第二章海關(guān)與對外貿(mào)易管制

第二章

海關(guān)與對外貿(mào)易管制

學習目標

【知識目標】了解我國對外貿(mào)易管制制度的概念和目的，理解我國外貿(mào)管制的主要管理措施及其與海關(guān)管理的關(guān)系。

【技能目標】能夠利用網(wǎng)絡(luò)或工具查找所需要的監(jiān)管證件名稱及代碼；能夠辦理申領(lǐng)進出口許可證件的手續(xù)；能夠靈活運用我國貿(mào)易管制主要的報關(guān)規(guī)范為管制商品進行報關(guān)。主要內(nèi)容第一節(jié)對外貿(mào)易管制制度 第二節(jié)我國對外貿(mào)易管制的基本框架 第三節(jié)我國貿(mào)易管制的主要管理措施 第四節(jié)典型工作項目實操演示 案例導入2011年1月12日，華威進出口有限責任公司（以下簡稱華威公司）以一般貿(mào)易方式向某海關(guān)申報進口農(nóng)藥一批，總價值人民幣50萬元。某海關(guān)經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)，華威公司所進口農(nóng)藥屬于國家限制進口貨物，該公司申報時未提交有關(guān)許可證件，其行為違反了《海關(guān)法》的有關(guān)規(guī)定。

2011年1月25日，某海關(guān)根據(jù)《海關(guān)行政處罰實施條例》（以下簡稱《處罰條例》）第十四條的規(guī)定，認定華威公司的上述行為違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定，對該公司處以人民幣5萬元的罰款，同時決定不予放行涉案貨物。

華威公司對海關(guān)的行政處罰決定未提出異議，在規(guī)定期限內(nèi)如數(shù)繳納了罰款，并在此后多次向海關(guān)申請辦理該批貨物的通關(guān)放行手續(xù)。因華威公司一直不能提交涉案農(nóng)藥的進口許可證，某海關(guān)對其放行申請未予批準。（一）進出口許可證件具體包括哪些單證？（二）“無證進出口”行為海關(guān)如何認定和處理？

（三）當事人接受海關(guān)處罰后是否仍須履行交驗許可證件的法律義務？

許可征或批文代碼許可征或批文名稱批文代碼許可征或批文名稱1進口許可證G兩用物項和技術(shù)出口許可證（定向）2兩用物項和技術(shù)進口許可證H港澳OPA紡織品證明3兩用物項和技術(shù)出口許可證I精神藥物進(出)口準許證4出口許可證J金產(chǎn)品出口證或人總行進口批件5紡織品臨時出口許可證K深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請表6舊機電產(chǎn)品禁止進口L進出口準許證7自動進口許可證0自動進口許可證(新舊機電產(chǎn)品)8禁止出口商品P固體廢物進口許可證9禁止進口商品Q進口藥品通關(guān)單A入境貨物通關(guān)單S進出口農(nóng)藥登記證明B出境貨物通關(guān)單T銀行調(diào)運現(xiàn)鈔進出境許可證D出/入境貨物通關(guān)單（毛坯鉆石用）W麻醉藥品進出口準許證E瀕危物種允許出口證明書X有毒化學品環(huán)境管理放行通知單F瀕危物種允許進口證明書Y原產(chǎn)地證明Z進口音像制品批準單或節(jié)目提取單a請審查預核簽章c加工貿(mào)易內(nèi)銷征稅聯(lián)系單e關(guān)稅配額外優(yōu)惠稅率進口棉花配額s適用ITA稅率的商品用途認定證明t關(guān)稅配額證明v自動進口許可證(加工貿(mào)易)x出口許可證(加工貿(mào)易)y出口許可證(邊境小額貿(mào)易)第一節(jié)外貿(mào)管制制度一、對外貿(mào)易管制概述

（一）對外貿(mào)易管制定義：是指一國政府為了國家的宏觀經(jīng)濟利益、國內(nèi)外政策需要以及履行所締結(jié)或加入國際條約的義務，確立實行各種制度、設(shè)立相應管理機構(gòu)和規(guī)范對外貿(mào)易活動的總稱。判斷題海關(guān)對進出境貨物管理貫徹執(zhí)行的主要進出境管制制度有：關(guān)稅制度、進出口許可制度、出入境檢驗、檢疫制度、進出口貨物收付匯制度以及貿(mào)易救濟制度等。對（二）對外貿(mào)易管制分類

按管理目的進口貿(mào)易管制出口貿(mào)易管制按管制手段關(guān)稅措施非關(guān)稅措施按管制對象貨物進出口貿(mào)易管制技術(shù)進出口貿(mào)易管制國際服務貿(mào)易管制國際上對對外貿(mào)易管制通常的分類形式有()A、按照管制目的分為進口貿(mào)易管制和出口貿(mào)易管制B、按照管制對象分為禁止進出口和限制進出口C、按照管制手段分為關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施D、按照限制手段分為配額管理和許可證管理練習題AC（三）對外貿(mào)易管制目的①基本出發(fā)點以實現(xiàn)我國對內(nèi)對外政策目標；②貿(mào)易管制是國家管制；③貿(mào)易管制是政府的一種強制性行政管理行為；④貿(mào)易管制所涉及的法律制度屬于強制性法律規(guī)范。*對外貿(mào)易管制目標的實現(xiàn)海關(guān)監(jiān)管是實現(xiàn)對外貿(mào)易管制的重要手段執(zhí)行貿(mào)易管制的海關(guān)管理活動離不開“單”、“證”、“貨。只有在確認達到“單單相符”、“單貨相符”、“單證相符”、“貨證相符”的情況下，海關(guān)才可放行。報關(guān)是海關(guān)確認進出口貨物合法性的先決條件國家各行政管理部門的通力合作

（四）我國對外貿(mào)易管制基本架構(gòu)與法律體系

1、憲法；

2、法律—《對外貿(mào)易法》《海關(guān)法》等

3、行政法規(guī)—《中華人民共和國貨物進出口管理條例》《中華人民共和國進出口關(guān)稅條例》等4、部門規(guī)章—《貨物進口許可證管理辦法》等

5、國際條約、協(xié)定—加入世界貿(mào)易組織所簽訂的有關(guān)雙邊或多邊的各類貿(mào)易協(xié)定、《京都公約》等

判斷題★國家貿(mào)易管制不依照地方性法規(guī)、地方性規(guī)章、各民族自治區(qū)政府的地方條例和單行條例執(zhí)行。對第二節(jié)我國對外貿(mào)易管制的基本框架

我國外貿(mào)管制的基本框架可以概括為“證”、“備”、“檢”、“核”和“救”五個字?！白C”—進出口許可證“備”—對外貿(mào)易經(jīng)營范圍的核準和備案管理制度“檢”—商品質(zhì)量的檢驗、動植物檢疫、衛(wèi)生檢疫“核”—進出口收、付匯核銷“救”—貿(mào)易管制的救濟措施一、進出口許可管理制度—”證”★進出口許可是國家對進出口的一種行政管理制度，作為一項非關(guān)稅措施。

★貨物、技術(shù)進出口許可管理制度是我國進出口許可管理制度的主體，其管理范圍包括：

1、禁止進出口貨物和技術(shù)

2、限制進出口貨物和技術(shù)

3、自由進出口的技術(shù)

4、自由進口中部分實行自動許可管理的貨物

真題考點

貨物、技術(shù)進出口許可管理制度是我國進出口許可制度的主體，其管理范圍包括：

A．禁止進出口貨物和技術(shù)

B．限制進出口貨物和技術(shù)

C．自由進出口的技術(shù)

D．自由進口中部分實行自動許可管理的貨物

答案：ABCD(一)禁止進口、限制進口及自由進口1、禁止進口

1）禁止進口貨物主要包括（1）列入《禁止進口貨物目錄》的商品。（有6批）

①《禁止進口貨物目錄》第一批，根據(jù)我國是所締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定，需要禁止進口的貨物名稱。例如：四氯化碳、犀牛角、麝香和虎骨等。

②《禁止進口貨物目錄》第二批：舊機電產(chǎn)品類③《禁止進口貨物目錄》第三、第四、第五批，所涉及的是對環(huán)境有污染的固體廢物類。④《禁止進口貨物目錄》第六批，為了保護人的健康，維護環(huán)境安全，淘汰落后產(chǎn)品，履行國際公約而頒布，如長纖維青石棉、二惡英等。禁止類進口貨物管理—目錄管理（2）國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止進口的商品①來自動植物疫情流行的國家和地區(qū)的有關(guān)動植物機器產(chǎn)品和其他檢疫物。②動植物病原及其他有害生物、動物尸體、土壤③帶有違反“一個中國”原則內(nèi)容的貨物及其包裝④以氯氟羥物質(zhì)為制冷劑、發(fā)泡劑的家用電器產(chǎn)品和以氯氟羥物質(zhì)為制冷工質(zhì)的家用電器用壓縮機。⑤滴滴涕、氯丹等⑥萊克多巴胺和鹽酸萊克多巴胺（3）其他①以CFC-12為制冷工質(zhì)的汽車及以CFC-12為制冷工質(zhì)的汽車空調(diào)壓縮機②舊衣服③VIII因子制劑等血液制品④氯酸鉀、硝酸鉀

⑤禁止進口和銷售100瓦及以上普通照明白熾燈

Chloro-fluoron-carbon,氯氟烴的統(tǒng)稱（一）禁止進口貨物調(diào)整情況（監(jiān)管證件代碼：9）2013年列入禁止進口貨物的商品共計101個10位商品編碼；（二）舊機電產(chǎn)品禁止進口貨物調(diào)整情況（監(jiān)管證件代碼：6）2013年列入舊機電產(chǎn)品禁止進口貨物的商品共計516個10位商品編碼，比去年增加3個10位商品編碼。2）禁止進口技術(shù)管理

根據(jù)《外貿(mào)法》，《技術(shù)進出口管理條例》以及《禁止進口、限制進口技術(shù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門會同國務院有關(guān)部門制定、調(diào)整并公布禁止進口的技術(shù)目錄。屬于禁止進口技術(shù)的，不得進口。

11個技術(shù)領(lǐng)域的26項技術(shù)是禁止進口。2、限制進口1）限制進口貨物管理我國限制進口貨物管理按照其管理方式劃分為許可證件管理和關(guān)稅配額管理。

（1）許可證件管理

許可證件管理包括：進口許可證、兩用物項和技術(shù)進口許可證、瀕危物種進口、限制類可利用廢物進口、進口藥品、進口音像制品、有毒化學品進口、黃金及其制品進口管理。（2）關(guān)稅配額管理

指一定時期內(nèi)，國家對部分商品的進口制定關(guān)稅配額稅率并規(guī)定該商品進口數(shù)量總額，在限額內(nèi)，經(jīng)國家批準后允許按照關(guān)稅配額稅率征稅進口。如超出限額則按照配額外稅率征稅進口的措施。關(guān)稅配額管理是一種相對數(shù)量的限制。

2013年實施進口關(guān)稅配額管理的商品有：農(nóng)產(chǎn)品：小麥、玉米、稻谷、大米、食糖、羊毛、毛條及棉花工業(yè)品：尿素、磷酸氫二銨、復合肥（三種農(nóng)用肥料）2）限制進口技術(shù)管理

實行目錄管理。屬于目錄范圍內(nèi)的限制進口技術(shù)，實行許可證管理。未經(jīng)國家許可，不得進口。列入《中國禁止進口限制進口技術(shù)目錄》(第一批)的限制進口技術(shù)主要包括生物技術(shù)、化工技術(shù)、石油煉制技術(shù)、石油化工技術(shù)、生物化工技術(shù)和造幣技術(shù)等6個領(lǐng)域的16項技術(shù)。

通關(guān)步驟：合同前申請進口——國務院商務主管部門簽發(fā)意向書——訂合同——再次申請進口——國務院商務主管部門簽發(fā)進口許可證——進口報關(guān)3.自由進口1）貨物自動進口許可管理

自動進口許可管理是在任何情況下對進口申請一律予以批準的進口許可制度。

在進口前向有關(guān)主管部門提交自動進口許可申請，憑相關(guān)部門發(fā)放的“自動進口許可證”向海關(guān)辦理報關(guān)手續(xù)。

2）技術(shù)進口合同登記管理

屬于自由進口的技術(shù)，應當向國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門辦理合同備案登記，國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門應當自收到規(guī)定的文件之日起3個工作日內(nèi)對技術(shù)進口合同進行登記，頒發(fā)技術(shù)進口合同登記證，申請人憑技術(shù)進口合同登記證，辦理外匯、銀行、稅務、海關(guān)等相關(guān)的手續(xù)。（二）禁止出口、限制出口及自由出口

1、禁止出口1）禁止出口貨物管理主要包括：

（1）列入《禁止出口貨物目錄》的商品。

①《禁止出口貨物目錄》（第一批），根據(jù)我國所締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定，需要禁止出口的貨物名稱。

為了保護我國自然生態(tài)環(huán)境和生態(tài)資源，禁止出口的商品。

如：四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香等、有防風固沙作用的發(fā)菜和麻黃草等植物

②《禁止出口貨物目錄》第二批：主要是為了保護我國的森林資源，例如說禁止出口木炭。③《禁止出口口貨物目錄》第三批：為了保護人的健康，維護環(huán)境安全，淘汰落后產(chǎn)品，履行國際公約而頒布，如長纖維青石棉、二惡英等

④《禁止出口貨物目錄》第四批：主要包括：

硅砂、石英砂等。⑤《禁止出口貨物目錄》第五批：無論是否經(jīng)過化學處理的森林凋落物以及泥炭（草炭）。禁止出口貨物調(diào)整情況（監(jiān)管證件代碼：8）2013年列入禁止出口貨物的商品共計79個10位商品編碼，比去年增加2個。（2）國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止出口的①未定名的或者新發(fā)現(xiàn)并有重要價值的野生植物②原料血漿③商業(yè)性出口的野生紅豆杉及其部分產(chǎn)品④勞改產(chǎn)品⑤以氯氟羥物質(zhì)為制冷劑、發(fā)泡劑的家用電器產(chǎn)品和以氯氟羥物質(zhì)為制冷工質(zhì)的家用電器用壓縮機。⑥滴滴涕、氯丹⑦萊克多巴胺和鹽酸萊克多巴胺

判斷題目前，我國對屬于世界瀕危物種管理范疇的犀牛角和虎骨仍列入禁止進出口的商品范圍。對2）禁止出口技術(shù)管理

根據(jù)《對外貿(mào)易法》，《技術(shù)進出口管理條例》以及《禁止進口、限制進口技術(shù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門會同國務院有關(guān)部門，制定，調(diào)整并公布禁止出口的技術(shù)目錄。屬于禁止出口技術(shù)的，不得出口。

2、限制出口管理

1）限制出口貨物管理

※有數(shù)量限制的出口貨物，實行配額管理；其他限制出口貨物，實行許可證件管理（非配額管理）。

出口配額限制——是指在一定時期內(nèi)為建立公平競爭機制、增強我國商品在國際市場的競爭力、保障最大限度的收匯，保護我國產(chǎn)品的國際市場利益，國家對部分商品的出口數(shù)量直接加以限制的措施。

出口配額許可證管理——是指國家對部分商品的出口，在一定時期內(nèi)（一般是1年）規(guī)定數(shù)量總額，經(jīng)國家批準獲得配額的允許出口，否則不準出口的配額管理措施。

出口配額招標管理——配額招標管理是國家對部分商品的出口，在一定時期內(nèi)（一般是1年）規(guī)定數(shù)量總額，采取招標分配的原則，經(jīng)招標獲得配額的允許出口，否則不準出口的管理配額措施。

限制進出口貨物比較2）限制出口技術(shù)管理

對于出口屬于列入限制出口技術(shù)的，應當向商務主管部門提出技術(shù)出口申請，獲得審核批準后取得技術(shù)出口許可證件，憑以向海關(guān)辦理通關(guān)手續(xù)。

《兩用物項和技術(shù)進出口許可證管理目錄》、《中國禁止出口限制出口技術(shù)目錄》。向國務院商務主管部門申請出口，審核批準后去的技術(shù)出口許可證件，企業(yè)持證向海關(guān)辦理出口通關(guān)手續(xù)。判斷題1、關(guān)稅配額管理是通過制定關(guān)稅配額稅率，以關(guān)稅這一成本杠桿來實現(xiàn)限制進口的貿(mào)易管制措施。對多項選擇題1、目前，屬于實行進口許可證件管理的有：A.破壞臭氧層物質(zhì)的四氯化碳B.兩用物項和技術(shù)C.可再生利用的廢物原料D.音像制品BCD2、限制出口管理包括：A.出口貨物配額許可證管理B.出口貨物配額招標管理C.出口貨物許可證管理D.限制出口技術(shù)管理ABCD3、下列關(guān)于關(guān)稅配額管理的表述，正確的是（）。A.關(guān)稅配額管理是一種絕對數(shù)量的限制B.關(guān)稅配額管理以關(guān)稅為杠桿限制進口C.配額內(nèi)進口的，按照關(guān)稅配額稅率征稅D.配額外進口的，按照配額外稅率征稅BCD3、自由出口

除國家禁止、限制出口貨物、技術(shù)外的其他貨物技術(shù)均屬于自由出口范圍。

※國家對部分屬于自由出口的貨物實行自動出口許可管理

※對自由出口的技術(shù)實行技術(shù)出口合同登記管理

1）貨物自動進口許可管理

自動出口許可管理是在任何情況下對出口申請一律予以批準的出口許可制度。

在出口前向有關(guān)主管部門提交自動出口許可申請，憑相關(guān)部門發(fā)放的“自動出口許可證”向海關(guān)辦理報關(guān)手續(xù)。

2）技術(shù)出口合同登記管理

屬于自由出口的技術(shù)，應當向國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門辦理登記，國務院外經(jīng)貿(mào)主管部門應當自收到規(guī)定的文件之日起3個工作日內(nèi)對技術(shù)進口合同進行登記，頒發(fā)技術(shù)出口合同登記證，申請人憑技術(shù)出口合同登記證，辦理外匯、銀行、稅務、海關(guān)等相關(guān)的手續(xù)。二、對外貿(mào)易經(jīng)營者管理制度---“備”（一）對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)管理制度1、對外貿(mào)易經(jīng)營者——是指依據(jù)《對外貿(mào)易法》或者其他相關(guān)法律規(guī)定從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的法人、其他組織或者個人。

2、進出口經(jīng)營權(quán)——是指在我國境內(nèi)的法人、其他組織或個人經(jīng)國家批準所應享有的對外簽訂進出口貿(mào)易合同的資格，又稱對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。

3、經(jīng)營范圍——是指國家允許對外貿(mào)易經(jīng)營者從事進出口經(jīng)營活動的具體商品類別和服務項目。

對外貿(mào)易經(jīng)營者的種類

1、隸屬于原外經(jīng)貿(mào)部和各省、市、自治區(qū)的專業(yè)外貿(mào)公司

2、有權(quán)自營進出口的生產(chǎn)企業(yè)，包括外商投資及各類內(nèi)資生產(chǎn)型企業(yè)

3、對外經(jīng)營科技產(chǎn)品的科研院所和大專院校

4、從事國際承包工程和勞務合作的國際合作公司

目前，我國對對外貿(mào)易經(jīng)營者的管理，實行備案登記制。實行國營貿(mào)易管理的貨物的進出口業(yè)務只能由經(jīng)授權(quán)的企業(yè)經(jīng)營，但國家允許部分數(shù)量的國營貿(mào)易管理的貨物的進出口業(yè)務由非授權(quán)企業(yè)經(jīng)營的除外。實行國營貿(mào)易管理的貨物和經(jīng)授權(quán)經(jīng)營企業(yè)實行目錄管理。目前，我國實行國營貿(mào)易管理的商品主要包括：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、銻及銻制品、鎢及鎢制品、白銀等。判斷題：對外貿(mào)易經(jīng)營者只能在備案登記的經(jīng)營范圍內(nèi)經(jīng)營。超出經(jīng)營范圍進口，屬于自動進口許可管理的商品將不能領(lǐng)到自動進口許可證。對對外貿(mào)易經(jīng)營者可以通過商務部政府網(wǎng)站（http;//）或者對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記系統(tǒng)網(wǎng)站（/iecms/index.jsp）下載或到所在地備案登記機關(guān)領(lǐng)取“對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表”三、出入境檢驗檢疫制度—“檢”是指國家出入境檢驗檢疫部門依據(jù)我國有關(guān)法律和行政法規(guī)及我國所締結(jié)或參加的確國際條約、協(xié)定、對出入境的貨物、物品及其包裝物、交通運輸工具、運輸設(shè)備和出入境人員實施檢驗檢疫監(jiān)督管理的法律依據(jù)和行政手段的總和。國家主管部門:國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局（一）出入境檢驗檢疫職責范圍

1．法檢商品：國家質(zhì)檢總局根據(jù)需要，公布《法檢目錄》，目錄所列為法檢商品，即實行《目錄管理》

2．法檢以外進出境商品：由當事人決定是否檢驗，檢驗檢疫機構(gòu)可以接受委托,以抽查方式予以監(jiān)管,實施檢驗檢疫并制發(fā)證書。

3．對于關(guān)系國計民生、價值較高、技術(shù)復雜或涉及環(huán)境及衛(wèi)生、疫情標準的重要進出口商品：在出口國裝運前進行預檢驗、監(jiān)造或監(jiān)裝，以及保留到貨后最終檢驗和索賠的條款。(二)出入境檢驗檢疫制度的組成

進出口商品檢驗制度進出境動植物檢疫制度國境衛(wèi)生監(jiān)督制度

出入境檢驗檢疫管理機構(gòu)和管理規(guī)范的演進進出口商品檢驗、動植物檢疫和國境衛(wèi)生檢疫制度的區(qū)別四、進出口貨物收付匯管理制度—“核”（一）出口收匯核銷制度其目的是為了防止出口企業(yè)將商業(yè)單據(jù)直接寄交外國出口商，把國家外匯截留境外。（二）進口付匯核銷制度目的是為了防止匯出外匯而不進口商品的逃匯行為。（一）我國貨物貿(mào)易外匯管理制度概述

我國自2012年8月1日起在全國實施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革，管理方式由現(xiàn)場逐筆核銷改變?yōu)榉乾F(xiàn)場總量核查。國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制，出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。從事對外貿(mào)易機構(gòu)（以下簡稱“企業(yè)”）應當根據(jù)貿(mào)易方式、結(jié)算方式及資金來源或流向，憑海關(guān)進出口報關(guān)單外匯核銷專用聯(lián)等相關(guān)單證在金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支。海關(guān)進出口報關(guān)單外匯核銷專用聯(lián)可在進出口貨物海關(guān)放行后向海關(guān)申請取得。

我國貨物貿(mào)易外匯管理制度的運行主要靠3方面來完成，即企業(yè)自律、金融機構(gòu)專業(yè)審查及國家外匯管理局的監(jiān)管。

1、企業(yè)按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務2、金融機構(gòu)應當對企業(yè)提交的交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性在專業(yè)層面進行合理審查，并負責向國家外匯管理局報送相關(guān)貿(mào)易外匯收支信息。3、國家外匯管理局建立進出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機制，依法對企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測。（二）國家外匯管理局對貨物外匯的主要監(jiān)督方式1、企業(yè)名錄登記管理企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應當持有關(guān)材料到國家外匯管理局辦理名錄登記手續(xù)后才能在金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。金融機構(gòu)不得為不在名錄內(nèi)的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。

2、非現(xiàn)場核查

國家外匯管理局對企業(yè)在一定期限內(nèi)的進出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進行總量對比，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實性及其進出口的一致性。

3、現(xiàn)場核查

國家外匯管理局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異?；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務實施現(xiàn)場核查。

4、分類管理

國家外匯管理局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性及其與貨物進出口的一致性，將企業(yè)分為A、B、C三類。國家外匯管理局根據(jù)企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理制度的情況，對企業(yè)類別進行動態(tài)調(diào)整。A：進口付匯簡化：憑報關(guān)單、發(fā)票

出口收匯簡化：無需聯(lián)網(wǎng)核查

B：嚴密監(jiān)管——進出口收付匯銀行實行電子數(shù)據(jù)核查

C：嚴密監(jiān)管——外管局逐筆登記后再予以辦理國際收付匯業(yè)務五、對外貿(mào)易救濟措施–“救”反補貼、反傾銷和保障措施都屬于貿(mào)易救濟措施。反補貼和反傾銷措施針對的是價格歧視這種不公平貿(mào)易行為，保障措施針對的則是進口產(chǎn)品激增的情況。三大救濟措施的對比措施適用對象條件實施形式實施期限反傾銷價格歧視等不公平貿(mào)易或競爭低價傾銷現(xiàn)金保證金、價格承諾、保函臨時反傾銷措施決定公告起，不超過4個月，在特殊情況下延長至9個月。反補貼價格歧視等不公平貿(mào)易或競爭政府補貼現(xiàn)金保證金、價格承諾、保函臨時反補貼措施公告起不超過4個月。保障公平條件下的數(shù)量猛增數(shù)量激增加征關(guān)稅、關(guān)稅配額、數(shù)量配額。臨時保障措施不得超過200天，最終保障措施一般不超過4年，特殊情況下總期限不得超過10年。三大救濟措施的對比多項選擇題下列關(guān)于反傾銷的表述準確的是：A.傾銷一般是指一國產(chǎn)品以低于其正常價值的價格，將產(chǎn)品出口到另一國市場的行為，所以對消費國有利B.反傾銷措施包括臨時反傾銷措施和最終反傾銷措施C.臨時反傾銷措施有兩種形式：一是征收臨時反傾銷稅；二是要求提供現(xiàn)金保證金、保函或者其它形式擔保D.臨時反傾銷措施不超過4個月。特殊情況下可以延長至9個月BCD單選題有明確證據(jù)表明來自美國的某種電子產(chǎn)品數(shù)量激增，將對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成難以補救的損害，同時調(diào)查表明該產(chǎn)品貿(mào)易價格并不低于美國本土平均價格。按照世貿(mào)原則，我國政府可以采取的貿(mào)易救濟措施是（）。

A、反傾銷措施

B、反補貼措施

C、保障措施

D、征收報復性關(guān)稅

C第三節(jié)我國貿(mào)易管制主要管理措施野生動植物種進出口管理進出口藥品管理出入境檢驗檢疫管理民用爆炸進出口管理廢物進口管理進口關(guān)稅配額管理進出口許可證管理自動進口許可證管理兩用物項和技術(shù)進出口許可證管理我國貿(mào)易管制主要管理措施

一、進出口許可證管理

（一）含義分為進口和出口許可證管理。主要針對限制進出口管理類。（二）主管部門：商務部進出口許可證的簽發(fā)部門簽發(fā)部門商務部配額許可證事務局商務部駐各地特派員辦事處各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市以及商務部授權(quán)的其他省會城市商務廳、外經(jīng)貿(mào)委

商務部統(tǒng)一管理、指導發(fā)證（三）適用范圍

1、進口許可證（監(jiān)管證件代碼：1）（1）商品范圍

2013年實施進口許可證管理的貨物有消耗臭氧層物質(zhì)和重點舊機電產(chǎn)品

1）消耗臭氧層物質(zhì)。包括CFC-11、CFC-12。

2）舊機電。包括舊食品加工及包裝設(shè)備、舊農(nóng)業(yè)機械、舊印刷機械、舊紡織機械、舊化工設(shè)備、舊金屬冶煉設(shè)備、舊電力電氣設(shè)備、舊起重運輸設(shè)備、舊船舶、舊造紙設(shè)備、舊矽鼓及舊工程機械共12大類。共計134個10位編碼，比去年增加2個（1）重點舊機電產(chǎn)品，發(fā)證機關(guān)：許可證局

；（2）消耗臭氧層物質(zhì)，發(fā)證機關(guān)：地方發(fā)證機構(gòu)簽發(fā)；在京中央企業(yè)的進口許可證由許可證局簽發(fā)。2．2013年出口許可證適用范圍（監(jiān)管證件代碼：4、x、y）

（1）實行出口配額許可證管理的貨物是：小麥、玉米、大米、小麥粉、玉米粉、大米粉、棉花、鋸材、活牛（對港澳）、活豬（對港澳）、活雞（對港澳）、煤炭、原油、成品油、稀土、銻（包括銻合金）及銻制品、鎢及鎢制品、錫及錫制品、白銀、銦及銦制品、鉬、磷礦石。（22）（2）實行出口配額招標的貨物是：藺草及藺草制品、滑石塊（粉）、鎂砂、甘草及甘草制品。（4）（3）實行出口許可證管理的貨物是：活牛（對港澳以外市場）、活豬（對港澳以外市場）、活雞（對港澳以外市場）、冰鮮牛肉、凍牛肉、冰鮮豬肉、凍豬肉、冰鮮雞肉、凍雞肉、消耗臭氧層物質(zhì)、石蠟、部分金屬及制品、鉑金（以加工貿(mào)易方式出口）、汽車（包括成套散件）及其底盤、摩托車（含全地形車）及其發(fā)動機和車架、天然砂（含標準砂）、鉬制品、檸檬酸、維生素C、青霉素工業(yè)鹽、硫酸二鈉、焦炭、碳化硅、礬土、氟石。（25）2013年出口許可證管理貨物由2012年的49種調(diào)整為48種，包括配額管理商品（22種）、配額招標商品（4種）和一般出口許可證管理商品（25種），共計664個10位商品編碼，比去年減少2個。（四）進出口許可證的辦理程序A、貨物進出口前，經(jīng)營者向主管部門申領(lǐng)許可證。方式：ａ、網(wǎng)上：提出申請，領(lǐng)證時提交規(guī)定材料。P64ｂ、書面：提出申請，同時提交規(guī)定材料。B、發(fā)證機構(gòu)自收到申請之日起3個工作日發(fā)證，最多不超過10個。進口消耗臭氧層物質(zhì)及實行出口許可證管理的商品A、進口前，經(jīng)營者向主管部門申領(lǐng)進口許可證，方式：網(wǎng)上和書面1、申領(lǐng)時，應由舊機電產(chǎn)品進口的最終用戶提出申請，并提交規(guī)定材料；并且該企業(yè)應具備對舊機電翻新或再制造的資質(zhì)。2、舊船舶申請進口單位，須提供“舊船舶進口技術(shù)評定書”或“舊漁船進口技術(shù)評定書”3、商務部受理后認為材料不符合要求，應當在收到申請材料后的５個工作日內(nèi)一次性告知進口企業(yè)B、正式受理后，２０日內(nèi)決定是否批準申請，最遲在３５日內(nèi)決定進口重點舊機電產(chǎn)品：（五）進出口許可證管理的報關(guān)規(guī)范進口許可證出口許可證有效期1年，當年有效6個月，當年有效特殊情況延期不得超過次年3月31日不得超過當年12月31日更改不得擅自更改。需更改，應在有效期內(nèi)提出申請，將許可證交回原發(fā)證機關(guān)換發(fā)新證。管理“一證一關(guān)”、“一批一證”和“非一批一證”（最多不超過12次）制。大宗、散裝貨物，溢裝數(shù)量限制對實行“一批一證”進出口許可證管理的大宗、散裝貨物。以出口為例，溢短裝數(shù)量在貨物總量5%以內(nèi)予以免證，其中原油、成品油在貨物總量3%以內(nèi)予以免證。“非一批一證”的，在每批貨物出口時，按其實際出口數(shù)量進行許可證證面數(shù)量核扣，在最后一批貨物出口時，應按該許可證實際剩余數(shù)量溢裝上限，即5%（原油、成品油溢裝上為3%）以內(nèi)計算免證數(shù)額。小常識

“一證一關(guān)”指進口許可證只能在一個海關(guān)報關(guān)“一批一證”指進口許可證在有限期內(nèi)一次報關(guān)使用“非一批一證”指進口許可證在有限期內(nèi)可多次報關(guān)使用二、兩用物項和技術(shù)進出口許可證管理（一）概述兩用物項和技術(shù)敏感物項和技術(shù)易制毒化學品其他1.主管部門：商務部2.商務部和海關(guān)總署共同發(fā)布《兩用物項和技術(shù)進出口許可證管理目錄》商務部配額許可證事務局3.發(fā)證機構(gòu):受商務部委托的省級商務主管部門（二）管理范圍2013年實施兩用物項和技術(shù)進出口許可證管理的商品：1.《監(jiān)控化學品管理條例》所列物項（65種）2.易制毒化學品（43種）3.放射性同位素（8種）進口1.《核出口管制清單》所列物項和技術(shù)（153種）2.《核兩用品及相關(guān)技術(shù)出口管制清單》所列物項與技術(shù)（174）3.《生物兩用品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制清單》所列物項與技術(shù)（144種）4.《監(jiān)控化學品管理條例》所列物項（65種）5.《有關(guān)化學品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制清單》所列（37種）6.《導彈及相關(guān)物項和技術(shù)出口管制清單》所列物項與技術(shù)（185種）7.易制毒化學品（60種）8.計算機（6種）出口知識拓展1、巨大中型自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備 2、小型自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備 3、系統(tǒng)形式報驗的巨、大、中型機（計算機指自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備） 4、以系統(tǒng)形式報驗的小型計算機（計算機指自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備） 5、巨、大，中型機中央處理部件（不論是否在同一機殼內(nèi)有一或兩個存儲，輸入或輸出部件） 6、小型機的中央處理部件（不論是否在同一機殼內(nèi)有一或兩個存儲，輸入或輸出部件） （三）辦理程序進口/出口發(fā)證機構(gòu)發(fā)證自收到批準文件和電子文本并審核無誤后，3個工作日內(nèi)發(fā)證《申領(lǐng)兩用物項和技術(shù)進出口許可證》1.到所在地發(fā)證機構(gòu)申領(lǐng)2.網(wǎng)上申領(lǐng)（領(lǐng)證時需附帶材料）獲得相關(guān)主管部門批準文件1.商務主管部門簽發(fā)的《兩用物項和技術(shù)進/出口批復單》2.國家履行禁止化學武器公約工作領(lǐng)導小組辦公室簽發(fā)的《監(jiān)控化學品進/出口核準單》（四）報關(guān)規(guī)范兩用物項和技術(shù)進口許可證兩用物項和技術(shù)出口許可證有效期不超過1年跨年度使用在有效期內(nèi)，不得超過次年3月31日更改不得擅自更改。需更改，應在有效期內(nèi)向相關(guān)行政管理部門重新提出批準申請，然后憑新的批準文件和原許可證向發(fā)證構(gòu)重新申領(lǐng)許可證。

管理“一證一關(guān)”“非一批一證”“一證一關(guān)”“一批一證”證面需與報關(guān)單一致的內(nèi)容進口商=經(jīng)營單位收貨人=收貨單位出口商=經(jīng)營單位發(fā)貨人=發(fā)貨單位三、密碼產(chǎn)品和含有密碼技術(shù)的設(shè)備進口許可證管理

國家對密碼產(chǎn)品和含有密碼技術(shù)的設(shè)備實行限制進口管理。國家密碼局會同海關(guān)總署公布了《密碼產(chǎn)品和含有密碼技術(shù)的設(shè)備進口管理目錄》，以簽發(fā)密碼進口許可證的形式，對該類產(chǎn)品實施進口限制管理。

國家主管部門（一）管理范圍加密傳真機、加密電話機、加密路由器、非光通信加密以太網(wǎng)絡(luò)交換機、密碼機、密碼卡列入《密碼產(chǎn)品和含有密碼技術(shù)的設(shè)備進口管理目錄（第一批）》加密傳真機、加密電話機、加密路由器、非光通信加密以太網(wǎng)絡(luò)交換機、密碼機、密碼卡列入《密碼產(chǎn)品和含有密碼技術(shù)的設(shè)備進口管理目錄（第一