將與技術(shù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理分成了計(jì)劃、實(shí)施、檢測(cè)與監(jiān)控三個(gè)步驟。2023/2/1白江45歐洲電子銀行監(jiān)管歐盟對(duì)電子銀行的監(jiān)管主要目標(biāo)有二：第一，提供清晰、透明的法律環(huán)境；第二，堅(jiān)持適度審慎和保護(hù)消費(fèi)者的原則。與電子銀行有關(guān)的法律法規(guī)包括《電子商務(wù)指