公共財政理論

公共財政理論第一頁，共三十三頁，2022年，8月28日本章提要1.1市場與效率1.2政府的職責1.3政府的局限性第二頁，共三十三頁，2022年，8月28日引言公共財政理論的核心研究市場和政府之間的相互作用分析背景基于市場的存在分析思路市場有效→市場失靈→政府責任→政府失靈→市場與政府之間的選擇第三頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.1市場與效率1.1.1看不見的手1.1.2競爭性市場的效率第四頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.1.1看不見的手“看不見的手”家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。

原理亞當·斯密(1776)：《國富論》人性假設：利已結果：競爭可以引導追求私人利益的個人追求公共利益，就像被一只看不見的手所左右。第五頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.1.2競爭市場的效率市場決策達成社會利益的證明單個競爭性市場視角的考察競爭性市場的調(diào)整機制第六頁，共三十三頁，2022年，8月28日市場決策達成社會利益的證明社會利益被定義為符合效率的產(chǎn)出有多種規(guī)范的證明第七頁，共三十三頁，2022年，8月28日單個競爭性市場視角的考察個人需求曲線-市場需求曲線邊際收益-邊際成本企業(yè)供給曲線-市場供給曲線第八頁，共三十三頁，2022年，8月28日圖1-1競爭市場的效率第九頁，共三十三頁，2022年，8月28日競爭性市場的調(diào)整機制效率：定義為社會凈收益的最大化。社會凈收益第十頁，共三十三頁，2022年，8月28日圖1-2競爭性市場的調(diào)整機制第十一頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2政府的職責1.2.1提供法治制度 1.2.2保持和保護競爭 1.2.3克服市場無效 1.2.4促進社會公平 1.2.5保持經(jīng)濟穩(wěn)定 第十二頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2.1提供法治制度 確保法治是政府的首要職責法治原則確立產(chǎn)權，并且保護人們的自由權和生命權。法治的好處沒有法治，就沒有市場的存在，社會就會失去可以從市場交易所帶來的收益；沒有法治，人們就會產(chǎn)生利用資源掠奪他人財富的動機，社會將因生產(chǎn)性活動減少而產(chǎn)生第二類損失。第十三頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2.2保持和保護競爭 保持和保護競爭性市場是政府的重要職責壟斷造成的效率損失

第十四頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2.3克服市場無效公共產(chǎn)品(publicgoods)指在消費上具有非競爭性的產(chǎn)品例：路燈、國防等外部性(externalities)指經(jīng)濟主體的行為以市場價格以外的方式影響他人的福利的情形例：汽車尾氣排放

信息不對稱(asymmetricinformation)指交易中的一方擁有另一方得不到的信息的情形例：舊車市場第十五頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2.4促進社會公平市場經(jīng)濟本身無法自動實現(xiàn)經(jīng)濟平等政府參與公平分配的必要性分配不公可能損及社會和政局的穩(wěn)定(尚未證實)經(jīng)濟公平是正義體系的一個重要組成部分第十六頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.2.5保持經(jīng)濟穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定充分就業(yè)物價穩(wěn)定國際收支平衡宏觀經(jīng)濟的周期性波動市場經(jīng)濟缺少協(xié)調(diào)社會總供求平衡的機制一般認為，無須動用大量經(jīng)濟資源，政府的穩(wěn)定政策就能達到良好的效果。第十七頁，共三十三頁，2022年，8月28日表1-1聯(lián)合國對政府功能的分類方法(COFOG)第十八頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.3政府的局限1.3.1公共決策參與主體的局限性 1.3.2投票過程的局限性 1.3.3官員預算最大化模型 第十九頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.3.1公共決策參與主體的局限性公共部門配置資源的特點供給決策私人產(chǎn)品由廠商作出，公共產(chǎn)品由政治家及官員作出需求決策私人產(chǎn)品以貨幣為選票進行分散選擇的過程，公共產(chǎn)品以政治選票進行公共選擇的過程。公共選擇（publicchoice）：指投票者（納稅人）依據(jù)一定的規(guī)則，共同確定集體行動方案的過程。第二十頁，共三十三頁，2022年，8月28日政治市場也存在供求雙方的相互作用政治市場的需求方投票者(納稅人):理性而無知特殊利益集團：+政治家+官員→“鐵三角”政治市場的供給方政治家：不同的目標追求官員：具有追求預算最大化的動機第二十一頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.3.2投票過程的局限性 簡單多數(shù)票規(guī)則指每項提案都能獲得半數(shù)以上的多數(shù)票。第二十二頁，共三十三頁，2022年，8月28日達成均衡的情形投票人提案張三李四王五xyz123321231第二十三頁，共三十三頁，2022年，8月28日提案在x和y之間進行，提案y獲勝；提案在x和z之間進行，提案z獲勝；提案在y和z之間進行，提案y獲勝；據(jù)簡單多數(shù)票規(guī)則，提案y獲勝中選。第二十四頁，共三十三頁，2022年，8月28日出現(xiàn)投票循環(huán)的情形投票人提案張三李四王五xyz123312231第二十五頁，共三十三頁，2022年，8月28日提案在y和z之間進行，提案y獲勝；提案在x和y之間進行，提案x獲勝；提案在x和z之間進行，提案z獲勝；在這一情形中，沒有一種提案能贏得多數(shù)票，這意味著簡單多數(shù)票規(guī)則將無法得出明確的結果，即投票均衡不存在，稱為投票悖論（paradoxofvoting）。

投票悖論的主要問題：投票的最終結果與投票順序有關。第二十六頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.3.3官員預算最大化模型由尼斯卡寧（Niskanen，1971）提出；官員們并不以公共產(chǎn)品的產(chǎn)出最大化為目標，而是以最大化預算為目標；圖1-4。第二十七頁，共三十三頁，2022年，8月28日圖1-4官員預算最大化模型第二十八頁，共三十三頁，2022年，8月28日1.4在市場與政府之間認識政府失靈的意義必須破除政府萬能的神話，切實設法讓財政決策制度更有效率地運轉。

我們面臨的現(xiàn)實不完美的市場+不完美的政府第二十九頁，共三十三頁，2022年，8月28日本章小結公共財政理論研究市場和政府之間的相互作用，這是經(jīng)濟學中最重要的問題。亞當·斯密在《國富論》中提出了全部經(jīng)濟學中最有名的觀察結果：家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。競爭性市場的均衡是有效率的。如果市場沒有處于有效率的均衡點上，競爭性市場將自行調(diào)整，直到達成效率水平為止。第三十頁，共三十三頁，2022年，8月28日政府經(jīng)濟作用的五種理由：(1)提供法治制度；(2)確保市場競爭；(3)克服市場無效；(4)促進社會公平；(5)保持經(jīng)濟穩(wěn)定。確保法治是政府的首要職責。法治原則確立產(chǎn)權，并且保護人們的自由權和生命權。政府有責任通過法律和經(jīng)濟手段保護有效競爭，排除壟斷對資源有效配置的扭曲。無法有效形成市場的原因大致有三個：一是公共產(chǎn)品，二是外部性，三是信息不充分。第三十一頁，共三十三頁，2022年，8月28日在市場經(jīng)濟中，如果缺乏外來力量的介入和干預，社會成員之間在收入分配方面的差距，將隨時間的推移和環(huán)境的變遷而不斷擴大，并出現(xiàn)兩極分化、貧富懸殊的局面。宏觀經(jīng)濟波動客觀上需要政府的介入，通過調(diào)節(jié)總需求和總供給，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟總量的大體平衡，以穩(wěn)定經(jīng)濟。和經(jīng)濟市場一樣，政治市場上同樣存在供求雙方力量的相互作用。投票者參與公共產(chǎn)品的決策既理性又無知。第三十二頁，共三十三頁，2022年，8月28日特殊利益集團可能會與政治家、官員形成“