內(nèi)蒙古阿爾山市某旅游地產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目可行性報(bào)告

阿爾山市****療養(yǎng)中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告阿爾山市****委員會二00二年四月目錄總論阿爾山溫泉開發(fā)現(xiàn)狀建設(shè)規(guī)劃方案與規(guī)模經(jīng)濟(jì)預(yù)測建設(shè)地點(diǎn)及市政配套條件環(huán)境保護(hù)節(jié)能措施項(xiàng)目實(shí)施綜合計(jì)劃企業(yè)組織投資估算與資金籌措經(jīng)濟(jì)分析總論項(xiàng)目概況(一)項(xiàng)目名稱阿爾山****療養(yǎng)中心建設(shè)項(xiàng)目(二)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)新建(三)可行性研究單位及負(fù)責(zé)人可行性研究單位：阿爾山市****委員會負(fù)責(zé)人：****主任(四)可行性研究報(bào)告編制負(fù)責(zé)人****（經(jīng)濟(jì)師）。項(xiàng)目背景資源作為人類賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，無論在任何時候都是一個地區(qū)發(fā)展的依托，也是一個地區(qū)發(fā)展的立足點(diǎn)，社會有識之士，都會在合理開發(fā)利用的前提下，積極探索資源轉(zhuǎn)換之路，旨在使資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化成經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，這已成為歷史的必然。隨著人類歷史的發(fā)展和人們生活水平的提高，人們已不僅滿足于從資源中得到物質(zhì)的保證，生活正消然變化，變得豐富多彩，人們對休閑、旅游療養(yǎng)的需求成為時尚，極力想到精神與身體健康的享受，當(dāng)今“溫泉浴”“淋浴”正盛行于世界。阿爾山市地處大興安嶺林區(qū)，全稱“哈倫阿爾山”，蒙古語意為“熱的神泉”或“熱的圣水”，地?zé)豳Y源十分豐富，著名的內(nèi)蒙古工人****療養(yǎng)院就設(shè)在這里。阿爾山地?zé)岬V泉資源開發(fā)利用已有百余年的歷史，建國后，一九五七年地質(zhì)部航空物探大隊(duì)903分隊(duì)就對阿爾山地?zé)豳Y源進(jìn)行了航空測量，并于1960年提出了大興安嶺航空物探結(jié)果報(bào)告，1968年以后內(nèi)蒙古地質(zhì)局二0五地質(zhì)隊(duì)東北地質(zhì)局二0隊(duì)、白城地質(zhì)一分隊(duì)等單位均對阿爾山地?zé)崽飬^(qū)域地質(zhì)情況進(jìn)行了研究，并取得了一定成果。1993年，吉林省地質(zhì)礦產(chǎn)局水文地質(zhì)工程地質(zhì)調(diào)查所，受阿爾山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的委托，在本地開展了水文物探勘查，并提出了《阿爾山地?zé)崽锬喜抗^(qū)水文物探調(diào)查報(bào)告》，1993年11月26日至27日，由吉林省地礦局主持、邀請?zhí)旖蚴械氐V局、吉林省地礦局、內(nèi)蒙古工人阿爾山****療養(yǎng)院的專家和代表，對吉林省地礦局水文地質(zhì)工程地質(zhì)調(diào)查所提交的《阿爾山地?zé)崽锬喜抗^(qū)水物探勘查報(bào)告》進(jìn)行了評審，專家信認(rèn)為阿爾山地?zé)嵝纬蓹C(jī)理和循環(huán)機(jī)制已探明，開發(fā)前景，開發(fā)方案依據(jù)充分。但由于種種歷史的客觀因素，對地?zé)豳Y源的列發(fā)利用直較粗放，沒有形成優(yōu)勢，層次較低。1996年阿爾山市經(jīng)過幾年的探索和分析論證已將城市性質(zhì)定為旅游療養(yǎng)城市。根據(jù)市委擴(kuò)大會議統(tǒng)一部署，市政府每年財(cái)政預(yù)算基本建設(shè)投資**萬元，用于****療養(yǎng)院改擴(kuò)建工程，五年完成整體改造?；谝陨锨闆r，為進(jìn)一步開發(fā)利用資源，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，完善設(shè)施和服務(wù)水平，大力促進(jìn)旅游療養(yǎng)業(yè)的發(fā)展，適應(yīng)當(dāng)今世界人們生活的需求，立足于當(dāng)?shù)販厝c森林資源，****療養(yǎng)院擬建一座****療養(yǎng)中心，使旅游療養(yǎng)者在進(jìn)行“溫泉浴”的同時，還可無償?shù)玫健吧衷　钡南硎?。三、?xiàng)目建設(shè)的必要性(一)該項(xiàng)目建設(shè)是我市作為旅游療養(yǎng)城市發(fā)展的需要。阿爾山市旅游資源得天獨(dú)厚，這里陽光明媚、空氣清新、植被完好，沒有工業(yè)排污源，具備當(dāng)今世界旅游潮流的陽光、空氣、綠色三大基本要素，又具備自然景觀、人文景觀相互交融的特點(diǎn)。集森林、溫泉及自然景觀、人文景觀于一體。阿爾山市是自治區(qū)第一個省級旅游度假區(qū)。旅游療養(yǎng)業(yè)將成為阿爾山市的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，但****療養(yǎng)院的各項(xiàng)服務(wù)設(shè)施、洗浴條件都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于阿爾山市快速發(fā)展的步伐，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足人們?nèi)找嬖鲩L的物質(zhì)、文化生活和休閑娛樂的需求，嚴(yán)重制約著阿爾山市旅游療養(yǎng)業(yè)的發(fā)展。按顧把我市建成全國一流的旅游療養(yǎng)城市目標(biāo)的要求，針對上前設(shè)備簡陋、服務(wù)設(shè)施差等落后的實(shí)際情況，建設(shè)一座集旅游、洗浴、娛樂、健身、休閑等設(shè)施齊全的療養(yǎng)中心，以此來帶動旅游療養(yǎng)業(yè)的發(fā)展是十分必要的。(二)該項(xiàng)目建設(shè)是充分開發(fā)利用資源，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。此項(xiàng)目有利于形成依托資源開發(fā)，促進(jìn)多業(yè)并舉的發(fā)展格局，地?zé)釡厝Y源是阿爾山市獨(dú)特的資源，在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展中處于舉足輕重的地位，我市每年接等****者就達(dá)4萬人次，經(jīng)濟(jì)收入十分可觀，其效益在國民經(jīng)濟(jì)中的比重越來越大。在世紀(jì)之交，針對我市地?zé)釡厝Y源開發(fā)利現(xiàn)狀，進(jìn)一步開發(fā)這一資源、增強(qiáng)****設(shè)施建設(shè)是謀劃資源開發(fā)的新戰(zhàn)略，對適應(yīng)實(shí)行兩個根本轉(zhuǎn)變、實(shí)現(xiàn)兩個提高、帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義。(三)該項(xiàng)目建設(shè)是為了充分發(fā)揮“區(qū)位”優(yōu)勢的需要。阿爾山市位于東北亞經(jīng)濟(jì)圈腹地和我國東北經(jīng)濟(jì)區(qū)西出口，同時也是聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署規(guī)劃的東北亞運(yùn)輸主干線的連接點(diǎn)，地理位置十分重要。阿爾山口岸距蒙古國喬巴山市485公里，距有鐵路終點(diǎn)阿爾山市距口岸45公里。按照聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署的論證和規(guī)劃，修通阿爾山至蒙古喬巴山的國際鐵路，則可以形成東起圖門江口，西連蒙古、俄羅斯，溝通整個東北亞的歐亞大陸橋，比東歐、蒙古繞行西伯利亞大鐵路進(jìn)入日本海近1700多公里，不僅可以緩解我國濱洲線的運(yùn)輸壓力，解決制約我國東北與東北亞各國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來中的“瓶頸”問題，而且可以使內(nèi)蒙古自治區(qū)東部和我國東北地區(qū)的交通條件得到明顯改善，有效地提高我國在東北亞地區(qū)國際競爭地位。作為西出口的阿爾山市將從封閉的死角一躍而成為“一口通七口”(滿洲里、綏芬河、圖們江、大連、丹東、錦洲、營口)的國際交通要道。因此，適應(yīng)這種發(fā)展趨勢，努力完善阿爾山市的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施，開發(fā)利用地?zé)釡厝Y源，建設(shè)庥旅游、療養(yǎng)、體閑綜合服務(wù)為一體洗浴療養(yǎng)中心是十分必要的。四、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件(一)阿爾山市地處祖國北部邊疆的大興安嶺林區(qū)，地理座標(biāo)為東經(jīng)119°51'－－12057'，北緯47°07'－－47°55'，市政府所在地溫泉街位于大興安嶺中段，阿爾山與奶頭山間溝谷地帶，溝谷寬約1000米，地?zé)崞教梗喜繛檎訚傻?，北部為阿爾山市區(qū)，中部為阿爾山****療養(yǎng)院區(qū)，東西兩側(cè)山勢雄偉，氣勢磅礴，山脈近南北向展布，最高海拔1208.1米。阿爾山市溫泉處于大興安嶺分水嶺的北部，哈拉哈河水系的阿爾善高勒河呈蛇曲狀沿北西向流經(jīng)阿爾山市區(qū)由阿爾山至伊爾施匯入哈拉哈河，流量較大，此河上源有三個：一源來自云喬山，一源來自哈爾巴崗?fù)猩?，一源來自白阿山峪。此三水源交匯在溫泉地之南部1500米的地方。河兩側(cè)階地發(fā)育，溫泉地附近現(xiàn)有兩級階地，第一級高出河水面一公尺余，第一階高出河水面5－－10公尺余，阿爾山溫泉涌出地即哈倫阿爾山腳下的第二級階地上。共出露礦泉水48眼（即著名的阿爾山礦泉）?？傆砍隽?20噸/日，泉水溢出后形成條條小溪匯入阿爾善高勒河。阿爾山溫泉地處祖國北疆，為森林覆蓋區(qū)，森林覆蓋率區(qū)達(dá)60％以上，屬寒溫帶大陸性季風(fēng)氣候的高寒山區(qū)，氣候寒冷，總的特點(diǎn)是寒署變化懸殊，春季多風(fēng)干旱，夏季燥熱多雨，秋季早寒多霜，科季酷寒多雪，空氣濕潤，氣壓較低，年平均氣溫零下3.2℃，最低氣溫可以達(dá)零下34.1℃，年平均降水量460毫米左右，年蒸發(fā)量1093毫米，無霜期90天左右。(二)經(jīng)濟(jì)地理?xiàng)l件阿爾山溫泉街是阿爾山市政府所在地。在四面群山環(huán)抱，滿山松樺，遍地芳草的狹長地帶內(nèi)，共出露有熱泉、溫泉、冷泉48眼?！吧袢ニ瘪Y名中外，是阿爾山市的獨(dú)特資源。這里不僅有稱之為五臟泉、美容泉、皮膚泉的醫(yī)療用礦泉水，而且還有國內(nèi)外罕見的含鍶、鋰、偏硅酸，重碳酸鈣鈉型優(yōu)質(zhì)飲用天然礦泉水。這里的地?zé)岬V泉對治療風(fēng)濕病、皮膚病特別是牛皮癬有神奇的療效。這里“圣水”含有13種微量元素，可與世界著名的溫泉和礦泉水相媲美。阿爾山市不僅是溫泉療養(yǎng)勝地，而且自然景觀奇特，野生動植物、森林資源豐富，是旅游觀光的“黃金”寶地。然而，這些資源在解放前卻沒有得到很好的利用，現(xiàn)在，在黨的領(lǐng)導(dǎo)下，阿爾山市立足本地寶貴的資源優(yōu)勢，大力發(fā)展林業(yè)、旅游業(yè)和社會各項(xiàng)事業(yè)，已初步形成了以森工企業(yè)為主，以建材食品為輔、農(nóng)牧林并舉，第三產(chǎn)業(yè)異軍突起的經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局。參與世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)的外部環(huán)境和內(nèi)部條件日趨改善和成熟。(三)電力供應(yīng)條件目前，烏蘭浩特市至阿爾山市66千伏輸變電工程已于1998年底全線架通，結(jié)束了阿爾山柴油發(fā)電的歷史。改善了電力質(zhì)量。(四)交通條件阿爾山市距烏蘭浩特市254公里，距海拉爾市350公里，距蒙古國邊界20公里，市政府距阿爾山口岸45公里?！鞍祝ⅰ辫F路貫穿全市，是阿爾山市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動脈，烏蘭浩特至阿爾山市的S202公路黑色路面一期工程正在施工，“呼和浩特－－阿爾山－－海拉爾”邊防大通道即將動工，因此，阿爾山市的交通條件較好，能夠適應(yīng)今后發(fā)展的需要。(五)通訊條件阿爾山市通訊條件良好，由內(nèi)蒙古郵電管理局投資興建的光纜通訊工程，已于一九九七年十二月三十一日竣工并投入運(yùn)行。該工程不僅解決了烏蘭浩特至阿爾山運(yùn)輸質(zhì)量及沿線農(nóng)話傳輸問題，同時根據(jù)內(nèi)蒙古自治區(qū)“九五”規(guī)劃，為阿爾山－－伊敏，阿爾山－－霍林郭勒予留光芯，并考慮蒙古人民共和國喬巴山經(jīng)我國阿爾山直至吉林省圖們建設(shè)歐亞大陸橋的構(gòu)想，該工程同時為國際線路預(yù)留了光芯。因此，阿爾山市移動通訊、無線尋呼、可視電話等業(yè)務(wù)已經(jīng)開通。通訊條件的改善，為加快經(jīng)濟(jì)、科技信息的傳遞速度奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。五、研究結(jié)論經(jīng)研究表明，利用阿爾山地?zé)豳Y源，投資2600萬元建一痤綜合性****療養(yǎng)中心，在技術(shù)上是先進(jìn)的，在經(jīng)濟(jì)上是合理的。項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)870收入萬元，實(shí)現(xiàn)利潤492.04萬元，稅金73.78萬元。該項(xiàng)目不僅可使阿爾山市的經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)，帶動旅游療養(yǎng)業(yè)的發(fā)展，安置下崗職工再就業(yè)的目的。因此，這是一個既有經(jīng)濟(jì)效益又有社會效益的好項(xiàng)目，建議上級有關(guān)部門予以大力支持。阿爾山溫泉開發(fā)現(xiàn)狀阿爾山溫泉被利用于治療疾病、強(qiáng)身健體已有一百多年的歷史。現(xiàn)階段除用于溫泉醫(yī)療外，主要用于****、溫泉游泳等，規(guī)模小，檔次較低，資源浪費(fèi)嚴(yán)重。大致方式有：一、室內(nèi)洗浴：1934年，鉆34號井，出水量8噸/小時，溫度為48.6℃，建成日式石頭樓建筑，原名大和旅社，其地下室部分為****廳。1998年改造裝修后，對外開放，每天可接待800人次洗浴，分大小各類水療室，水療條件已有了一定改善。二、溫泉游泳：1995年鉆溫泉井，流量20噸/小時，水溫49.6℃，1996年建成一個面積較小的游泳館，對市民旅游者開往，泉水不斷溢流排掉，有一定程度上的資源浪費(fèi)現(xiàn)象。建設(shè)規(guī)劃方案與建設(shè)規(guī)模建設(shè)經(jīng)營方案根據(jù)資源狀況、地理?xiàng)l件和發(fā)展規(guī)劃設(shè)想，本項(xiàng)目適合于建設(shè)綜合性****療養(yǎng)中心，為滿足廣大顧客消費(fèi)需求，療養(yǎng)中心內(nèi)新建高級洗浴中心樓和標(biāo)準(zhǔn)游泳館，經(jīng)營范圍包括游泳、戲水，采用國內(nèi)外先進(jìn)的洗浴方式，保建、健身、按摩、住宿、餐飲等服務(wù)項(xiàng)目。建設(shè)規(guī)劃及內(nèi)容本項(xiàng)目的規(guī)劃要點(diǎn)如下：****療養(yǎng)中心位于阿爾山****療養(yǎng)院規(guī)劃區(qū)中部，總建筑面積12000平方米。面向觀光度假人群及阿爾山市居民，提供以****和游泳為主要內(nèi)容的各種休閑娛樂設(shè)施和服務(wù)。(一)溫泉旅游館：建筑面積4000平方米，主體戲水大廳一層建筑，透明玻璃頂，內(nèi)部建有多種類型游泳戲水設(shè)施，水池總面積1550磁方米。大廳內(nèi)裝飾山石、植物等自然景物。輔助用房為二層建筑，有餐飲廳、健身房、各類游藝室和管理用房。(二)特色洗浴中心，通過對世界范圍內(nèi)有地區(qū)代表性的洗浴文化進(jìn)行細(xì)致研究，在本區(qū)規(guī)劃建一座高級洗浴中心，在建筑風(fēng)格、建筑內(nèi)部裝修及經(jīng)營服務(wù)等方面獨(dú)具特色，展現(xiàn)異國風(fēng)情和邊疆民俗，總建筑面積8000平方米，為5層高中低檔客房，將熱礦泉水直接引入房間，并備有桑拿、沖浪、健身房、文化娛樂、餐飲服務(wù)項(xiàng)目。（見表3－1示）第四章經(jīng)濟(jì)預(yù)測一、高級洗浴中心客流預(yù)測阿爾山溫泉聞名中外，****療養(yǎng)院歷史悠久，阿爾山市是新興的旅游療養(yǎng)城市，美麗的自然風(fēng)光于淳樸的民族風(fēng)情、熱情好客的阿爾山人、日漸完善的基礎(chǔ)設(shè)施，將會吸引眾多的國內(nèi)外客人云集阿爾山。隨著人們生活水平的提高，人們的消費(fèi)心理，消費(fèi)結(jié)構(gòu)正在發(fā)生重大變化，過去那種大浴池式的洗浴方式，既不衛(wèi)生、又不雅觀。因此，建一座高級洗浴中心已成為歷史的必然。預(yù)計(jì)按每年來中心消費(fèi)的人數(shù)為5萬人次計(jì)算，每人次消費(fèi)150元，年可獲營業(yè)收入750萬元。二、游泳館收入預(yù)測建設(shè)一座標(biāo)準(zhǔn)化游泳館，即可接納國內(nèi)體育團(tuán)體比賽，又可以為當(dāng)?shù)鼐用窈屯鈦砺糜握咛峁┮粋€理想的健身場所。按年接納游泳者6萬人次計(jì)算，每次每人收費(fèi)20元計(jì)，年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入120萬元。第五章建設(shè)地點(diǎn)及市政配套條件建設(shè)地點(diǎn)及項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選在阿爾山市****街**療養(yǎng)中心對過，該地市政條件如下：2.1水：給排水設(shè)施較為完善，可以保證供水，排水的日常需要，并能與溫泉群溝通，引水入樓，使人足不出戶而感受****。2.2電：該地電力資源豐富，轄區(qū)內(nèi)有10Kv供電網(wǎng)，便于供電，完全可以有保障。2.3交通：該地處于白阿鐵路終點(diǎn)，S202公路干線上，通過白阿鐵路可去往全國各地，交通方便。轄區(qū)內(nèi)六車道水泥硬質(zhì)公路交錯，通行便利。2.4通訊：已實(shí)現(xiàn)光纜通訊，并已開通國內(nèi)外長途電話，傳真以及電子信件等，無線電通訊更是方便快捷。環(huán)境保護(hù)廢水處理本項(xiàng)目廢水主要是餐飲廢水，洗滌淋浴和洗手間廢水，為可生化有機(jī)無毒，餐飲廢水經(jīng)隔油池除油后與洗滌廢水合流直接排入市政排水管道。廢氣處理本項(xiàng)目自建鍋爐房，擬采取有效措施，使廢水排放達(dá)到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)本項(xiàng)目餐飲操作間產(chǎn)生的油煙氣，迎過油煙機(jī)將油氣分離后經(jīng)專用煙道引到樓頂部排入空中，保證其空氣符合環(huán)保要求。噪音處理噪音污染主要來自機(jī)電設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)時發(fā)出的機(jī)械噪聲在設(shè)備選型時休用低噪音設(shè)備，并配減震裝置，必要時應(yīng)采用隔音建筑材料。施工中的環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目在施工過程國，機(jī)械設(shè)備噪音及施工中粉塵對周圍人群和環(huán)境會造成污染。因此施工中對主生噪聲較大的機(jī)械設(shè)備需加隔音裝置，對粉塵擬采用噴水降塵?？傊?，在項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營過程中，采取措施后均可符合環(huán)保法規(guī)要求，達(dá)到減少污染的目的。節(jié)能措施節(jié)約能源是每一個項(xiàng)目應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則。本項(xiàng)目采用的具體節(jié)能措施如下：一、為節(jié)約用水，空調(diào)冷卻水采用冷循環(huán)使用。對洗滌用水，擬安裝中心處理設(shè)備一套，使其經(jīng)回收處理后二次使用（沖廁所）。二、采暖、供電、供氣、供水系統(tǒng)均采用合理的輸送工藝，盡可能降低途中消耗。三、一切耗能設(shè)備，均采用節(jié)能新產(chǎn)品。四、本項(xiàng)目擬采用先進(jìn)的方式，一方面完善服務(wù)，另一方面也可避免能源的分散消耗而帶來的浪費(fèi)。五、本項(xiàng)目應(yīng)遵照阿爾山市《居民建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)（采暖居住建筑部分）實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行設(shè)計(jì)。采取上述措施后，本項(xiàng)目可以達(dá)到節(jié)能型建筑標(biāo)準(zhǔn)。第八章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃一、項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)容為加快建設(shè)項(xiàng)目的上馬，減少投資，應(yīng)加強(qiáng)對該項(xiàng)目的管理，成立以總工程師為首的項(xiàng)目籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)部分精干的專業(yè)技術(shù)人員，建立專業(yè)組，專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的籌建土作，加強(qiáng)協(xié)調(diào)與分工，制定相應(yīng)的工作責(zé)任制。根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)周期，建立定期檢查調(diào)度制度，各專業(yè)組的工作內(nèi)容如下：土建組：負(fù)責(zé)場地勘測委托設(shè)計(jì)，建筑物拆遷，施土招標(biāo)，工程監(jiān)督與驗(yàn)收。財(cái)務(wù)組：負(fù)責(zé)資金籌措，根據(jù)投資概算，監(jiān)督審核建設(shè)資金的合理使用。綜合組：負(fù)責(zé)動力設(shè)施，供電、給排水以及有關(guān)生活配套問題。該項(xiàng)目的人員調(diào)整，物資供應(yīng)應(yīng)由阿爾山市姝俠杰溫泉休閑有限責(zé)任公司統(tǒng)一安排。二、該項(xiàng)目建設(shè)期為一年，即2000年7月1日至2001年7月1日。計(jì)劃安排詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表。詳見（表8-1：）（略）第九章企業(yè)組織一、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備由阿爾山市人民政府，內(nèi)蒙古工人阿爾山****療養(yǎng)院阿爾山市****溫泉休閑有限責(zé)任公司三方組建項(xiàng)目合作公司，合作公司設(shè)立董事會為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事由三方分別委派，三方均有自己的任命和更換權(quán)。董事長的確定和董事會管理事宜，由三方協(xié)議商定。本項(xiàng)目采用董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組織機(jī)構(gòu)力求精干，人員配備力求精練。本項(xiàng)目可安排勞動力56人，其中洗浴中心36人，游泳館20人。詳見組織機(jī)構(gòu)布置圖見圖9─1。（略）二、企業(yè)員工來源及培訓(xùn)方案本項(xiàng)目企業(yè)員工來源分為新招聘和內(nèi)部調(diào)劑兩種。除總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部主任內(nèi)部調(diào)劑外，其它招聘任用。在招聘工作中，要注重從社會富余人員中擇優(yōu)錄用。在員工培訓(xùn)工作中，要注重工作實(shí)踐與理論培訓(xùn)相結(jié)合。充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部人才的傳、幫、帶優(yōu)勢，并且實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，確保各項(xiàng)服務(wù)質(zhì)量的提高。第十章投資估算與資金籌措一、投資估算本項(xiàng)目總投資2600萬元，其中固定資產(chǎn)投資為2400萬元，投資方向調(diào)節(jié)稅為0萬元，流動資金為200萬元。(一)固定資產(chǎn)投資估算見表10─1設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)，按設(shè)備費(fèi)的7.0％計(jì)取。設(shè)備安裝費(fèi)，按設(shè)備費(fèi)10─20％計(jì)取。預(yù)備費(fèi)，按工程價(jià)值的5％計(jì)取。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，按投資額的5％計(jì)取。固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分見表10─2。(二)流動資金項(xiàng)目所需流動資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，估算總額為160萬元。二、資金籌措項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為2400萬元，投資方向調(diào)節(jié)稅為0萬元,項(xiàng)目建成投產(chǎn)時尚需流動資金200萬元。合計(jì)總投資2600萬元，其中：申請工商銀行貸款1000萬元，對外招商融資(阿爾山市****溫泉休閑有限責(zé)任公司出資)1600萬元。第十一章經(jīng)濟(jì)分析一、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析概況及結(jié)論主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如圖所示：（表11-0后附）（略）從表中可以看出，計(jì)算期內(nèi)項(xiàng)目平均每年?duì)I業(yè)收入870萬元，所得稅162.37萬元，稅后利潤329.67萬元。項(xiàng)目投資利潤率為18.92％，投資利稅率為21.76％，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為(所得稅后)15.48％，全部投資回收期(所得稅后)為6.96年。根據(jù)經(jīng)濟(jì)分析的數(shù)據(jù)和評價(jià)指標(biāo)，從經(jīng)濟(jì)角度，項(xiàng)目可行。二、成本費(fèi)用估算估算說明，****療養(yǎng)所用原輔材料、動力等價(jià)格是采用阿爾山市的市場價(jià)格和有關(guān)部門規(guī)定的統(tǒng)一價(jià)格并考慮適當(dāng)?shù)倪\(yùn)雜費(fèi)確定的。(一)洗浴中心成本費(fèi)用測算，見洗浴中心總成本費(fèi)用估算表11-1。(二)地?zé)嵊斡攫^成本費(fèi)用測算，見游泳館總成本費(fèi)用估算表11-2。三、年銷售(營業(yè))收入，銷售(營業(yè))稅金及附加估算，見營業(yè)收入和稅金及附加估算表11-3。四、年銷售(營業(yè))利潤計(jì)算，見損益表11-4所得稅稅率33％項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)，平均每年可獲得利潤總額492.04萬元，所得稅162.37萬元，稅后利潤329.67萬元。五、現(xiàn)金流量分析通過對全部投資現(xiàn)金流量表11─5分析，計(jì)算該項(xiàng)目的以下評價(jià)指標(biāo)。所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：22.45％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值＝1382.66萬元投資回收期＝5.35年所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=15.48％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=451.30萬元投資回收期=6.96年六、盈虧平衡分析本報(bào)告對占有份額較大的洗浴中心盈虧平衡情況作以分析。(一)計(jì)算洗浴中心盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡衡點(diǎn)人次總固定成本本＝────────────────────────────單位(人人次)營農(nóng)業(yè)收入入－單位變動動成本－單位位營業(yè)稅金775.82((萬元)75.882(萬元)＝──────────＝─