五級(jí)分類以及貸后調(diào)查

貸款五級(jí)分類以及貸后調(diào)查時(shí)間1．以下狀況劃入正常類借款人有力量履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，對(duì)借款人最終歸還貸款有充分把握。借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充分，不會(huì)對(duì)貸款本息按約足額歸還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響?！裾ｎ悈⒖继卣鳎航杩钊松a(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標(biāo)合理，現(xiàn)金流量充分，始終能夠正常足額歸還貸款本息。貸款未到期。本筆貸款能按期支付利息2．有以下狀況之一的一般劃入關(guān)注類借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或消滅流淌性缺乏的征兆，一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)消滅特別性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；借款人或有負(fù)債〔如對(duì)外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等〕過大或與上期相比有較大幅度上升；借款人的固定資產(chǎn)貸款工程消滅重大的不利于貸款歸還的因素〔如基建工程工期延長、預(yù)算調(diào)增過大〕；借款人經(jīng)營治理存在重大問題或未按商定用途使用貸款；借款人或擔(dān)保人改制〔如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等〕對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影響；借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款歸還的變化；借款人的治理層消滅重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品德消滅了不利于貸款歸還的變化；違反行業(yè)信貸治理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級(jí)類；宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、治理政策等外部因素的變化對(duì)借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債力量；借款人處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)，但抵〔質(zhì)〕押率充分，抵質(zhì)押物遠(yuǎn)的把握。借還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息的。借款人歸還貸款力量較差，但擔(dān)保人代為歸還力量較強(qiáng)〔質(zhì)押物失去掌握；保證的有效性消滅問題，可能影響貸款歸還；〔含展期，下同〕90〔含〕以內(nèi)的貸款或30〔含〕以內(nèi)?！耜P(guān)注類參考特征：宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場(chǎng)、技術(shù)、產(chǎn)品、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營治理或財(cái)務(wù)狀尚未消滅明顯問題。借款人改制〔如合并、分立、承包、租賃等〕對(duì)銀行債務(wù)可能產(chǎn)生的不利影響。借款人還款意愿差，不與銀行樂觀合作保合法、有效、足值，銀行完全有力量通過追償擔(dān)保足額收回貸款本息。擔(dān)保有效性消滅問題，可能影響貸款歸還。f.貸款逾期〔含展期后〕90〔含〕。g90〔含〕。資料之一：關(guān)注類貸款，其他銀行還列舉如下特征：借款還款意愿；貸款抵押物、質(zhì)押物價(jià)格下降，或銀行對(duì)抵〔質(zhì)〕押有效的監(jiān)視或檔案喪失。3．有以下狀況之一的一般劃入次級(jí)類借款人經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來源，經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；借款人不能歸還其他債權(quán)人債務(wù)；借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)款資金；借款人承受隱瞞事實(shí)等不正值手段取得貸款的；借款人內(nèi)部治理消滅問題，對(duì)正常經(jīng)營構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，阻礙債務(wù)的準(zhǔn)時(shí)足額清償；借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔(dān)保為一般或者較差的；為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借還舊”貸款；可還本付息的重組貸款；信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類；違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；本金或利息逾期911803190〔含〕?！翊渭?jí)類參考特征：借款人支付消滅困難，且難以獲得的資金。借款人正常營業(yè)收入和所供給的擔(dān)保都無法保證銀行足額收回貸款本息。還款條款作出較大調(diào)整。〔含展期后〕90180〔含〕。e90180〔含〕。資料之二：次級(jí)貸款，其它銀行還舉例如下特征：機(jī)構(gòu)的債務(wù)，借款人內(nèi)部治理消滅問題，阻礙債務(wù)的清償，估量貸款損失在30%以下，貸款本金逾期91天至180天〔含〕4．有以下狀況之一的一般劃入可疑類借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款工程處于停、緩建狀態(tài)；借款人實(shí)際已資不抵債；借款人進(jìn)入清算程序；借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營活動(dòng)造成重大影響；借款人改制后，難以落實(shí)債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)，但不能正常還本付息；經(jīng)過屢次談判借款人明顯沒有還款意愿；已訴諸法律追收貸款；貸款重組后仍舊不能正常歸還本息；借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；18191?！窨梢深悈⒖继卣鳎撼稣{(diào)整后，貸款仍舊逾期或借款人仍舊無力歸還貸款。借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔(dān)保，貸款也確定會(huì)造成較大損失。因資金短缺、經(jīng)營惡化、訴訟等緣由，工程處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。d.100%，且當(dāng)年連續(xù)虧損。e.銀行已訴訟，執(zhí)行程序尚未終結(jié)，貸款不能足額清償且損失較大。f.貸款逾期〔含展期后〕180g180資料之三：可疑類貸款，專業(yè)銀行舉例尚有：天以上。5．有以下狀況之一的一般劃入損失類借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，依法對(duì)借款人及其擔(dān)保人進(jìn)展追償后，未能收回的貸款；借款人已完全停頓經(jīng)營活動(dòng)且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場(chǎng)，嚴(yán)峻資不抵債瀕臨倒閉，依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)展清償，并對(duì)其擔(dān)保人進(jìn)展追償后未能收回的貸款；借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)展清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)展追償后未能收回的貸款；借款人患病重大自然災(zāi)難或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力歸還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無力歸還的局部貸款，依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)展清償或?qū)?dān)保人進(jìn)展追償后，未能收回的貸款；借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)缺乏歸還所借債務(wù)，資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款；開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開證申請(qǐng)人和保證人由于上述〔1〕至〔6〕追償后仍無法收回的墊款；銀行卡被偽造、冒用、騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由擔(dān)當(dāng)?shù)膬魮p失；助學(xué)貸款逾期后，在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物〔質(zhì)押物〕向向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款；3的其他應(yīng)收款。已經(jīng)超過訴訟時(shí)效的貸款。符合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<金融企業(yè)呆賬核銷治理方法>的通知》〔財(cái)金[2023]50〕規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；借款人無力歸還貸款，即使處置抵〔質(zhì)〕押物或向擔(dān)保人追償85%。●損失類參考特征：借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，銀行經(jīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)展追償后，未能收回的貸款。對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)展清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)展追償后未能收回的貸款。借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停頓經(jīng)營活動(dòng)，法人資格，銀行經(jīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)展清償后，未能收回的貸款。d.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)缺乏歸還所借貸款，又無其他貸款擔(dān)當(dāng)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的貸款。終結(jié)執(zhí)行后，銀行仍舊無法收回的貸款。由于上述a至e費(fèi)用，小于貸款辦席的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款。開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，開證申請(qǐng)人和保證人授予上述a至f收回的墊款。經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。資料之四：損失類貸款，專業(yè)銀行舉例尚有：●說明：1．正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑類貸款的根本分類標(biāo)準(zhǔn)是各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)根本特征形式，承受的是列舉法，不行能窮盡。它們只是貸款分類的重要參考因素。2．分類中，關(guān)鍵是要把握借款人的還款力量和貸款的損失程度，并結(jié)合擔(dān)保分析后進(jìn)展初分結(jié)果調(diào)整，依據(jù)核心定義，確定分類結(jié)果。3.五級(jí)分類為每財(cái)務(wù)季度一次。完成時(shí)間不得超過次月5貸款貸后調(diào)查時(shí)間間隔。間隔期檢查內(nèi)容一、企業(yè)在開戶銀行結(jié)算是否正常。貸款回籠率是否與公司融資占比相匹配。二、企業(yè)是否按規(guī)定分期還款和支付貸款利息。三、企業(yè)經(jīng)營狀況是否發(fā)生重大變化、資產(chǎn)及負(fù)債總量、構(gòu)造變化是否特別。四、抵〔質(zhì)〕押物保管和價(jià)值、權(quán)屬是否發(fā)生變化以及對(duì)外擔(dān)保狀況。五、保證人代償力量變化狀況。六、增融資業(yè)務(wù)是否符合小額貸