銀行從業(yè)個人理財理財顧問服務(wù)

第六章理財參謀效勞一、單項選擇題挨次，正確的選項是〔。財務(wù)分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介、財務(wù)規(guī)劃B．財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介C．財務(wù)規(guī)劃、財務(wù)分析、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介D．財務(wù)規(guī)劃、個人投資產(chǎn)品推介、財務(wù)分析、投資建議步是〔。分析宏觀經(jīng)濟形勢B．填制數(shù)據(jù)調(diào)查表C．測算財務(wù)比率D．編制客戶財務(wù)報表家庭資產(chǎn)負債表中的流淌資產(chǎn)工程不包括以下哪個會計科目？〔〕A．房產(chǎn)B．貨幣市場基金c．活期存款D．短期國庫券響其凈資產(chǎn)的是〔。工資水平提高B．年終獎金增加C．自費出國旅游D．分期貸款買房對開展理財參謀業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財務(wù)信息是〔。A．資產(chǎn)和負債B．收入與支出C．房地產(chǎn)升值預(yù)期D．客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)以下對個人資產(chǎn)負債表的理解錯誤的一項為哪一項〔。A．資產(chǎn)負債表的記賬法遵循會計恒等式“資產(chǎn)=負債+全部者權(quán)益”B．資產(chǎn)負債表可以反映客戶的動態(tài)財務(wù)特征c．資產(chǎn)和負債的構(gòu)造是報表分析的重點D．當(dāng)負債高于全部者權(quán)益時，個人有可能消滅財務(wù)危機的風(fēng)險理財客戶經(jīng)理在推測客戶的將來支出時，不恰當(dāng)?shù)囊豁棡槟囊豁棥?。A．了解客戶滿足根本生活支出和期望實現(xiàn)的支出水平B．考慮通貨膨脹的影響C．必需參考當(dāng)?shù)厣鐣钠骄紻．推測支出根本目的是為了提高生活質(zhì)量財方式不準(zhǔn)確的是〔。建議擁有投資分析師資格證、有10年投資閱歷的王先生成為其外匯保證金交易的客戶B．建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一局部申購股票基金C．建議一個有10萬養(yǎng)老金的退休人員利用充分的閑暇時間用10萬元炒股D．建議一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁用10萬元來炒股，以增加財產(chǎn)性收益，提高資產(chǎn)的收益率某理財客戶對自己的養(yǎng)老打算作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是〔。A．65歲退休，退休后，覺察自己預(yù)備養(yǎng)老金缺乏，打算將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益B．王先生在退休前就購置了商業(yè)性人壽保險公司的年金產(chǎn)品以及養(yǎng)老保險C．王先生身體安康，沒有購置任何醫(yī)療保險D．王先生覺得國債格外安全，收益也比活期存款高，因此把全部的積蓄全部買成了十年期國債李先生一家的資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)總額是l00萬元，其中現(xiàn)金2萬元，開放式貨幣市場基3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，49萬元。則李氏夫婦倆的流淌資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是〔。A．2％B．5％C．6％D．16％稅收規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中的一項，在我國的稅法漸漸完善的。狀況下，重要性日益提高，以下對稅收規(guī)劃的表述有誤的一項為哪一項〔。A．由于稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險的B．目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則C．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅D．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務(wù)自由度在我國現(xiàn)行的稅制構(gòu)造中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是〔。A．利息稅8．版稅C．增值稅D．個人所得稅某銀行理財客戶經(jīng)理對理財參謀效勞的理解有以下幾項，其中不恰當(dāng)?shù)囊豁棡槟囊豁棥病討B(tài)分析客戶財務(wù)狀況是財務(wù)分析的關(guān)鍵B．財務(wù)規(guī)劃才是理財參謀效勞的核心內(nèi)容C．為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品D．在了解客戶的財務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的狀況14．以下關(guān)于評估客戶投資風(fēng)險承受力量的表述，錯誤的選項是〔。A．已退休客戶，應(yīng)當(dāng)建議其投資保守型產(chǎn)品B．年齡較低，所能承受的風(fēng)險較大C．長期理財目標(biāo)彈性越大，越無法擔(dān)當(dāng)高風(fēng)險D．資金需動用的時間離現(xiàn)在越近，越不能擔(dān)當(dāng)風(fēng)險15．假設(shè)客戶的當(dāng)期現(xiàn)金流消滅缺乏，則實行以下哪個理財措施最適宜？〔〕A．申購貨幣基金信用卡透支C．退出人壽保險合同D．削減當(dāng)期支出1680005000來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可入住，但是要開頭還按揭貸款4000元2500元。對此，理財客戶經(jīng)理給出的財務(wù)評估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖恰病７驄D倆面臨的流淌性問題不大應(yīng)當(dāng)將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流淌性危機C．可以將下個月就拿到的房子臨時出租，以緩解流淌性危機D．夫婦倆應(yīng)當(dāng)削減月支出17．以下的個人稅收規(guī)劃行為不能到達合理避稅目的的是〔。A．將收入購置基金以得到時間價值，延期繳稅B．企業(yè)為員工供給住房而在工資中扣除局部做住房租金C．以報銷費用的形式取得局部收入D．分期支付獎金18．理財參謀效勞流程的最終一步是〔。A．實施打算B．根底規(guī)劃C．建立投資組合D．績效評估19．以下關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的選項是〔。A．稅收規(guī)劃必需在敬重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進展B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應(yīng)當(dāng)有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機C．合理調(diào)整收稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為D．稅收規(guī)劃時必需綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負水平降低20．以下國內(nèi)機構(gòu)中，無法供給理財效勞的是〔。A．基金公司B．商業(yè)銀行C．信托公司D．律師事務(wù)所21．與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財效勞中處于優(yōu)勢地位的是〔。A．具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性漸漸縮小B．信托公司原則上可以投資根底設(shè)施、房地產(chǎn)工程、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)C．信托公司在發(fā)行集合資金信托打算時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾D．信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少22．以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？〔〕A．稅收規(guī)劃B．安康規(guī)劃C．退休規(guī)劃D．投資規(guī)劃23．我們將保險分為社會保險、商業(yè)保險和政策保險，是依據(jù)〔〕劃分的。A．保險實施的方式B．保險的責(zé)任C．保險的性質(zhì)D．保險的標(biāo)的24．以下關(guān)于保險產(chǎn)品在個人理財中的應(yīng)用，說法錯誤的選項是〔。A．在日常生活中，個人或家庭可以通過購置保險產(chǎn)品，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司B．保險賠款可以免征個人所得稅C．保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不行替代的功能是保障功能D．客戶面臨現(xiàn)金流短缺時，可以將保險產(chǎn)品退保來解決臨時現(xiàn)金缺乏25．適合我國目前進展?fàn)顩r的理財參謀效勞流程包括以下幾個步驟：Ⅰ．收集客戶信息Ⅱ．分析與確認客戶財務(wù)目標(biāo)Ⅲ．客戶關(guān)系的建立Ⅳ．分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況V．提出理財打算Ⅵ．執(zhí)行和監(jiān)控理財打算正確的次序應(yīng)為〔。I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、ⅥB．Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、IC．Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、ⅣD．Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ26．屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是〔。A．資產(chǎn)負債表損益表C．現(xiàn)金流量表D．利潤表27．以下公式中錯誤的選項是〔。A．資產(chǎn)一負債=凈資產(chǎn)B．以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異一儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失十資產(chǎn)評估增值一資產(chǎn)評估減值C=1利率〕期限一1］／D．復(fù)利現(xiàn)值=終值×〔1+利率〕期限28．對投資目標(biāo)表述最好的是〔。A．投資10萬元，10年以后升值為20萬元B．在退休的時候過上幸福的生活C．在去世之后，將全部的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一子女名下D．在不虧損的前提下，10萬元的投資在將來l0年內(nèi)取得高收益銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為〔。A．資產(chǎn)配置B．證券選擇C．根本面分析D．投資策略某投資組合含有603010〔〕A．家庭形成期B．家庭成長期C．家庭成熟期D．家庭年輕期個人進展股票投資主要面臨個人所得稅和〔。A．資本利得稅B．印花稅C．營業(yè)稅D．契稅3〔〕屬于客戶財務(wù)信息。A．投資偏好B．收支狀況C．風(fēng)險承受力量D．年齡關(guān)于現(xiàn)金流量表分析作用，以下表述錯誤的選項是〔。A．說明客戶現(xiàn)金流入流出的緣由B．反映客戶償債力量C．反映客戶資產(chǎn)的流淌性水平D．反映理財活動對財務(wù)狀況的影響301060100萬元的退休金，則每年還須投資約〔〕6%的投資組合上。A．0.54萬元B．0.58萬元C．1.54萬元D．1.58萬元向客戶提出的建議中〔〕是最合理的。將股票全部賣出B．大量買人長期債券C．將債券基金轉(zhuǎn)換成股票基金D．將股票基金轉(zhuǎn)換成債券基金36。在理財參謀效勞中，擔(dān)當(dāng)資金治理與運用的風(fēng)險的是〔。A．銀行客戶C．客戶經(jīng)理D．銀行和客戶共同擔(dān)當(dāng)37．客戶的以下信息屬于定量信息的是〔。A．就業(yè)預(yù)期B．風(fēng)險特征C．收入與支出D．投資偏好38．當(dāng)理財參謀需要客戶具體的家庭財務(wù)資料時，可以實行的收集方法是〔。A．客戶訪談B．尋常工作中收集積存，建立特地數(shù)據(jù)庫C．?dāng)?shù)據(jù)調(diào)查表D．客戶溝通39．我們常說美國人寵愛冒險，而中國人強調(diào)平安是福。這反映了投資者風(fēng)險特征的〔。A．風(fēng)險偏好B．風(fēng)險認知度C．風(fēng)險承受力量D．風(fēng)險承受態(tài)度40．制定保險規(guī)劃的首要任務(wù)是〔。A．選擇保險公司B．確定保險標(biāo)的C．選定保險產(chǎn)品D．確定保險金額以下選項屬于個人理財?shù)哪繕?biāo)有〔。A．增加收入和實現(xiàn)財寶最大化B．削減不必要的支出C．為孩子預(yù)備教育金D．防范風(fēng)險和儲藏將來的養(yǎng)老所需E．購置心儀已久的一部跑車評價恰當(dāng)?shù)氖恰?。A．由于儲蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險的預(yù)期利率降低，所以，購置養(yǎng)老保險不是令人滿足的選擇B．養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃C．證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險的，所以證券投資基金是更適宜的退休規(guī)劃工具D．購置養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能擔(dān)當(dāng)過高的風(fēng)險E．與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費\較低〔。A．個人教育規(guī)劃具有消費性，而子女教育規(guī)劃具有投資性B．包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種C．進展教育投資規(guī)劃的第一步是估量將來教育收費的增長率D．人壽保險可以作為教育規(guī)劃的工具之一E．投資教育信托基金不僅能獲得專家理財?shù)膬?yōu)勢，還可以免繳利息稅14．在客戶信息收集的方法中，屬于初級信息收集方法的有〔。A．建立數(shù)據(jù)庫，尋常多留意收集和積存B．和客戶交談C．承受數(shù)據(jù)調(diào)查表D．收集政府部門公布的信息E．收集金融機構(gòu)公布的信息15．屬于客戶理財需求短期目標(biāo)的有〔。分期付款買房B．子女教育儲蓄C．籌集緊急備用金D．打算去東南亞度假E．掌握開支預(yù)算16．稅務(wù)規(guī)劃的原則包括〔。A．目的性原則隱蔽性規(guī)章C．合法性原則D．規(guī)劃性原則E．綜合性原則以下哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)？〔〕A．投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值B．增加消費C．將投資收益進展再投資D．利用自動轉(zhuǎn)賬歸還信用卡透支E．分期貸款購置住房一般將客戶的風(fēng)險偏好分為格外進取型〔。A．中立型B．溫順進取型C．中庸穩(wěn)健型D．溫順保守型E．格外保守型客戶的風(fēng)險特征由〔〕構(gòu)成。A．投資渠道偏好B．風(fēng)險偏好C．風(fēng)險認知度D．實際風(fēng)險承受力量E．學(xué)問構(gòu)造稅收規(guī)劃的根本方法包括〔。A．避開應(yīng)稅所得的實現(xiàn)B．均衡地取得應(yīng)稅所得C．推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D．充分利用稅法中費用扣除的規(guī)定E．將一次性收入轉(zhuǎn)化為屢次性收入?yún)⒖即鸢讣敖馕鲆弧雾椷x擇題B［解析］商業(yè)銀行在理財參謀效勞中向客戶供給財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化效勞，表達在理財參謀效勞過程中的相關(guān)環(huán)節(jié)。D［解析］分析宏觀經(jīng)濟形勢和填制數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于收集信息的內(nèi)容，收集信息是在財比率的計算方法，測算財務(wù)比率。A［解析］流淌資產(chǎn)是相對于固定資產(chǎn)來說的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場、活期貸款和短期國庫券變現(xiàn)比較簡潔，屬于流淌資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)力量很差，不屬于流淌資產(chǎn)。D［解析］凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負債。工資水平提高和年終獎增加影響了凈資產(chǎn)，自費出國旅游增加了負債。分期貸款增加了負債，買房增加了資產(chǎn)。所以D選項不影響凈資產(chǎn)。D［解析］資產(chǎn)和負債、收入與支出是財務(wù)信息，房地產(chǎn)升值是非財務(wù)信息，但是客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)才是分析財務(wù)狀況的重要非財務(wù)信息。B［解析］資產(chǎn)負債表是反映某個時點上客戶的資產(chǎn)、負債和全部者權(quán)益等財務(wù)狀況信息的報表，反映的是客戶靜態(tài)的財務(wù)特征。D［解析理財客戶經(jīng)理推測支出根本目的是對客戶將來的現(xiàn)金流量表進展推測和分析。C［解析］同樣的風(fēng)險對不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資策略是保值，不適宜擔(dān)當(dāng)太高的風(fēng)險。B［解析］A選C費用。D選項投資過于保守，且十年期國債流淌性缺乏。10．C［解析］流淌資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行活期存款及貨幣型基金，總共有6萬元，所以流淌資產(chǎn)／總資產(chǎn)=6/100。A［解析］，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險越大的方案。D［解析］略C［解析］銀行從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時首先要考慮的是某種投資工具是否適合客戶C錯誤。14．C［解析］已退休客戶，收入降低、可投資期限削減，因此應(yīng)當(dāng)投資保守型產(chǎn)品；長期理財目標(biāo)可用于投資的期限長，可以擔(dān)當(dāng)高風(fēng)險。15．B［解析］當(dāng)期現(xiàn)金流缺乏，可以臨時透支信用卡，信用期限內(nèi)，透支信用卡不需要支的反而可毹會承受損失，不是很好的解決現(xiàn)金流缺乏的措施。16．C［解析］50006500元的支出。支出遠大于收入，削減月支出l500元以應(yīng)對流淌性問題不是可行措施。房子出租可行。17．A［解析］稅收規(guī)劃是必需在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購置基金是發(fā)生在納稅行為后，不能到達合理避稅目的。1D［解析〔〕商業(yè)銀行的理財參謀效勞環(huán)節(jié)挨次為：根本資料收集，資產(chǎn)現(xiàn)狀分析，風(fēng)險分析，資產(chǎn)治理目標(biāo)分析，客戶資產(chǎn)推測與評估，財務(wù)目標(biāo)確實認，根底規(guī)劃，建立投資組合，實施打算，績效評估。據(jù)此可知，ABC選項均在“建立投資組合”環(huán)節(jié)之前，在“建立投資組合”之后的環(huán)節(jié)有“實施打算”、“績效評估”，故D〔2〕理財參謀效勞是一個循序漸驟的一個完整的流程。1［解析〔1〕客戶通過稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整納稅財產(chǎn)的比例以降低稅負，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合稅收的公正原則，不屬于惡意鉆法律漏洞的行為，故C選項的說法錯誤。ABD選項分別是對稅收規(guī)劃的合法性原則、目的性原則和綜合性原則的正確說法〔2〕從這20．D［解析］理財效勞是由金融機構(gòu)供給的一種業(yè)務(wù)，基金公司、商業(yè)銀行和信托公司屬構(gòu)，只能供給與法律事務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)，沒有權(quán)利供給金融效勞。21．B［解析］我國商業(yè)銀行法明確規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營證券和信托業(yè)務(wù)，也不得地產(chǎn)工程、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)，這是信托公司的一個優(yōu)勢，因此B選項正確。22．B［解析］一個全面的個人理財規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)治理，保險規(guī)劃，稅收規(guī)劃，劃不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容。23．C［解析］依據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，保險有不同的種類。依據(jù)保險的性質(zhì)劃分，可分為社保險的標(biāo)的可以分為人身保險和財產(chǎn)保險。因此，C選項正確。24．D［解析］保險產(chǎn)品是具有法律效應(yīng)的合同，具有長期性的特點，一旦簽訂保險合同，不能隨便方法，D選項錯誤。25．D［解析］由于我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)剛剛起步，很多方面都未標(biāo)準(zhǔn)和完善。通過參考國際通行理財參謀效勞流程并結(jié)合國內(nèi)商業(yè)銀行的進展?fàn)顩r建立客戶關(guān)系，收集客戶信息，分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況，分析與確認客戶財務(wù)目標(biāo)，提出理財打算，執(zhí)行和監(jiān)控理財打算。因此，D選項正確。26．A［解析］資產(chǎn)負債表是反映某個時點上個人／家庭／企業(yè)的財務(wù)狀況；損益表和利潤表都是反映個人／家庭／企業(yè)在某個特定期間經(jīng)營成果的報表現(xiàn)金及支付現(xiàn)金狀況的報表。因此，A選項正確。27．D［解析］復(fù)利終值的計算公式為：終值=現(xiàn)值×〔1+利率〕期限。因此，現(xiàn)值一終值Xll〔1+利率〕期限。28．B［解析］投資規(guī)劃是理財規(guī)劃中的子規(guī)劃，投資目標(biāo)實際上是理財規(guī)劃中包含的一些子目標(biāo)。最終的理財目標(biāo)是在退休的時候過上幸福的生活。B選項正確。29．A［解析］。因此，將一局部資產(chǎn)投資于風(fēng)險型資產(chǎn)，另一局部資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，被稱為資產(chǎn)配置。30．B［解析］從子女誕生到完成學(xué)業(yè)為止，這一段時間屬于家庭成長期。家庭成長期收入漸漸增加，支出31．B［解析］股票交易印花稅是從一般印花稅進展而來的，是特地針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。B選項正確。32．B［解析客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險承受力量等。33．B［解析］能夠反映客戶償債力量的是資產(chǎn)負債表。A［解析］略C［解析］利率低的時候，債券收益率比較低，此時不宜大量買進債券，B選項錯誤，C選項正確。36．B［解析］理財參謀效勞是指商業(yè)銀行向客戶供給的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化效勞。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進展的產(chǎn)品介紹、宣傳和推行供給的理財參謀效勞治理和運用資金，并擔(dān)當(dāng)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。37．C［解析］定量信息是可以用貨幣量化分析的客戶信息，通常包括客戶的資產(chǎn)和負債，包括客戶的就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險特征、投資偏好、理財學(xué)問水平、金錢觀、家庭關(guān)系等。38．C［解析］初級信息的收集方法：由于客戶的個人和財務(wù)資料只能通過與客戶溝通獲庭財務(wù)狀況屬于定量的初級信息，需要通過數(shù)據(jù)調(diào)查表來收集。39．A［解析］風(fēng)險偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心很深的聯(lián)系。40．B［解析］制定保險規(guī)劃的主要步驟有確定保險標(biāo)的、選定保險產(chǎn)品、確定保險金額和們所擁有的財產(chǎn)以及他們可能依法擔(dān)當(dāng)?shù)拿袷仑?zé)任作為保險標(biāo)的。二、多項選擇題理財參謀效勞具有參謀性、專業(yè)性、綜合性、制度性和長期性的特點，以下關(guān)于這些特點，說法正確的選項是〔。商業(yè)銀行供給理財參謀效勞尋求的是銀行短期的經(jīng)營業(yè)績B．理財參謀效勞是一項專業(yè)性很強的效勞，要求從業(yè)人員有扎實的金融根底學(xué)問C．理財參謀效勞對銀行理財產(chǎn)品實現(xiàn)的是參謀式、組合式銷售，能夠提高業(yè)績D．理財參謀效勞涉及的內(nèi)容格外廣泛，要求能夠兼顧客戶財務(wù)的各個方面需求E．商業(yè)銀行在理財參謀效勞中供給建議，最終決策權(quán)在客戶，收益或風(fēng)險由銀行和客戶共同擁有或擔(dān)當(dāng)銀行從業(yè)人員供給的理財參謀效勞中，對客戶進展財務(wù)分析應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容有〔。A．宏觀經(jīng)濟形勢分析B．客戶收入支出分析C．客戶資產(chǎn)負債分析D．客戶生命周期分析E．股票市場將來運行趨勢客戶的個人理財行為影響到其個人資產(chǎn)負債表，以下說法正確的選項是〔。A．用銀行存款歸還全部到期債務(wù)，則客戶的總資產(chǎn)將會削減B．以分期付款的方式購置一處房產(chǎn)，客戶的總資產(chǎn)將會增加C．股票市值下降后，客戶的總資產(chǎn)將會削減D．用銀行存款每月歸還住房分期付款，則每月歸還后凈資產(chǎn)將會削減E．用銀行存款購置期望收益率更高的公司債券，則客戶的總資產(chǎn)將會增加在現(xiàn)金、消費和債務(wù)治理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括〔。A．購置商品房B．活期存款C．短期定期存款D．貨幣市場基金E．利用貸款額度制定保險規(guī)劃的原則包括〔。A．轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則B．量力而行的原則C．分析客戶保險需要D．合法性原則E．目的性原則5565的退休規(guī)劃包括〔〕等內(nèi)容。工作生涯設(shè)計B．退休后生活設(shè)計C．保險產(chǎn)品設(shè)計D．自籌退休金局部的儲蓄設(shè)計E．自籌退休金局部的投資設(shè)計是應(yīng)當(dāng)從哪幾方面人手？〔〕客戶的年齡B．客戶的受教育程度C．客戶的風(fēng)險偏好D．客戶的風(fēng)險認知度E．客戶的實際風(fēng)險承受力量理避稅目標(biāo)的是〔。將勞務(wù)酬勞的領(lǐng)取方式從一次領(lǐng)取變?yōu)榉制陬I(lǐng)取B．利用不同收入工程稅率差異進展節(jié)稅C．將勞務(wù)酬勞轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D3000元/100元/月，將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入E．回避個人所得申報論述正確的選項是〔。投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)削減支出B．投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實現(xiàn)的理財目標(biāo)C．理財客戶的風(fēng)險承受力量是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo)D．投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移E．保障投資打算的實施是投資規(guī)劃中的重要步驟10．在進展保險規(guī)劃時，會面臨很多風(fēng)險，哪些行為會引發(fā)風(fēng)險？〔〕A．王先生對自己價值100萬元的商品房投保了50萬元B．剛工作的小李給自己買了一份10年期的定期人壽保險C．張先生在一家保險公司為自己購置了10份人身意外損害保險D．張女80萬元的房屋在三家保險公司都投保了80萬元E．王女士覺得感冒、頭疼等小病小災(zāi)不需要單買一份疾病醫(yī)療保險參考答案及解析二、多項選擇題BCD［解析］商業(yè)銀行供給理財參謀效勞尋求的是和客戶建立一個長期的關(guān)系，不能?？蛻魧で罄碡攨⒅\效勞的根本目的是實現(xiàn)人生目標(biāo)中的財務(wù)Ifl標(biāo)。所以AE項錯誤。BC［解析］對客戶進展的財務(wù)分析中應(yīng)包括客戶的收入支出、資產(chǎn)負債等財務(wù)信息的分析。宏觀經(jīng)濟形勢、客戶的生命周期及股票市場都不屬于客戶的財務(wù)信息。ABC［解析］“凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負債”。用銀行存款歸還分期付款，資產(chǎn)削減，負債也削減，相應(yīng)的凈資產(chǎn)沒有變化。用銀行存款購置債券，只是變換了資產(chǎn)形式，并沒有增加總資產(chǎn)。BCDE［解析］緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲藏，一是流淌性高的活期存款、短期定備金。ABC［解析］保險規(guī)劃具有風(fēng)險轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，應(yīng)依據(jù)轉(zhuǎn)移風(fēng)險原則，量力而行原則和分析客戶保險需要原則。合法性原則和目的性原則是制定稅收規(guī)劃應(yīng)依據(jù)的原則。ABDE［解析］保險產(chǎn)品設(shè)計是保險規(guī)劃內(nèi)容，不屬于退休規(guī)劃。CDE［解析］風(fēng)險特征由風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知度和實際風(fēng)險承受力量構(gòu)成。ABC［解析］工資薪金和股息收入都是個人所得，需要繳納個人所得稅，工資收入分等級征稅，等級越高，稅率越高。稅收規(guī)劃的最根本原則是合法性，回避個人所得申報違反了法律法規(guī)。BCE［解析］投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實現(xiàn)的理財目標(biāo)，不能實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，也不是為了削減支出。10．ABCD［解析］保險規(guī)劃可能面臨的風(fēng)險有未充分保險的風(fēng)險、過分保險的風(fēng)險和不必要保險的風(fēng)險。A和B中主要是未充分保險的風(fēng)險，C和D中主要是過分保險的風(fēng)險。11．ABCDE［解析］理財?shù)母灸康氖菍崿F(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟目標(biāo)，治理人生財務(wù)風(fēng)險，〔休假、購車、存款等、中期目標(biāo)〔子女的教育儲蓄、按揭買房等〕和長期目標(biāo)〔退休、遺產(chǎn)等。12．BDE［解析］13．BDE［解析］個人教育屬于再教育具有投資性，子女教育規(guī)劃具有消費性。教育投資規(guī)后考慮通貨膨脹率。14．BC［解析］由于客戶的個人和財務(wù)材料只能通過與客戶溝通獲得，所以也稱之為初級調(diào)查表來幫助收集定量信息，故B、C選項正確。建立數(shù)據(jù)庫，尋常多留意收集和積存、收集政府部門和金融機構(gòu)公布的信息是次級信息的收集方法。1CD［解析〔籌集緊急備用金、削減債務(wù)、投資股票市場、掌握開支預(yù)算等，故CDE選項正確。按揭買房和子女的教育儲蓄屬于客戶理財需求的中期目標(biāo)〔2〕規(guī)劃需要選擇不同的產(chǎn)品來完成。16．ACDE［解析］合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則。17．AC［解析］個人／資產(chǎn)負債表遵循的等式：“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)一負債”，AC選項可以增加家庭資產(chǎn)；產(chǎn)沒有轉(zhuǎn)變；分期貸款購置住房，總資產(chǎn)增加，負債也增加，凈資產(chǎn)沒有轉(zhuǎn)變。18．BCDE［解析］風(fēng)險偏好就是人對風(fēng)險的態(tài)度，是對一項風(fēng)險大事的容忍程度。一般將客戶的風(fēng)險偏好分為格外進取型、溫順進取型、中庸穩(wěn)健型、溫順保守型和格外保守型。BCDE項分類正確。19．BC