工商銀行統(tǒng)一授信

統(tǒng)一授信一、根本概念〔一)統(tǒng)一授信：是通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一掌握我行系統(tǒng)對(duì)客戶辦理的融資風(fēng)險(xiǎn)總量的治理制度。〔二) 最高綜合授信額度：是在對(duì)客戶的資信狀況及融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展綜合分析與評(píng)價(jià)的根底上核定的我行對(duì)客戶情愿和能夠承受最高風(fēng)險(xiǎn)限額。最高綜合授信額度屬我行商業(yè)隱秘。在最高綜合授信額度項(xiàng)下可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)掌握需要核定專項(xiàng)授信額度，專項(xiàng)用于辦理授信審批時(shí)制定的融資業(yè)務(wù)?！踩? 融資風(fēng)險(xiǎn)總量：是依據(jù)客戶在我行的融資余額結(jié)合期限、擔(dān)保、品種等風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值。〔四)客戶授信額度：是我行承諾在肯定期限內(nèi)和肯定條件下可向供給客戶的融資額度〔折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量不得超過最高綜合授信額度。核定客戶授信額度后，一般應(yīng)與客戶簽訂授信協(xié)議，并收取承諾費(fèi)。二、授信治理的原則〔一〕授信主體、形式、幣種、對(duì)象四統(tǒng)一的原則授信主體的統(tǒng)一是指我行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對(duì)同一法人客戶核定最高綜合授信額度或客戶授信額度。授信形式的統(tǒng)一是指我行向同一法人客戶供給的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信治理范圍。授信幣種的統(tǒng)一是指我行對(duì)同一法人客戶辦理的本外幣融資都必需納入授信范圍之內(nèi)。授信對(duì)象的統(tǒng)一是指全部已〔擬〕與我行建立融資關(guān)系的法人客戶都必需納入授信治理范圍，非獨(dú)立法人客戶不得單獨(dú)授信?！捕撤诸愔卫碓瓌t依據(jù)授信對(duì)象之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系〔即在股權(quán)上或經(jīng)營(yíng)決策上是否存在直接或間接掌握與被掌握或共同被第三方掌握的關(guān)系〔包括和〕分別進(jìn)展授信治理。依據(jù)授信對(duì)象在我行是否只辦理工程融資〔含工程貸款及其項(xiàng)下的貿(mào)易融資、保函等，下同〕或房地產(chǎn)融資〔含房法人客戶、房地產(chǎn)法人客戶和綜合類法人客戶分別進(jìn)展授信治理。工程法人客戶是指在我行只辦理工程融資的客戶，房地產(chǎn)法人客戶是指在我行僅辦理房地產(chǎn)融資的客戶，工程法人和房地產(chǎn)法人以外的客戶統(tǒng)稱為綜合類客戶。由國(guó)家機(jī)關(guān)或者其他組織舉辦的、依法取得法人資格、從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的事業(yè)法人客戶，比照工程法人客戶進(jìn)展授信治理?！踩扯ㄐ苑治雠c定量計(jì)算相結(jié)合核定授信額度的原則定性分析是指對(duì)客戶財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素進(jìn)展綜合分析與評(píng)價(jià)。定量計(jì)算是指依照本章規(guī)定的方法測(cè)算客戶的授信額度。定性分析是確定對(duì)客戶授信意見的前提，定量計(jì)算結(jié)果是核定客戶的授信額度的重要依據(jù)。一般應(yīng)通過定性分析和定量計(jì)算相結(jié)合，最終核定客戶的授信額度。授信額度原則上在定量計(jì)算結(jié)果內(nèi)核定。對(duì)于只在我行辦理進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、國(guó)際保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、信用證保兌等國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶可適當(dāng)超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度，但最高不得超過定量計(jì)算結(jié)果的倍；其他客戶超過定量計(jì)算的結(jié)果核定授信額度的，須報(bào)上級(jí)行審批〔總行另有規(guī)定的除外。對(duì)屬一級(jí)〔直屬〕分行授信權(quán)限的分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，假設(shè)要超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度。須在報(bào)經(jīng)總行核定授信額度后，納入關(guān)聯(lián)企業(yè)統(tǒng)一授信。三、單一法人客戶授信〔一〕概念單一法人客戶授信是指對(duì)與我行已建立融資關(guān)系且具有獨(dú)立法人資格，對(duì)與其他法人無關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶核定授信額度。總分公司體制的客戶比照單一法人客戶核定授信額度?！捕呈谛胖黧w單一法人客戶在我行一個(gè)機(jī)構(gòu)取得融資的，由融資辦理行提出授信方案。在我行系統(tǒng)內(nèi)兩個(gè)〔含〕以上機(jī)構(gòu)取得融資的，相關(guān)融資辦理行應(yīng)將融資狀況報(bào)送客戶或客戶總公司所在地融資辦理行，由所在地融資辦理行負(fù)責(zé)提出授信方案；與客戶所在地我行分支機(jī)構(gòu)無融資關(guān)系的，由各融資辦理行的共同上級(jí)行提出授信方案，或由共同上級(jí)行指定的融資辦理行匯總提出授信方案?！踩?授信方案1、我行直接確定的壓縮、退出類客戶對(duì)于總行直接確定的壓縮、退出類客戶，可由二級(jí)分行對(duì)應(yīng)的授信審批部門依據(jù)退出目標(biāo)按不超過上年末融資加90CM2023于一級(jí)〔直屬〕分行以下分支機(jī)構(gòu)直接確定的壓縮、退出類10%的壓縮比例，由二級(jí)分行對(duì)應(yīng)的授信審批部門在CM2023系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對(duì)應(yīng)供給而未供給財(cái)務(wù)報(bào)表或所供給財(cái)務(wù)報(bào)表嚴(yán)峻失實(shí)的法人客戶，要依據(jù)退出客戶的要求核定授信額度。對(duì)退出類客戶的融資原則上在不超過三年的時(shí)間內(nèi)全部收回。2、通過定性分析后確定在授信時(shí)點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值根底上維持授信或壓縮授信的單一法人客戶，可分別依據(jù)授信時(shí)點(diǎn)的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值或壓縮肯定額度制定授信方案。3、通過定性分析后確定在授信時(shí)點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值根底上增加授信的單一法人客戶，要視客戶的不同狀況按以下原則制定授信方案：對(duì)能供給真實(shí)完整的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表〔利潤(rùn)表〕和現(xiàn)金流量表的客戶，應(yīng)依據(jù)定量計(jì)算公式測(cè)算最高綜合授信額度參考值，并結(jié)合定性分析狀況制定授信方案。對(duì)投產(chǎn)不到一年的客戶，原則上在不超過實(shí)收資本范圍內(nèi)，參考客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況制定授信方案。對(duì)工程法人客戶，依據(jù)正式審批的工程融資金額折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量〔即融資金額與期限、擔(dān)保、融資品種等風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相乘的結(jié)果，下同〕核定相應(yīng)授信額度。工程融資審批同意前確需發(fā)放工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款的，有權(quán)審批行正式審批工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款后，依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量核定授信額度，工程融資正式批準(zhǔn)或未予批準(zhǔn)，之前核定的工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款授信額度均自動(dòng)作廢，已辦理的融資到期收回。比照照工程法人進(jìn)展授信治理的事業(yè)法人客戶確需發(fā)放其他融資的，須落實(shí)牢靠的償債來源并考慮客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況〔符合信用貸款條件的除外〕制定授信方案。分析償債來源應(yīng)考慮以下因素：①事業(yè)性收費(fèi)。須確認(rèn)經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)正式批準(zhǔn)，且可用于歸還銀行融資，并以客戶近三年事業(yè)性收費(fèi)的平均金額為計(jì)算依據(jù)。②財(cái)政專項(xiàng)撥款。須確認(rèn)有關(guān)打算已得到有權(quán)部門的正式批準(zhǔn)，同時(shí)要爭(zhēng)取落實(shí)財(cái)政撥款的證明文件，分析撥款資金實(shí)際到位的可能性。③年度收支結(jié)余。依據(jù)客戶近三年收入支出表，逐項(xiàng)分析事業(yè)收入、事業(yè)支出以及經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)支出的金額及其變化趨勢(shì)，對(duì)償債期內(nèi)的非負(fù)債收支結(jié)余總額進(jìn)展合理推測(cè)。對(duì)房地產(chǎn)法人客戶，在正式審批同意房地產(chǎn)融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量核定授信額度，但對(duì)不同信用等AAA級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得超過申請(qǐng)貸款工程總投資額的60%；A+、A、A-級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得55%；BBB+級(jí)〔含〕以下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得增加融資。制定房地產(chǎn)法人客戶的授信方案時(shí)，應(yīng)綜合考慮工程籌資狀況、客戶償債力量和客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況，具體分析以下因素：① 借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用等級(jí)、開發(fā)資質(zhì)、開發(fā)業(yè)績(jī)和閱歷、信譽(yù)狀況等；② 借款人財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)分析存貨、應(yīng)收應(yīng)付款及預(yù)收賬款等科目；③ 開發(fā)工程狀況，包括工程立項(xiàng)和四證的取得情市場(chǎng)前景等；④擔(dān)保狀況，分析借款人能否供給合法、有效、足額的擔(dān)保。4、對(duì)具備我行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)資格并申請(qǐng)我行貼現(xiàn)其承兌匯票的客戶，核定最高綜合授信額度時(shí)須同時(shí)核定已承諾貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票專項(xiàng)額度。四、關(guān)聯(lián)客戶授信〔一〕概念關(guān)聯(lián)客戶授信是指對(duì)具有關(guān)聯(lián)關(guān)系，并與我行建立融資關(guān)系或擬建立融資關(guān)系的多個(gè)法人客戶〔含集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，下同〕核定授信額度。關(guān)聯(lián)客戶授信分為集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶〔在股權(quán)上具有直接或間接掌握與被掌握關(guān)系〕授信和非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信。〔二〕授信主體及授信方案確實(shí)定各一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄區(qū)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由總行審批或由總行授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級(jí)分行審批；一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由一級(jí)〔直屬、海外〕分行審批，關(guān)聯(lián)客戶整體最高綜合授信額度超過一級(jí)〔直屬、海外〕分行審批權(quán)限的，報(bào)總行審批。集團(tuán)母公司融資辦理行負(fù)責(zé)調(diào)查并逐級(jí)上報(bào)納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的成員企業(yè)名單。一級(jí)〔直屬、海外〕分行按總行要求報(bào)送跨一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄區(qū)的集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶企業(yè)名單。集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)的授信方案分別由融資辦理行比照單一法人客戶授信的要求，結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的影響制定后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行審批。對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信前，已〔擬〕與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，因特別緣由臨時(shí)不能納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的，經(jīng)有權(quán)審批行同意，可暫按審批權(quán)限單獨(dú)對(duì)其授信。對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信后，擬與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，可在客戶實(shí)收資本范圍內(nèi)并考慮其供給的有效擔(dān)保狀況在審批權(quán)限內(nèi)臨時(shí)核定授信額度，融資期限最長(zhǎng)不得超過六個(gè)月，待授信方案報(bào)總行或一級(jí)〔直屬〕分行審批同意后，統(tǒng)一執(zhí)行有權(quán)審批行核定的授信額度。非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶比照集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)展統(tǒng)一授信。五、授信方案的審查和審批〔一〕審查內(nèi)容各級(jí)行授信審批部門審查客戶的授信方案時(shí)，應(yīng)留意審查以下內(nèi)容：1、對(duì)客戶根本狀況、組織構(gòu)造和關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)展評(píng)判；2、從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素分析客戶的主要優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)展趨勢(shì)；3、分析客戶現(xiàn)有融資的適度性、用途的合理性和主要風(fēng)險(xiǎn)；4、分析下級(jí)行申請(qǐng)的授信額度的適度性、授信條件與治理要求的合法性、全面性和有效性；5、 他需要審查的內(nèi)容?！捕炒蛩闶谛蓬~度的使用條件和授信治理要求各級(jí)行審查確定客戶最高綜合授信額度后，要參照以下內(nèi)容設(shè)定授信額度的使用條件和治理要求：1、 對(duì)客戶的融資品種、額度、期限限制；2、 依據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)程度，確定融資擔(dān)保的條件；3、 設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債力量或其他指標(biāo)的掌握線；4、 對(duì)客戶對(duì)外擔(dān)保的限制；5、 貸后治理方面的要求；6、 其它條件和治理要求?！踩晨蛻羰谛艞l件對(duì)同時(shí)符合以下條件的單一法人客戶或關(guān)聯(lián)客戶中的成員企業(yè)，融資辦理行可以依據(jù)客戶申請(qǐng)申報(bào)核定客戶授信額度：1AA-(含)以上〔國(guó)際貿(mào)易融資客戶可放寬至A級(jí)；2、資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率、速動(dòng)比率等償債指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)良好值〔國(guó)際貿(mào)易融資客戶可優(yōu)于行業(yè)平均值；3、 或有負(fù)債總額不超過凈資產(chǎn)；4、 近兩年未消滅虧損，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正值，總資產(chǎn)酬勞率高于同期銀行借款基準(zhǔn)利率5、 無不良信用記錄；6、 定性分析確定為非壓縮授信客戶?！菜摹吃O(shè)定客戶授信額度使用條件有權(quán)審批行核定客戶授信額度時(shí)，須依據(jù)客戶資信狀況和風(fēng)險(xiǎn)掌握要求參照以下內(nèi)容設(shè)定客戶授信額度使用條件：1、 融資品種和限額〔必需項(xiàng)；2、 融資期限和擔(dān)保條件〔必需項(xiàng)；3、 對(duì)外擔(dān)保限制；4、 財(cái)務(wù)比率約束；5、 穿插違約要求；6、 股東分紅的約束；7、 資本出售限制；8、 兼并收購(gòu)約束；9、 資本支出約束；10、 償債優(yōu)先條款；11、 其它條件。〔五〕授信方案審批授信方案的審批依據(jù)規(guī)定的審批流程和權(quán)限進(jìn)展。六、授信額度的調(diào)整〔一〕調(diào)增客戶最高綜合授信額度或客戶授信額度一經(jīng)確定，在授信有效期內(nèi)原則上不得調(diào)增，融資辦理行應(yīng)嚴(yán)格在授信額度內(nèi)辦理融資業(yè)務(wù)，確需調(diào)增的，按以下原則辦理：1、工程法人客戶或房地產(chǎn)法人客戶申請(qǐng)?jiān)黾庸こ倘谫Y的，工程審批權(quán)限屬總行的，總行在正式審批通過工程融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度；工程審批權(quán)限和最高綜合授信額度審批權(quán)限均屬一級(jí)〔直屬〕分行的，一級(jí)〔直屬〕分行在正式審批通過工程融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度；工程融資審批權(quán)限雖屬一級(jí)〔直屬〕分行，但最高綜合授信額度審批權(quán)限屬總行的，申請(qǐng)?jiān)黾拥墓こ倘谫Y須報(bào)總行審批同意后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度。工程法人客戶申請(qǐng)?jiān)黾臃枪こ倘谫Y的，要在落實(shí)還款來源的前提下，考慮有效擔(dān)保狀況，可以比照工程融資授信額度的調(diào)整權(quán)限在核定的工程融資授信額度 10%范圍內(nèi)〔申請(qǐng)〕調(diào)增非工程融資授信額度。2、綜合類客戶申請(qǐng)?jiān)黾邮谛蓬~度〔含工程融資授信額度，假設(shè)原核定的授信額度低于定量測(cè)算參考值的，可在授信額度測(cè)算參考值范圍內(nèi)調(diào)整授信額度；假設(shè)客戶實(shí)收資本增加的，可在增加的實(shí)收資本范圍內(nèi)〔投產(chǎn)不到一年的客戶〕或依據(jù)增加后的全部者權(quán)益重測(cè)算授信額度參考值，在授信額度參考值范圍內(nèi)核定或調(diào)整授信額度；假設(shè)客戶工程資本金來自股東增資的，可視狀況在工程融資經(jīng)有權(quán)審批行正式審批通過后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量〔申請(qǐng)〕調(diào)整工程融資授信額度。綜合類客戶申請(qǐng)?jiān)黾邮谛蓬~度的調(diào)整權(quán)限比照法人客戶增加授信額度的狀況辦理。調(diào)整的授信額度經(jīng)有權(quán)審批行審批同意前，融資辦理行不得和客戶簽訂借款合同。3、企業(yè)因重組、兼并行為擔(dān)當(dāng)被重組方或兼并方我行債務(wù)的，申請(qǐng)行在報(bào)請(qǐng)授權(quán)審批行審批承債方案時(shí)，應(yīng)同時(shí)申請(qǐng)審批授信額度的調(diào)整方案。有權(quán)審批行審批同意承債方案的，同時(shí)調(diào)整相應(yīng)授信額度，并抄送原授信方案審批行備案?！捕?減授信額度核定后，客戶發(fā)生以下狀況之一的，融資辦理行應(yīng)馬上實(shí)行掌握措施，分析對(duì)我行債權(quán)安全的影響程度，準(zhǔn)時(shí)調(diào)減直至取消授信額度，在CM2023系統(tǒng)中進(jìn)展相關(guān)調(diào)整，并報(bào)告原授信審批行：經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，公布的法律、法規(guī)政策可能對(duì)其產(chǎn)生重大負(fù)面影響；資產(chǎn)面臨嚴(yán)峻損失；覺察財(cái)務(wù)報(bào)表有嚴(yán)峻不實(shí)現(xiàn)象；面臨重大訴訟事項(xiàng)〔訴訟金額超過客戶凈資產(chǎn)%；〔含保證人喪失或局部喪失保證力量、擔(dān)保品貶值等，且未相應(yīng)追加同等擔(dān)保；利潤(rùn)較上年同期明顯下降；應(yīng)收賬款和存貨的余額發(fā)生大幅度特別變化；或有負(fù)債總額大幅度增加并超過凈資產(chǎn)；發(fā)生兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革并危及我行債權(quán)安全；貨幣資金余額以及在我行結(jié)算量等發(fā)生重大特別變化；30未按規(guī)定用途使用銀行融資；違反我行設(shè)定的授信使用條件；其他影響我行債權(quán)安全的狀況。七、授信方案的執(zhí)行〔一〕額度內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限總行核定授信額度〔含最高綜合授信額度和客戶授信額度〕的客戶，短期融資〔期限在一年以內(nèi)的非工程融資，下同〔直屬分行及以下分支機(jī)構(gòu)自行審批，其他融資業(yè)務(wù)均依據(jù)規(guī)定的單筆審批權(quán)限審批。其中總行核定最高綜合授信額度的客戶，二級(jí)分行在其轉(zhuǎn)授權(quán)范圍內(nèi)審批單筆融資業(yè)務(wù)，超過二級(jí)分行審批權(quán)限時(shí)，其短期融資業(yè)務(wù)可全部授權(quán)一級(jí)〔直屬〕分行審批；總行核定客戶授信額度的客戶，二級(jí)分行審批其短期融資業(yè)務(wù)不受單筆權(quán)限限制。一級(jí)〔直屬〕分行核定客戶授信額度的客戶，短期融資業(yè)務(wù)可授權(quán)二級(jí)分行在授權(quán)行單筆審批權(quán)限內(nèi)審批，超過一〔直屬一級(jí)〔直屬〕分行〔含〕以下分支機(jī)構(gòu)核定最高綜合授信額度的客戶，全部融資業(yè)務(wù)仍按規(guī)定單筆審批權(quán)限審批?！捕呈谛欧桨赣行诰C合類客戶授信方案的有效期原則上為一年，其中AA-級(jí)〔含〕以上單一法人客戶或總行直接牽頭營(yíng)銷法人客戶假設(shè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生大的變化，授信方案到期后經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可連續(xù)延用上年度授信方案一年。工程法人客戶和房地產(chǎn)法人客戶授信額度依據(jù)貸款審批時(shí)確定的放〔還〕款打算按時(shí)自動(dòng)調(diào)減，但每年授信有效期滿前融資辦理行須向工程貸款審批行報(bào)送貸后檢查報(bào)告。未按規(guī)定時(shí)間和要求報(bào)送客戶的授信申請(qǐng)資料致使的授信方案未能按時(shí)審批的，原授信方案到期后不能對(duì)該客戶辦理任何融資業(yè)務(wù)。因?qū)徟芯売芍率沟氖谛欧桨肝茨馨磿r(shí)審批的，原授信審批行可通過CM2023系統(tǒng)調(diào)整授信有效期，在的授信方案審批前連續(xù)延用上年度最高綜合授信額度和客戶授信額度，但延用時(shí)間不得超過一年?！踩呈谛蓬~度剛性掌握最高綜合授信額度及客戶授信額度審批通過后，由審批行直接將審批額度錄入CM2023系統(tǒng)，由系統(tǒng)對(duì)客戶融資進(jìn)展授信額度剛性掌握，其中對(duì)退出類客戶實(shí)行融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值和融資余額的雙線掌握。融資辦理行在辦理融資業(yè)務(wù)時(shí)，CM2023系統(tǒng)將自動(dòng)依據(jù)融資余額、融資期限、擔(dān)保條件、業(yè)務(wù)品種和融資質(zhì)量計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值。CM2023融資余額及質(zhì)量的變化，實(shí)時(shí)計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值，與最高綜合授信額度進(jìn)展比較，確保辦理融資業(yè)務(wù)后的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值不超過客戶的最高綜合授信額度。當(dāng)計(jì)算的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值超過最高綜合授信額度，系統(tǒng)將對(duì)客戶融資實(shí)施剛性控制，不允許辦理任何融資業(yè)務(wù)。當(dāng)融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)值靠近或超過最高綜合授信額度時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)發(fā)出預(yù)警，提示信貸人員準(zhǔn)時(shí)查明緣由，防范和掌握風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值已超過最高綜合授信額度的客戶〔包括核定壓縮授信的客戶通過壓縮融資余額、縮短融資期限、改善融資擔(dān)保和調(diào)整融資構(gòu)造等方式降低融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值，直至融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值降至最高綜合授信額度以下。對(duì)核定壓縮授信的客戶，多收少貸業(yè)務(wù)可由原授信審批CM2023八、統(tǒng)一授信工作的治理和檢查〔一〕檢查內(nèi)容各級(jí)行信貸〔授信〕治理部門要依據(jù)以下內(nèi)容對(duì)轄內(nèi)統(tǒng)一授信工作進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查：1、 客戶的授信方案的制定是否符合本章規(guī)定要求；2、 客戶的授信方案審查和審批是否符合本章和授信授權(quán)的規(guī)定；3、 計(jì)算增加授信客戶的最高綜合授信額度參考值，確定我行可以承受的客戶資產(chǎn)負(fù)債率和同業(yè)占比是否合理；4、 對(duì)壓縮授信的客戶是否制定了切實(shí)可行的壓縮打算，是否實(shí)行了有效的壓縮措施；5、 對(duì)非壓縮授信類客戶是否依據(jù)貸后治理的有關(guān)規(guī)定檢查授信額度的使用狀況；6、 是否存在超過最高綜合授信額度或客戶授信額度發(fā)放融資的狀況；7、 是否按規(guī)定要求報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員狀況；8、 對(duì)關(guān)聯(lián)客戶是否依據(jù)本章規(guī)定統(tǒng)一授信；9、 是否落實(shí)上級(jí)行批復(fù)的授信額度使用條件；10、 授信檔案資料是否齊全；11、 其他需要檢查的狀況?！惨弧?懲罰各級(jí)行信貸〔授信〕治理部門通過現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，覺察以下狀況之一的按違規(guī)處理：1、 超權(quán)限審批客戶授信方案；2、 不按規(guī)定審批程序?qū)徟蛻舻氖谛欧桨福?、 超授信額度辦理增融資業(yè)務(wù)；4、與客戶勾結(jié)供給虛假狀況或財(cái)務(wù)資料，誤導(dǎo)上級(jí)行審批授信方案；5、對(duì)應(yīng)供給而未供給財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶〔企業(yè)法人客戶及完成企業(yè)化改制的事業(yè)法人客戶〕核定增加或維持授信額度；6、未按本章規(guī)定對(duì)客戶狀況進(jìn)展分析而制定授信方案；7、未落實(shí)上級(jí)行確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)；8、未執(zhí)行上級(jí)行提出的授信治理要求致使我行融資形成風(fēng)險(xiǎn)的；9、 有意向外泄露客戶最高綜合授信額度；10、 有意不按本章規(guī)定報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員狀況；11、 有意不按本章規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)展統(tǒng)一授信；12、 其他不按統(tǒng)一授信治理要求的狀況。九、牽頭行統(tǒng)一授信治理工作〔一〕概念牽頭行統(tǒng)一授信，是指對(duì)總行核定授信額度或覺察的跨一級(jí)〔直屬〕分行關(guān)聯(lián)客戶〔以下統(tǒng)稱“跨行關(guān)聯(lián)客戶”，〔關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不超過5億元的，總行將依據(jù)狀況授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級(jí)〔直屬〕分行作為牽頭行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶的授信額度?！捕碃款^行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶授信額度，須遵循以下要求：1、對(duì)跨行關(guān)聯(lián)客戶核定的整體授信額度，原則上不得〔或牽頭行5行審批。2、對(duì)投資治理型公司或上年度核定授信額度為零的成員企業(yè)，原則上在總行〔或牽頭行〕核定的上年度授信額度內(nèi)核定。假設(shè)客戶能夠向我行供給合法、足值、有效、易變現(xiàn)的房地產(chǎn)抵押，且申請(qǐng)核定的授信額度僅用于辦理一年以內(nèi)的短期融資業(yè)務(wù)，牽頭行在風(fēng)險(xiǎn)可控并擔(dān)當(dāng)相應(yīng)審批責(zé)任的前提下，經(jīng)行長(zhǎng)簽批〔不得轉(zhuǎn)授他人〕前方可適當(dāng)核增其授53、對(duì)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，原則上應(yīng)在定量測(cè)算結(jié)果內(nèi)核定授信額度〔總行另有規(guī)定的除外。確需超過的，核定54、經(jīng)牽頭行核定的授信額度，在授信有效期內(nèi)原則上不做調(diào)整。確需調(diào)整的，仍須比照年度授信的要求履行必要的審查審批程序，且調(diào)整后的關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超5〔三〕申報(bào)審批流程1、對(duì)總行〔或牽頭行〕核定上年度授信額度并授權(quán)牽頭行審批本年度授信額度的客戶，各一級(jí)〔直屬〕分行須根據(jù)總行有關(guān)要求在原授信有效期滿前三個(gè)月，向牽頭行直接CM2023系統(tǒng)中采集授信根底信息。2、對(duì)覺察跨行關(guān)聯(lián)客戶線索的，有關(guān)分行要準(zhǔn)時(shí)、主動(dòng)協(xié)作總行調(diào)查關(guān)聯(lián)關(guān)系，在三個(gè)工作日內(nèi)向總行反響關(guān)聯(lián)客戶名單表，接到總行授權(quán)牽頭行對(duì)跨行關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信的正式通知后，依據(jù)通知要求向牽頭行直接報(bào)送相關(guān)客戶的授信申請(qǐng)方案并抄送總行，同時(shí)在CM2023系統(tǒng)中采集授信根底信息。3、牽頭行在收齊相關(guān)分行的授信申請(qǐng)方案后，由授信審查部門提出授信審查方案，提請(qǐng)本行信貸審查委員會(huì)審議后，報(bào)本行有權(quán)審批人簽批。4、牽頭行要依據(jù)規(guī)定格式批復(fù)相關(guān)分行，抄送總行及其他分行，同時(shí)向總行報(bào)送《關(guān)于錄入XX公司及其關(guān)聯(lián)企5CM2023自行錄入。四、牽頭行統(tǒng)一授信工作治理1、牽頭行要盡職盡責(zé)完成審查審批工作，分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化狀況及其對(duì)我行債權(quán)安全的影響，嚴(yán)格依據(jù)授信治理的要求核定授信額度，合理制定授信方案，審慎防范和掌握融資風(fēng)險(xiǎn)，各相關(guān)人員要擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的審查審批責(zé)任。2、牽頭行要定期〔每季度〕向總行報(bào)告牽頭行授信工作狀況，總行也將不定期對(duì)牽頭行審批的授信方案進(jìn)展抽查。假設(shè)覺察牽頭行存在違反授信工作程序和要求、隨便核定〔調(diào)整〕授信額度、風(fēng)險(xiǎn)掌控不嚴(yán)格、授信審批不準(zhǔn)時(shí)等現(xiàn)象，總行將視狀況對(duì)其通報(bào)批判、取消牽頭行資格、調(diào)減直至取消授信審批權(quán)限，必要時(shí)將追究有關(guān)人員責(zé)任。3、牽頭行要同時(shí)擔(dān)當(dāng)對(duì)轉(zhuǎn)授權(quán)客戶整體及客戶母公司〔核心企業(yè)〕的授信后治理責(zé)任，相關(guān)分行要擔(dān)當(dāng)轄屬成員企業(yè)的授信后治理責(zé)任。牽頭行在批復(fù)授信方案后，要親熱關(guān)注客戶整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化，持續(xù)監(jiān)測(cè)影響我行債權(quán)安全的各項(xiàng)因素，對(duì)授信額度實(shí)行動(dòng)態(tài)治理。一旦客戶消滅重大風(fēng)險(xiǎn)征兆，要馬上實(shí)行或通知相關(guān)分行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)掌握措施，必要時(shí)要準(zhǔn)時(shí)暫停、調(diào)減直至取消其授信額度。十、其他規(guī)定銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在承兌行的授信額度內(nèi)辦理。出口押匯、出口貼現(xiàn)、信用證保兌、保理、福費(fèi)廷等國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占用的境外代理行授信額度，由國(guó)際業(yè)務(wù)部門核定。集團(tuán)財(cái)務(wù)公司納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信范圍后，仍按金融機(jī)構(gòu)授信辦理發(fā)進(jìn)展授信。在被代理行供給連帶責(zé)任保證的前提下，代理企業(yè)辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可直接占用被代理行的授信額度。總行授信治理部門將依據(jù)我行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的變化和風(fēng)險(xiǎn)CM2023系統(tǒng)中兌各類參數(shù)進(jìn)展修改。附件1：統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單〔參照〕附件2：授信申請(qǐng)方案根本要求〔參照〕參考文件：1〔修訂》的通知〔工銀發(fā)[2023]51〕2、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司法人客戶統(tǒng)一授信治理的通〔工銀信管[2023]187〕3、 《關(guān)于推動(dòng)牽頭行統(tǒng)一授信工作的通知〔工銀發(fā)[2023]85號(hào)〕1統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單〔參照〕一、應(yīng)收集整理的根本資料〔一〕注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最年檢證明：1、客戶為中資企業(yè)法人的，應(yīng)供給工商行政治理部門核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；客戶為