學(xué)校公務(wù)卡管理辦法

廣州民航職業(yè)技術(shù)學(xué)院公務(wù)卡管理暫行辦法一、總則第一條為加強(qiáng)學(xué)院公務(wù)成本控制管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算和現(xiàn)金流量，規(guī)范經(jīng)費支出結(jié)算行為，進(jìn)一步提高財務(wù)管理水平，根據(jù)《財政部中國人民銀行關(guān)于印發(fā)中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法的通知》（財庫〔2007〕63號）、《關(guān)于印發(fā)<公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄>》（民航財發(fā)〔2011〕38號）等規(guī)定，結(jié)合我院實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指我院在職工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。第三條原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費等，一般應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算（具體項目詳見《關(guān)于印發(fā)<公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄>的通知》）。原通過銀行結(jié)算方式（支票、匯款、轉(zhuǎn)賬等）支付的繼續(xù)沿用。第四條下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出；在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在200元以下的公務(wù)支出；按規(guī)定支付給個人的支出；簽證費、快遞費、過橋過路費、出租車費用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。公務(wù)卡日常管理第五條公務(wù)卡開立的基本程序（一）以部門為單位，如實填寫“公務(wù)卡申請表”，連同身份證復(fù)印件等資料一起交學(xué)院計劃財務(wù)處。（二）計劃財務(wù)處對申請開卡教職工的相關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)并集中送發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍寺毠ど暾堎Y料并辦理公務(wù)卡。（三）發(fā)卡行將公務(wù)卡和必要的相關(guān)資料發(fā)給教職工。第六條如出現(xiàn)人員新增、調(diào)動或者離退休，人事處應(yīng)及時通知計劃財務(wù)處辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)。持卡人因調(diào)離、離退休等原因離開學(xué)院，須按要求及時還清債務(wù)，結(jié)清余額并注銷公務(wù)卡。第七條公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時通知計劃財務(wù)處。第八條公務(wù)卡的信用額度，由發(fā)卡銀行根據(jù)個人資信情況，結(jié)合持卡人職務(wù)、職稱、工作需求等設(shè)定。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期（發(fā)生公務(wù)支出次月25日前）內(nèi)先支付，后還款。第九條公務(wù)卡免費開卡、免收年費，卡片掛失、補(bǔ)辦、更換新卡免收手續(xù)費，在異地向公務(wù)卡內(nèi)存款免收手續(xù)費，公務(wù)卡內(nèi)的存款在廣州市內(nèi)（包括番禺區(qū)、花都區(qū)、從化市、增城市）的工商銀行取現(xiàn)金免收手續(xù)費，發(fā)卡行免費為持卡人發(fā)送余額變動短信，公務(wù)卡持卡人享受金卡級別優(yōu)質(zhì)服務(wù)。三、公務(wù)卡支付管理第十條對于差旅、會議、小額購買等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費憑證（機(jī)小票）。第十一條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不允許通過公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。四、公務(wù)卡財務(wù)報銷管理第十二條公務(wù)卡財務(wù)報銷的程序（一）使用公務(wù)卡結(jié)算，不改變學(xué)院目前財務(wù)管理制度和報銷審批程序。（二）持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在學(xué)院規(guī)定的日期內(nèi)，到計劃財務(wù)處報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔(dān)。（三）報銷人攜帶發(fā)票等財務(wù)報銷憑證與公務(wù)卡消費憑證（機(jī)小票），按財務(wù)報銷程序進(jìn)行報銷。（四）確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回學(xué)院辦理報銷手續(xù)的，持卡人本人（或委托他人）可在免息還款期內(nèi)將公務(wù)支出金額的資金存入公務(wù)卡中；也可由持卡人或其所在部門相關(guān)人員在免息還款期到期日前向計劃財務(wù)處提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的詳細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)及計劃財務(wù)處審核批準(zhǔn)，先將資金存入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按規(guī)定時間補(bǔ)辦報銷手續(xù)。（五）為避免因特殊原因，公務(wù)卡還款不及時，給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金以及個人不良信用記錄等，建議持卡人將本人在廣州市內(nèi)工商銀行開戶的銀行借記卡或活期存折作為公務(wù)卡指定自動轉(zhuǎn)賬還款賬戶，實在不能及時報銷還款時，授權(quán)發(fā)卡行在到期還款日當(dāng)天，從個人銀行借記卡或活期存折中自動扣劃公務(wù)卡的應(yīng)還金額（到期還款日當(dāng)天，借記卡或活期存折應(yīng)有足夠余額），事后再按正常報銷程序辦理報銷手續(xù)。（六）計劃財務(wù)處工作人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費金額等信息，查詢核對公務(wù)消費的真實性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報銷。第十三條公務(wù)卡財務(wù)報銷的時限持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出，須在發(fā)生公務(wù)支出的次月16日前到計劃財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，以及由此帶來對個人資信的影響，由持卡人承擔(dān)。第十四條有下列情形之一的，所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔(dān)，不予報銷，單位不承擔(dān)私人消費行為引起的一切法律責(zé)任：（一）使用公務(wù)卡用于個人消費的部分；（二）報銷費用與提供的發(fā)票等財務(wù)報銷憑證、公務(wù)卡消費憑證（機(jī)小票）不符的。（三）因個人原因，持卡人未能在規(guī)定的報銷時限內(nèi)申請報銷所造成的罰息和滯納金等。（四）因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失。（五）其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費。