第三章 公司法律制度模版課件

岳鵠制作公司法律制度1第三章公司法

第一節(jié)公司法概述第一節(jié)有限責(zé)任公司第三節(jié)股份岳鵠制作公司法律制度2小知識：公司法的歷史沿革1、1993．12．29通過，全文共11章，包括230條細那么，2、94年7月1日施行，3、99年12月25日第一次修正；4、2005年10月27日第二次修正，自2006年1月1日起施行。I:\經(jīng)濟法論文\德國公司治理立法的最新進展及其借鑒.pdfI:\經(jīng)濟法論文\我國新公司法與日本公司法的比較分析.pdfI:\公司法詳細變化.doc岳鵠制作公司法律制度3第一節(jié)公司法概述一、公司的概念根據(jù)最新修訂的?公司法?第2條、第3條，可以對公司的概念做以下的歸納：公司是以營利為目的的企業(yè)法人，公司有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。岳鵠制作公司法律制度4二、公司的特征P31營利性法人性依法成立嚴(yán)密的組織性岳鵠制作公司法律制度5三、公司的類型P32按股東對公司所負責(zé)任的不同分無限公司、有限公司、股份公司、兩合公司按公司的信用基礎(chǔ)不同分人合公司、資合公司、人資兩合公司按公司之間的控制或支配關(guān)系劃分母公司和子公司按公司內(nèi)部的管轄系統(tǒng)劃分總公司、分公司按國籍的不同劃分本國公司、外國公司岳鵠制作公司法律制度6第二節(jié)有限責(zé)任公司一、概念與特征概念：有限責(zé)任公司是指依法設(shè)立的，股東以其出資額為限對公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。岳鵠制作公司法律制度7

有限責(zé)任公司的特征：1)股東人數(shù)的限制：由五十個以下股東出資設(shè)立。2)股東責(zé)任的有限性3)不公開發(fā)行股票4)有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格的限制5)財務(wù)不必公開，但應(yīng)當(dāng)按公司章程規(guī)定的期限將財務(wù)會計報告送交各股東岳鵠制作公司法律制度8二、有限責(zé)任公司的設(shè)立

〔一〕設(shè)立方式:發(fā)起設(shè)立〔由公司發(fā)起人認購公司全部出資，不能向社會公開募集〕〔二〕設(shè)立條件1、股東符合法定人數(shù):50人以下，允許設(shè)立1人公司。【注意】股份的發(fā)起人為2－200人2、注冊資本：3萬元【注意1】股份的注冊資本為500萬元?！咀⒁?】一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低為10萬元，股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納出資，不允許分期繳付。岳鵠制作公司法律制度93、股東共同制定公司章程。A、公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員具有約束力。B、高級管理人員：是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。I:\國家工商總局有限責(zé)任公司章程范本.doc國家工商總局有限責(zé)任公司章程范本.doc4、有公司名稱、建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機構(gòu)。5、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。岳鵠制作公司法律制度10〔三〕資本制度〔重點〕

1.出資期限

2.出資形式

3.出資義務(wù)岳鵠制作公司法律制度111.出資期限

〔1〕根據(jù)新?公司法?規(guī)定，有限責(zé)任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東“認繳〞的出資額〔并非實收資本〕。〔2〕公司“全體股東〞的首次出資額不得低于注冊資本的20%，也不得低于法定的注冊資本最低限額〔3萬元〕，其余局部由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足，其中投資公司可以在五年內(nèi)繳足。岳鵠制作公司法律制度122.出資形式〔1〕股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資?！?〕根據(jù)?公司登記管理條例?的規(guī)定，股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽、或者設(shè)定擔(dān)保的財產(chǎn)等作價出資?！?〕全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責(zé)任公司注冊資本的30%。岳鵠制作公司法律制度133.出資義務(wù)〔1〕股東不按照規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。〔2〕有限責(zé)任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程所定價額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補足其差額，公司“設(shè)立時〞的其他股東承擔(dān)“連帶責(zé)任〞。岳鵠制作公司法律制度14【例題】甲、乙、丙共同出資設(shè)立一有限責(zé)任公司。其中，丙以房產(chǎn)出資30萬元。公司成立后又吸收丁入股。后查明，丙作為出資的房產(chǎn)僅值20萬元，丙現(xiàn)有可執(zhí)行的個人財產(chǎn)6萬元。以下處理方式中，符合公司法律制度規(guī)定的是〔〕。

A.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財產(chǎn)補交差額，缺乏局部由丙從公司分得的利潤予以補足

B.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財產(chǎn)補交差額，缺乏局部由甲、乙補足

C.丙以現(xiàn)有可執(zhí)行財產(chǎn)補交差額，缺乏局部由甲、乙、丁補足

D.丙無須補交差額，甲、乙、丁都不承擔(dān)補足出資的連帶責(zé)任

【答案】？岳鵠制作公司法律制度15〔四〕設(shè)立程序簽訂發(fā)起人協(xié)議——訂立公司章程——繳納出資——申請登記——營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，為公司成立日期。岳鵠制作公司法律制度16三、有限責(zé)任公司的組織機構(gòu)監(jiān)事會股東會董事會經(jīng)理股東會；最高權(quán)力機構(gòu)董事會或者執(zhí)行董事：經(jīng)營管理、執(zhí)行機構(gòu)；〔經(jīng)理對董事會負責(zé)〕監(jiān)事會：是公司經(jīng)營管理的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)職工代表股東代表岳鵠制作公司法律制度17〔一〕的股東和股東會1、股東公民、法人、國家、外國投資者。2、股東會〔重點〕〔P39〕股東會的職權(quán)〔1〕決定公司的經(jīng)營方針和投資方案。〔2〕選舉和更換由“非職工代表〞擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。岳鵠制作公司法律制度18〔3〕審議批準(zhǔn)董事會或者執(zhí)行董事的報告?！?〕審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告?！?〕審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案?！?〕審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。〔7〕對公司增加或者減少注冊資本作出決議。岳鵠制作公司法律制度19〔8〕對發(fā)行公司債券作出決議?！?〕對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議?！?0〕修改公司章程。岳鵠制作公司法律制度20【例題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，以下各項中，屬于有限責(zé)任公司股東會的職權(quán)的是〔〕。

A.決定公司的經(jīng)營方案和投資方案

B.選舉和更換全部監(jiān)事

C.對發(fā)行公司債券作出決議

D.對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議【答案】?岳鵠制作公司法律制度21股東會的會議制度〔1〕首次股東會會議由“出資最多〞的股東召集和主持?！?〕臨時股東會的召開條件〔重點〕①代表10%以上表決權(quán)的股東提議召開〔大于等于10%〕②1/3以上的董事提議召開③監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的公司監(jiān)事提議召開I:\經(jīng)濟法論文\論法國公司法關(guān)于防止股東濫用權(quán)利制度的借鑒價值.pdf岳鵠制作公司法律制度22股東會的特別決議〔重點〕有限責(zé)任公司的股東會通過以下決議時，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過A增加或者減少注冊資本；B合并、分立、解散C變更公司形式；D修改公司章程

岳鵠制作公司法律制度23【區(qū)別】特別決議

有限責(zé)任公司

股東會股份有限公司

股東大會國有獨資公司合營企業(yè)合作企業(yè)增減注冊資本特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議修改章程特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議合并、分立、解散特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議

其它變更公司形式變更公司形式股份制改造、重組、發(fā)行公司債券無特別事項資產(chǎn)抵押

有限責(zé)任公司

股東會股份有限公司

股東大會國有獨資公司合營企業(yè)合作企業(yè)增減注冊資本特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議修改章程特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議合并、分立、解散特別決議特別決議特別決議特別決議特別決議

其它岳鵠制作公司法律制度24〔二〕有限責(zé)任公司的董事會或執(zhí)行董事主要內(nèi)容：有限責(zé)任公司董事會的設(shè)立和組成〔一般由3-13人組成〕董事會的職權(quán)董事會的任期〔每屆任期不超過3年〕董事會的議事規(guī)那么有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事.國有獨資公司的董事會岳鵠制作公司法律制度25項目有限責(zé)任公司股份有限公司中外合資經(jīng)營企業(yè)中外合作經(jīng)營企業(yè)董事會性質(zhì)董事會是執(zhí)行機構(gòu)董事會是執(zhí)行機構(gòu)最高權(quán)力機構(gòu)最高權(quán)力機構(gòu)董事會人數(shù)3－13人5-19人不得少于3人不得少于3人董事長的產(chǎn)生方式公司章程規(guī)定由董事會全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生由合營各方協(xié)商確定或者由董事會選舉產(chǎn)生，一方擔(dān)任董事長的，另一方擔(dān)任副董事長由合作企業(yè)章程規(guī)定，一方擔(dān)任董事長的，另一方擔(dān)任副董事長董事任期3年3年4年3年會議召開條件公司章程規(guī)定過半數(shù)的董事出席2/3以上的董事出席2/3以上的董事出席會議頻率公司章程規(guī)定每年至少2次每年至少1次每年至少1次岳鵠制作公司法律制度261、關(guān)于董事會的組成：有限責(zé)任公司董事會由3-13人組成股份的董事會由5－19人組成國有獨資公司的董事會由3－9人組成中外合資、中外合作經(jīng)營企業(yè)的董事會：3人以上股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以不設(shè)董事會，只設(shè)1名執(zhí)行董事2、兩個以上的國有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司

〔1〕董事會成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表,董事會中的職工代表由職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

岳鵠制作公司法律制度27〔2〕股東會只能選舉和更換有“股東代表〞出任的董事〔3〕只有這種類型的有限責(zé)任公司才可以發(fā)行公司債券。3、股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司〔1〕可以不設(shè)董事會，只設(shè)1名執(zhí)行董事〔執(zhí)行董事為公司的法定代表人〕，執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理?！?〕可以不設(shè)監(jiān)事會，只設(shè)1至2名監(jiān)事。

岳鵠制作公司法律制度284、董事會設(shè)董事長一人，“可以〞設(shè)副董事長。董事長、副董事長的產(chǎn)生方法由公司章程規(guī)定?！咀⒁狻俊?〕股份的董事長和副董事長由董事會“選舉〞產(chǎn)生；國有獨資公司的董事長和副董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)“指定〞?！?〕中外合資經(jīng)營企業(yè)的董事長和副董事長由合營各方協(xié)商確定或者由董事會選舉產(chǎn)生；中外合作經(jīng)營企業(yè)董事長和副董事長的產(chǎn)生方法由合作章程規(guī)定。岳鵠制作公司法律制度295、董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年，連選可以連任。6、董事會的職權(quán)Ｐ４０

董事會的一般職權(quán)是“制訂方案〞，提交股東會表決通過；董事會有權(quán)直接“決定〞的事項包括：

〔1〕決定公司的經(jīng)營方案和投資方案

〔2〕決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置

〔3〕聘任或者解聘公司經(jīng)理；根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，并決定其報酬事項

〔4〕制定公司的根本管理制度岳鵠制作公司法律制度307.董事會的會議制度

〔1〕董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能或者不履行職責(zé)的，由副董事長召集和主持；副董事長不能或者不履行職責(zé)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

〔2〕董事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。８、董事會的表決實行一人一票岳鵠制作公司法律制度31〔三〕有限責(zé)任公司的經(jīng)理經(jīng)理對董事會負責(zé)，行使以下職權(quán)P40制定具體規(guī)章擬定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議等岳鵠制作公司法律制度32〔四〕有限責(zé)任公司的監(jiān)事或監(jiān)事會1.監(jiān)事會的組成：所有的監(jiān)事會均由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成〔1〕有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會的，其成員不得少于3人監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3。職工代表由職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生?！?〕監(jiān)事會設(shè)主席1人，由“全體〞監(jiān)事“過半數(shù)〞選舉產(chǎn)生。岳鵠制作公司法律制度33〔3〕股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1－2名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事會?！?〕董事、高級管理人員〔經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人〕不得兼任監(jiān)事〔重點〕?！?〕監(jiān)事任期為3年，連選可以連任。監(jiān)事任期屆滿未及時改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職責(zé)。

岳鵠制作公司法律制度342.監(jiān)事會的會議制度〔1〕監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持；監(jiān)事會主席不能或者不履行職責(zé)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。A、董事會會議由董事長召集和主持；B、公司設(shè)立董事會的，由董事會召集、董事長主持；公司不設(shè)董事會的，股東會會議由執(zhí)行董事召集和主持。

岳鵠制作公司法律制度35〔2〕監(jiān)事會每年度至少召開一次會議，監(jiān)事可以提議召開臨時監(jiān)事會會議?！?〕監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)“半數(shù)以上〞監(jiān)事通過?！?〕監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。

岳鵠制作公司法律制度363.監(jiān)事會的職權(quán)

〔1〕檢查公司財務(wù)；

〔2〕對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；

〔3〕當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；

〔4〕提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議；岳鵠制作公司法律制度37四、一人有限責(zé)任公司1.一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低為10萬元，股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納出資，不允許分期繳付。2.一個自然人只能投資設(shè)立1個一人有限責(zé)任公司。3.一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一個會計年度結(jié)束時編制財務(wù)會計報告，并經(jīng)會計師事務(wù)所審計。4.一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對公司承擔(dān)連帶責(zé)任。I:\經(jīng)濟法論文\我國一人公司法律規(guī)制的缺陷與完善.pdf岳鵠制作公司法律制度38五、國有獨資公司１、國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。2、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以授權(quán)董事會行使股東會的局部職權(quán)，但公司的“合并、分立、解散、增減注冊資本和發(fā)行公司債券〞，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定；其中，國務(wù)院有關(guān)規(guī)定確定的重要國有獨資公司的合并、分立、解散、申請破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核后，報本級人民政府批準(zhǔn)。岳鵠制作公司法律制度39２.董事會〔1〕董事會成員由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派，但董事會成員中的職工代表由職工代表大會選舉產(chǎn)生?！?〕設(shè)董事長一人，“可以〞設(shè)副董事長。董事長、副董事長由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)從董事會成員中“指定〞?！?〕董事每屆任期不得超過三年?！?〕國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、高級管理人員，未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，不得在其他公司兼職。岳鵠制作公司法律制度403.監(jiān)事會的組成〔1〕監(jiān)事會成員不得少于5人，其中職工代表的比例不得低于1/3。〔2〕監(jiān)事會成員由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派，但監(jiān)事會中的職工代表由職工代表大會選舉產(chǎn)生?！脖仨毎毠ご怼场?〕監(jiān)事會主席由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)從監(jiān)事會成員中指定。I:\經(jīng)濟法論文\完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的思考.pdf岳鵠制作公司法律制度41六、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓〔重點〕1.有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者局部股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東“過半數(shù)〞同意。2.股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。3.其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購置該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購置的，視為同意轉(zhuǎn)讓。岳鵠制作公司法律制度424.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購置權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購置權(quán)的，協(xié)商確定各自的購置比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購置權(quán)。公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。公司法案例分析.doc岳鵠制作公司法律制度43第三節(jié)股份一、設(shè)立〔一〕注冊資本股份注冊資本的最低限額為人民幣500萬元，股份發(fā)起人的出資方式與有限責(zé)任公司相同。

岳鵠制作公司法律制度441.發(fā)起設(shè)立〔1〕股份采取發(fā)起設(shè)立方式的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體發(fā)起人“認購〞的股本總額，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%，其余局部由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中投資公司可以在五年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。岳鵠制作公司法律制度452.募集設(shè)立〔1〕股份采取募集方式設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的“實收股本〞總額?！?〕以募集設(shè)立方式設(shè)立股份的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。岳鵠制作公司法律制度46〔二〕創(chuàng)立大會1.發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會。發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在30日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會的，認股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。2.創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)“過半數(shù)〞的發(fā)起人、認股人出席，方可舉行。岳鵠制作公司法律制度473.創(chuàng)立大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的認股人所持表決權(quán)“過半數(shù)〞通過。4.發(fā)起人、認股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司的情形外，不得抽回其股本。岳鵠制作公司法律制度48二、股份的組織機構(gòu)〔重點〕〔一〕股東大會

1.臨時股東大會的召開條件

〔1〕董事人數(shù)缺乏法定最低人數(shù)5人或者缺乏公司章程規(guī)定人數(shù)的2/3時

〔2〕公司未彌補的虧損達股本總額的1/3時

〔3〕單獨或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東請求時

〔4〕董事會認為必要時

〔5〕監(jiān)事會提議召開時岳鵠制作公司法律制度49【例題】某股份股本總額為5000萬元，董事會有5名成員，根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，該公司在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的情形有〔〕。

A.董事會人數(shù)減至4人時

B.未彌補虧損達1000萬元時

C.監(jiān)事會提議召開時

D.持有該公司20%股份的股東請求時【答案】？

岳鵠制作公司法律制度50２、股東大會的決議〔1〕普通事項：必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)“過半數(shù)〞通過。〔2〕特別事項：必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

①修改公司章程

②增加或者減少注冊資本

③公司合并、分立、解散

④變更公司形式

岳鵠制作公司法律制度51３、會議記錄

股東大會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，主持人、出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。４、股東大會的職權(quán)

股份股東大會的職權(quán)與有限責(zé)任公司股東會相同；

岳鵠制作公司法律制度52〔二〕董事會股份董事會的職權(quán)與有限責(zé)任公司相同。1.股份董事會成員為5－19人，董事會成員中“可以〞〔而非必須〕有公司職工代表。2.董事會設(shè)董事長1人，可以設(shè)副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)“選舉〞產(chǎn)生。３.董事會會議每年度至少召開兩次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。岳鵠制作公司法律制度53４.臨時董事會的召開條件

〔1〕代表10%以上表決權(quán)的股東提議

〔2〕1/3以上董事提議〔3〕監(jiān)事會提議５.董事會會議應(yīng)有“過半數(shù)〞董事會作出決議必須經(jīng)“全體〞〔而非出席〕董事的“過半數(shù)〞〔>1/2〕通過。６.董事因故不能出席會議的，可以“書面〞〔不能口頭〕委托其他“董事〞〔不能是非董事〕代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。７.董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄，“出席會議的董事〞應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。岳鵠制作公司法律制度549.董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重損失的，“參與決議〞的董事對公司負賠償責(zé)任；但經(jīng)證明在表決時曾說明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。10.公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級管理人員從公司獲得報酬的情況。11.公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事、高級管理人員提供借款。岳鵠制作公司法律制度55【例題】A、B、C、D、E、F、G為某上市公司的董事。董事A、B、C、D、E、F出席了2001年度第一次董事會會議，G因故未能出席，也未書面委托其他董事代為出席。該次會議通過的一項決議違反法律規(guī)定，給公司造成了嚴(yán)重損失。董事A在董事會會議上就該項決議表決時說明了異議，但未將異議記錄在董事會會議記錄中。根據(jù)?公司法?的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對公司負賠償責(zé)任的是〔〕

A.董事ABCDEFGB.董事ABCDEF

C.董事BCDEFGD.董事BCDEF

【答案】？岳鵠制作公司法律制度56〔三〕監(jiān)事會1、有限責(zé)任公司、股份監(jiān)事會的組成相同，監(jiān)事會的職權(quán)相同。２、監(jiān)事會的會議制度〔1〕股份的監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議?！?〕監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持?！?〕監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。I:\經(jīng)濟法論文\完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的思考.pdf岳鵠制作公司法律制度57〔四〕上市公司組織機構(gòu)的特別規(guī)定1.增加股東大會特別決議事項。上市公司在1年內(nèi)購置、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司“資產(chǎn)總額〞30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過〔重點〕。2.上市公司設(shè)立獨立董事。獨立董事除了應(yīng)履行董事的一般職責(zé)外，主要職責(zé)在于對控股股東、上市公司的董事、高級管理人員，以及其與公司進行的關(guān)聯(lián)交易等進行監(jiān)督。岳鵠制作公司法律制度583.上市公司設(shè)立董事會秘書，負責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管、公司股權(quán)管理、辦理信息披露等事務(wù)。4.增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。岳鵠制作公司法律制度59三、股份的股份轉(zhuǎn)讓〔一〕股份的發(fā)行股票可以平價、溢價發(fā)行，但不能低于票面金額折價發(fā)行?！捕彻煞莸墓煞蒉D(zhuǎn)讓〔重點〕1、發(fā)起人〔1〕〔非上市公司的〕發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起“1年〞〔原規(guī)定：3年〕內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！?〕〔上市公司的發(fā)起人在〕公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

2、董事、監(jiān)事、高級管理人員

岳鵠制作公司法律制度60〔1〕董事、監(jiān)事、高級管理人員〔經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人〕應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%?！?〕〔上市公司的〕董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。〔3〕〔上市公司的〕董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后6個月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份〔4〕公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

岳鵠制作公司法律制度613.可以收購本公司股份的法定條件〔1〕減少公司注冊資本

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)自收購之日起10日內(nèi)注銷。〔2〕與持有本公司股份的其他公司合并

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷?！?〕將股份獎勵給本公司職工

應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議。收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%，用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司稅后利潤中支出，所收購的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工?！?〕股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購其股份的

公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷岳鵠制作公司法律制度62

四、董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格和義務(wù)〔一〕董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格

〔1〕因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年；或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。

〔2〕擔(dān)任破產(chǎn)清算的企業(yè)廠長〔或公司董事〕，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責(zé)任的，自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。

〔3〕擔(dān)任因違法被撤消營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司的法定代表人，并負有個人責(zé)任的，自該公司被撤消營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。

〔4〕個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。岳鵠制作公司法律制度63〔二〕董事、監(jiān)事、高級管理人員的義務(wù)1.違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)“股東大會或者董事會〞同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。2.違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)“股東大會〞同意，與本公司訂立合同或者進行交易。3.未經(jīng)股東大會同意，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)。岳鵠制作公司法律制度64五、公司的財務(wù)會計公積金分為盈余公積金和資本公積金兩類?！?〕盈余公積金是從公司稅后利潤中提取的，分為法定公積金和任意公積金兩種。

①法定公積金按照公司稅后利潤的10%提取，當(dāng)公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上時可以不再提取。公司的法定公積金缺乏以彌補以前年度虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)領(lǐng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。

②任意公積金按照股東會、股東大會決議，從公司稅后利潤中提取。岳鵠制作公司法律制度65〔2〕資本公積金是直接由資本原因形成的公積金，股份以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得的溢價款以及國務(wù)院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入〔如法定財產(chǎn)重估增值等〕，應(yīng)當(dāng)列入資本公積金。

公積金的用途

〔1〕彌補公司虧損。但是，資本公積金不得用于彌補公司的虧損。

〔2〕擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營。

〔3〕轉(zhuǎn)增公司資本。用任意