房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開發(fā)項目自查表空白樣表

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開開發(fā)項目自查查表納稅人（蓋章）：：納稅人識別號：年度：單位：㎡項目名稱時間領(lǐng)取預售證時間地理位置（詳盡填填寫）項目內(nèi)容建筑總可已售商品房結(jié)構(gòu)類型（設計）售面積面積立項時間施工時間臨海市、縣中心郊區(qū)別墅低層小高層高層面積開工時間竣工時間磚混框架磚混框架框架框剪框架框剪剪力123合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本本表適用房地地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)業(yè)按立項逐個個項目填寫，同同期有多個立立項項目的應應分別填報。附附表按對應項項目填寫。2、項目名稱：是指指完工項目或或未完工項目目名稱。一個個項目對應填填報一份自查查表。未完工工項目只填寫寫本表的名稱稱、時間、領(lǐng)領(lǐng)取預售證時時間、地理位位置、項目內(nèi)內(nèi)容、建筑（設設計）面積。完工開開發(fā)的項目應應所有內(nèi)容全全面填報。3、立項時間：是指指經(jīng)發(fā)改計劃劃部門批準項項目立項的時時間。4、領(lǐng)取預售證時間間：是指房地地產(chǎn)管理部門門發(fā)給預售證證標明的時間間。5、所在地理位置：：是指完工項項目所在市縣縣的具體方位位，在對應的的欄目填寫具具體位置。6、項目內(nèi)容：在對對應的內(nèi)容選選項中打“√”。7、建筑面積：是指指竣工驗收測測量的面積。8、總可售面積：是是指測繪部門門測繪的面積積。9、已售面積：是指指納稅人截至至2007年12月31日止已銷售的的面積，包括括視同銷售等等。附表：1-1房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開開發(fā)產(chǎn)品配套套設施及其他他建筑面積自自查表納稅人（蓋章）：：單位：㎡配套設施名稱序號總面積可售面積已售面積會所1文體館2游泳場所3車庫4學校5幼兒園6物業(yè)管理場所7電站8水廠9居委會用房10派出所用房11郵電通信用房12自行車棚13公共廁所14其他15小計16其他17合計18法定代表人：審核：制表：填表日期：：年月日填表說明：1、此此表為完工項項目自查附表表,一個項目對對應填報一份份自查附表。具體填報報內(nèi)容為配套套設施及其他他建筑面積。2、總面積：是指項項目中配套設設施及其他方方面的建筑面面積，包括可可售面積和不不可售面積。3、可售面積：是指指可用于銷售售的面積。4、已銷售面積：是是指填表年度度已銷售的面面積。5、本表第18行合計計數(shù)等于第116行和第17行之和。表：2房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)收收入、成本和和主要費用自自查表納稅人（蓋章）：：年度：單單位：元內(nèi)容行號金額申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)一、預售房收入1二、銷售收入（33+4+5++6+7）2（一）土地銷售收收入3（二）商品房銷售售收入4（三）配套設施收收入5（四）出租房租金金收入6（五）其他7三、完工產(chǎn)品計稅稅成本（9++13+211+28+331+32）8（一）土地開發(fā)成成本（10++11+122）91、土地征用費102、拆遷安置費113、其他12（二）前期費用（14+15+16+17+18+19+20）131、報建費142、土地平整費153、規(guī)劃設計費164、項目可行性研究究費175、勘探費186、測繪費197、其他20（三）建筑安裝工工程費（222+25）211、自營方式建筑安安裝工程費（23+24）22（1）土建費23（2）安裝工程費242、出包方式發(fā)生的的安裝工程費費（26+227）25（1）土建費26（2）安裝工程費27（四）基礎(chǔ)設施建建設費（29+30）281、園林綠化工程費費292、其他30（五）公共配套設施費費31（六）開發(fā)間接費（333+34++35+366+37）321、管理人員工資332、管理人員福利費費343、周轉(zhuǎn)房攤銷費354、資本化利息365、其他37四、銷售毛利率[[（2-8）/2]38五、期間費用（440+46++52）39（一）銷售費用（41+422+43+444+45）401、廣告費412、展覽費423、包裝費434、代銷業(yè)務費445、其他45（二）管理費用（47+488+49+550+51）461、工資福利費472、咨詢審計費483、財稅損失494、業(yè)務招待費505、其他51（三）財務費用（53+544）521、借款利息532、其他54六、預售房款應預預繳企業(yè)所得得稅額55七、已預繳企業(yè)所所得稅額56八、應納稅所得額額57九、應納企業(yè)得稅稅額（57*15%%）58十、已納企業(yè)所得得稅額59十一、所得稅負擔擔率（59/57）60法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本本表適用房地地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)業(yè)按立項開發(fā)發(fā)項目逐個填填報，同期有有多個立項項項目的應分別別填報，一個個項目對應填填報一份自查查表。表2的附表一個項項目對應一份份自查表。未未完工項目只只填寫表1有關(guān)欄目及及本表第1行、第39行、第55行、56行（本表的附附表未完工的的開發(fā)項目不不需填報），其其中，外商投投資企業(yè)房地地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)業(yè)不填報第39行。2、商品房銷售收入入、配套設施施銷售收入包包括正常銷售售收入、視同同銷售收入和和其他情形銷銷售收入。其其中：視同銷銷售收入是指指開發(fā)商將房房產(chǎn)轉(zhuǎn)做固定定資產(chǎn)、捐贈贈、贊助、獎獎勵、職工福福利、對外投投資、分配股股東等；其他他情形銷售收收入是指將房房產(chǎn)抵償債務務進行的債務務重組、合作作開發(fā)建造產(chǎn)產(chǎn)品以房產(chǎn)抵抵投資款、房房產(chǎn)抵地價等等情形進行的的銷售。3、計稅成本：是指指完工項目已已經(jīng)申報列支支的成本。4、期間費用：是指指按照規(guī)定的的方法和比例例由完工或未未完工項目承承擔并已列支支的費用。5、應納稅所得額：：是指完工項項目的應納稅稅所得額。6、已納企業(yè)所得稅稅額：是指完完工項目已繳繳納的企業(yè)所所得稅額。附表：2-1房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目商品品房銷售自查查表納稅人（蓋章）：：年度:單位：㎡、元/㎡㎡、元序號商品房結(jié)構(gòu)類型樓層銷售起步價（元/㎡）不同樓層價差（±±元/㎡）銷售收入記錄別墅低層（7層以下）小高層（7-144層）高層（14層以上上）銷售收入視同銷售收入其他情形小計磚混框架磚混框架框架框剪框架框剪剪力3456=3+4+512面積收入面積收入面積收入面積收入申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)123456789合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本本表按不同商商品房分別填填報。2、開發(fā)商對發(fā)生銷銷售的商品房房在對應的房房型格中打“√”，并將已銷銷售的房產(chǎn)面積、取得得的銷售收入入對應填寫在在銷售收入記記錄欄中。3、本表第6欄小計收收入合計數(shù)應等于于表2第4行商品房銷售售收入。4、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-2房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目配套套設施建筑物物銷售自查明明細表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元/㎡、元元配套設施名稱序號銷售方式銷售記錄銷售單位均價51234銷售記錄視同銷售記錄其他情形小計面積收入面積收入面積收入面積收入申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)會所1文體館2游泳場所3車庫4學校5幼兒園6物業(yè)7自行車棚8居委會用房9派出所用房10其他11合計12法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、單單位均價：是是指具體配套套設施銷售額額小計數(shù)除以以銷售面積。2、其他情形：包括括以房產(chǎn)抵償償債務或抵投投資款等情形形。3、本表第4欄小計收收入合計數(shù)應等于于表2第5行配套設施施收入。4、一個完工項目對應應一張自查表表。附表：2-3房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目建筑筑安裝工程費費自查表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元/㎡、元元結(jié)構(gòu)類型施工方式建筑安裝工程費（元元）單位建筑安裝工程程費（元/㎡）土建工程費安裝工程費合計土建工程安裝工程費合計樁基礎(chǔ)工程砌筑工程砼與鋼筋砼樓地面工程屋面及排水工程墻柱面、天棚裝飾工程門窗工程金屬結(jié)構(gòu)工程其他小計電氣給排水消防通風空調(diào)弱電電梯其他小計13=4+5+66+7+8+9+10+111+1221=14+155+16+17+18+199+20123=1+24567891011121415161718192022=13+211合計法定代表人：審核：制表：填表日期：：年月日填表說明：1、結(jié)結(jié)構(gòu)類型按照照表1商品房結(jié)構(gòu)構(gòu)類型分別填填報。如別墅墅—磚混、小高高層—框架等。2、施工方式：指全全包、包工不不包料或自營營方式進行施施工。3、單位建筑安裝工工程費：是指指建筑安裝工工程費除以建建筑面積。4、本表3欄合計金額額應等于表2第21行建筑安裝裝工程費。5、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-4房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目土地地征用費自查查表企業(yè)（蓋章）：年度：單位：：元/㎡、㎡、元元名稱行號填報內(nèi)容申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)購置時間1——出讓方名稱2——與出讓方關(guān)系3——是否過戶4——交易方式5——付款方式6——總面積（㎡）7購置費用（元）8項目占用面積（㎡㎡）9計稅成本（元）10單位成本（元/㎡㎡）11法定代表人：審核：制表：填表日期期：年月日填表說明：1、購購置時間：指指土地入賬時間。2、交易方式：指取取得土地的方方式。如拍賣賣、抵債等。3、付款方式：指一一次性付款、分分期付款等。4、購置費用：是指指土地成本及及支付的有關(guān)關(guān)稅費等。5、項目占用面積：：指完工項目目占用的面積積。6、單位成本：指計計稅成本除以以完工項目的的建筑面積。7、本表第10行計稅稅成本應等于于表2第10行土地征用用費。8、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-5房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目前期期費用-規(guī)劃設計費費自查表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元/㎡、㎡、元元名稱行號填報內(nèi)容申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)委托設計單位1——與設計單位關(guān)系2——委托設計合同名稱稱3——委托設計方式4——收費標準5設計費用（元）6付款方式7——已付款（元）8計稅成本（元）9單位計稅成本（元元/㎡）10法定代表人：審核：制表：填表日期期：年月日填表說明：1、設設計方式：指指設計的具體體方式。2、收費標準：指設設計費的計算算標準。如按按建筑面積每每平米元計算算或按整個項項目計算等。3、付款方式：指分分期付款、一一次性付款等等。4、單位計稅稅成本：指計計稅成本除以以完工項目建建筑面積。5、本表第9行計稅成成本應等于表2第16行規(guī)劃設計計費。6、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-6房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目基礎(chǔ)礎(chǔ)設施費—園林綠化工工程費自查表表納稅人（蓋章）：：填表日期：年月日綠化面積（㎡）綠化種類園林綠化工程費計稅成本（元）單位計稅成本數(shù)量金額（元）1234申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)花（㎡）草（㎡）樹木（棵）盆景（盆）假山（個）其他合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、計計稅成本：指指按稅法規(guī)定定可以在稅前前扣除的成本本。2、單位計稅成本：：指計稅成本本除以完工項項目建筑面積積。3、本表第3欄計稅稅成本合計數(shù)數(shù)應等于表2第29行園林綠化化工程費。4、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-7房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目間接接費用－工資資福利自查表表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元名稱行號填報內(nèi)容申報數(shù)（情況）自查調(diào)整數(shù)工資計算起止時間間1——工資攤?cè)氤杀痉椒ǚ?——工資總額（元）攤?cè)胪旯ぎa(chǎn)品3攤?cè)胛赐旯ぎa(chǎn)品4人均工資（元）5人數(shù)（人）6計稅工資（元）7計稅福利費（元）8單位計稅工資福利利費9法定代表人：審核：制表：填表日日期：年月日填表說明：1、計計稅工資：是是指按稅法規(guī)規(guī)定可以在稅稅前扣除的工工資2、計稅福利費：是是指按稅法規(guī)規(guī)定可以在稅稅前扣除的福福利費。3、單位計稅工資福福利費：是指指第7和第8行之和除以以建筑面積。4、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-8房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目間接接費用－資本本化利息自查查表企業(yè)（蓋章）：年度：單位：元到期應支付的利息息已支付本息計稅成本、費用利利息未支付貸款方與貸款貸款合貸款款項貸款年利還款利息計算資本化財務本金利息資本化財務的本金方關(guān)系同名稱期限來源金額率方式起始時間利息費用利息費用12345678910111213141516合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、與與貸款方關(guān)系系：是指與貸貸款方是否存存在關(guān)聯(lián)關(guān)系系。2、款項來源：是指指貸款本金的的實際來源，是是否存在轉(zhuǎn)貸貸情形，如是是具體列明本本金實際來源源方名稱。3、還款方式：是指指到期一次性性付還本息或分期期付息到期還還本金等。4、到期應支付的利利息：是指按按照合同或協(xié)協(xié)議規(guī)定支付付的利息。5、計稅成本、費用用：是指按照照規(guī)定屬于資資本化已計入入銷售成本的的利息，不能能資本化的計計入期間費用用－財務費用用的利息。6、未支付的本金：：是指項目截截至2007年12月31日止未支付的的本金。7、本表第14欄資資本化利息合合計數(shù)應等于于表2第36行資本化利利息。8、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-9房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目單位位期間費用自自查表納稅人（蓋章)::年度：單位：元，元/平平方米名稱行號金額單位費用申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)期間費用（2+33+4）1銷售費用2管理費用3財務費用4法定代表人：審核：制表：填表日期：：年月日填表說明：1、單單位費用：指指各項費用除除以建筑面積積。2、一個完工項目對應應一張自查表表。3、本表第2行銷售費用用應等于表2第40行銷售費用用。4、本表第3行管理費用用應等于表2第46行管理費用用。5、本表第4行財務費用用應等于表2第52行財務費用用。附表：2-9-11房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目期間間費用（銷售售費用）廣告告費自查表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元/平方米米，元廣告公司與廣告公合同名稱執(zhí)行期限廣告內(nèi)容廣告載體制作方式廣告地點收費標準總費用已支付費用計稅成本單位計稅司關(guān)系成本123456789110111213申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年年月日填表說明：1、廣廣告內(nèi)容：是是指廣告的具具體內(nèi)容。2、廣告載體：是指指載明廣告內(nèi)內(nèi)容的媒介，包包括報紙、廣廣告牌、電視視等。3、制作方式：制作作廣告內(nèi)容的的具體方式。4、收費標準：是指指代銷房產(chǎn)廣廣告收取費用用的標準。5、總費用：是指收收取廣告的總總費用。6、計稅成本：是指指按稅法規(guī)定定在銷售費用用中列支的費費用。7、單位計稅成本：：是指計稅成成本除以建筑筑面積。8、本表第12欄計計稅成本合計計數(shù)應等于表2第41行廣告費。9、一個完工項目對對應一張自查查表。附表：2-9-22房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)完完工項目期間間費用（銷售售費用）代銷銷業(yè)務費自查查表納稅人（蓋章）：：年度：單位：元/平方米米，元代銷單位與代銷單位屬境內(nèi)或境代銷合同收費內(nèi)容收費標準總費用支付費用計稅費用代銷房產(chǎn)占代銷房產(chǎn)銷單位計稅名稱關(guān)系外代銷名稱銷售收入售收入比例%費用123456789101112申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)申報數(shù)自查調(diào)整數(shù)