銀行監(jiān)管指標(biāo)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)指標(biāo)類別一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)指標(biāo)值流淌性風(fēng)險(xiǎn)1.流淌性比例25%2.核心負(fù)債依存度60%3.流淌性缺口率大于等于-10%信用風(fēng)險(xiǎn)4.不良資產(chǎn)率4%風(fēng)險(xiǎn)水4.1不良貸款率5%平5.單一集團(tuán)客戶授信15%集中度5.1單一客戶貸款集中度10%6.全部關(guān)聯(lián)度50%市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 7.累計(jì)外匯敞口頭寸比例

20%

利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度操作風(fēng)險(xiǎn)損失率正常類貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙

正常貸款遷徙率

率率不良貸款 11.不良貸款遷徙率

次級(jí)貸款遷徙率可疑貸款遷徙率盈利力量風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

本錢收入比資產(chǎn)利潤(rùn)率資本利潤(rùn)率

35%0.6%11%預(yù)備金充分 15. 資產(chǎn)損失預(yù)備充程度 足率資本充分程 16.資本充分率度

15.1貸款預(yù)備充分率16.1核心資本充分率

100%100%8%4%附件二《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》口徑說(shuō)明一、風(fēng)險(xiǎn)水平〔一〕流淌性風(fēng)險(xiǎn)1、流淌性比例計(jì)算公式：＝流淌性資產(chǎn)／流淌性負(fù)債×100%指標(biāo)釋義：月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)〔剔除其中的不良資產(chǎn)。流淌性負(fù)債包括：活期存款〔不含財(cái)政性存款、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款〔不含財(cái)政性存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。2、核心負(fù)債依存度本指標(biāo)分別計(jì)算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：＝核心負(fù)債／總負(fù)債×100%指標(biāo)釋義：〔含定期存款和發(fā)行債50%。債總計(jì)的余額。3、流淌性缺口率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：流淌性缺口率=流淌性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)×100%指標(biāo)釋義：流淌性缺口為90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債的差額?！捕承庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、不良資產(chǎn)率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：＝不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)／信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%指標(biāo)釋義：信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)及表外擔(dān)當(dāng)信用風(fēng)或有負(fù)債等。不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中分類為不良資產(chǎn)類將由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視治理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同)另行制定。4.1不良貸款率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：不良貸款率次級(jí)類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款各項(xiàng)貸款×100%指標(biāo)釋義：貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》 (銀發(fā)[2023]416監(jiān)發(fā)[2023]22后三類貸款合計(jì)為不良貸款。各項(xiàng)貸款指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人融出貨幣資金形成的融機(jī)構(gòu)買入返售資產(chǎn)、透支、各項(xiàng)墊款等。5、單一集團(tuán)客戶授信集中度本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：＝最大一家集團(tuán)客戶授信總額／資本凈額×100%指標(biāo)釋義：一家集團(tuán)客戶的授信總額。包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開(kāi)出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不行撤銷的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。20235號(hào)令)及相關(guān)法規(guī)要求執(zhí)行。資本凈額定義與資本充分率指標(biāo)中定義全都。5.1單一客戶貸款集中度本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度＝最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100%指標(biāo)釋義：一家客戶的各項(xiàng)貸款的總額?？蛻羰侵溉〉觅J款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人。資本凈額定義與資本充分率指標(biāo)中定義全都。6、全部關(guān)聯(lián)度計(jì)算公式：＝全部關(guān)聯(lián)方授信總額／資本凈額×100%指標(biāo)釋義：扣除授信時(shí)關(guān)聯(lián)方供給的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國(guó)債金額。20233授信定義及集團(tuán)客戶定義均與單一客戶授信集中度中定義全都。資本凈額定義與資本充分率指標(biāo)中定義全都。〔三〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)7、累計(jì)外匯敞口頭寸比例本指標(biāo)計(jì)算外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸／資本凈額×100%指標(biāo)釋義：感性外匯負(fù)債的余額。資本凈額定義與資本充分率指標(biāo)中定義全都。8、利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度=利率上升200個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值影響/資本凈額×100%。指標(biāo)釋義：本指標(biāo)在假定利率平行上升200個(gè)基點(diǎn)狀況下，計(jì)量利率全部生息資產(chǎn)和付息負(fù)債依據(jù)重定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到該時(shí)間段內(nèi)的重定價(jià)“缺口”。對(duì)各經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。利率上升200個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值影響是指在給定利率變動(dòng)為上升200個(gè)基點(diǎn)的條件下，計(jì)算得到的對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影會(huì)《利率風(fēng)險(xiǎn)治理與監(jiān)管原則》標(biāo)準(zhǔn)框架確定。資本凈額定義與資本充分率指標(biāo)中定義全都。二、風(fēng)險(xiǎn)遷徙9、正常貸款遷徙率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間削減金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間削減金額)×100%指標(biāo)釋義：損失類的貸款余額之和。損失類的貸款余額之和。而削減的貸款。而削減的貸款。標(biāo)中定義全都。、正常類貸款遷徙率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間削減金額)×100%指標(biāo)釋義：報(bào)告期末分類為關(guān)注類/次級(jí)類/可疑類/損失類的貸款余額之和。期初正常類貸款期間削減金額定義與正常貸款遷徙率指標(biāo)中定義全都。正常類貸款的定義與不良貸款率指標(biāo)中定義全都。、關(guān)注類貸款遷徙率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間削減金額)×100%指標(biāo)釋義：報(bào)告期末分類為次級(jí)類/可疑類/損失類的貸款余額之和。中定義全都。關(guān)注類貸款定義與不良貸款率指標(biāo)中定義全都。10、次級(jí)類貸款遷徙率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額／(期初100%指標(biāo)釋義：報(bào)告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。而削減的貸款。次級(jí)類貸款的定義與不良貸款率指標(biāo)中定義全都。11、可疑類貸款遷徙率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間削減金額)×100%指標(biāo)釋義：報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額。而削減的貸款?？梢深愘J款的定義與不良貸款率指標(biāo)中定義全都。三、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)(一)盈利力量12、本錢收入比率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：100%指標(biāo)釋義：業(yè)費(fèi)用。息凈收入與其他各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入之和。13、資產(chǎn)利潤(rùn)率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：100%指標(biāo)釋義：總計(jì)余額。14、資本利潤(rùn)率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：100%指標(biāo)釋義：中全部者權(quán)益余額。凈利潤(rùn)定義與資產(chǎn)利潤(rùn)率指標(biāo)中定義全都。(二)預(yù)備金充分程度15、資產(chǎn)損失預(yù)備充分率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：＝信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提預(yù)備／信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提預(yù)備×100%指標(biāo)釋義：損失而實(shí)際計(jì)提的預(yù)備。信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提預(yù)備是指依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類失預(yù)備計(jì)提指引》(銀發(fā)［2023］98號(hào))及相關(guān)法規(guī)確定；貸款以外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的應(yīng)提預(yù)備標(biāo)準(zhǔn)將由銀監(jiān)會(huì)另行制定。信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)定義與不良資產(chǎn)率指標(biāo)中定義全都。15.1、貸款損失預(yù)備充分率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：貸款損失預(yù)備充分率＝貸款實(shí)際計(jì)提預(yù)備／貸款應(yīng)提預(yù)備×100%指標(biāo)釋義：預(yù)備。［2023］98(三)資本充分程度16、資本充分率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本〕×100%指標(biāo)釋義：扣減項(xiàng)的值。核心資本、附屬資本、扣減項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的定義和計(jì)算方法依據(jù)《商業(yè)銀行資本充分率治理方法》